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目录 1

第一章　农村信用社改革方向 1

1.1 为什么农村信用社改革要选择多种发展模式？ 1

1.2　农村信用社改革方向有哪几种可供选择的模式？ 2

1.3　成立农村商业银行应具备哪些条件？ 4

1.4　如何设立及筹建农村商业银行？ 5

1.5 为什么要在城乡一体化程度高、经济发达的地区组建农村商业银行？ 6

1.6　为什么说成立农村信用社自上而下的自律性组织势在必行？ 7

1.7　按照农村合作银行目标模式进行运作有哪些优点？ 8

1.8　组建农村合作银行有哪几种模式？ 9

1.9　组建农村合作银行应具备哪些条件？ 11

1.10　组建农村合作银行应注意哪些问题？ 12

1.11　成立省联社应具备什么样的条件？ 13

1.12　省联社应履行哪些基本职能？ 14

1.13　合作制的特征是什么？ 15

1.14　从发展历程来看，农村信用社的性质如何？ 16

1.15　我国农村信用社是否符合“合作制规范”？ 17

1.16 为什么在农村信用社中没有出现过真正的民主管理？ 19

1.17 中国是否存在合作制生存的条件？ 19

1.18 “合作”与“集体”的区别是什么？ 21

1.19　我国是否存在真正意义上的合作制？ 22

1.20　进一步发展农村商业银行的思路是什么？ 23

1.21 为什么说现阶段农村信用社不具备向真正合作制过渡的可能性？ 24

1.22 为什么说农村信用社处于一种“非官非民”的尴尬境地？ 26

1.23 农村信用社为什么要继续坚持为“三农”服务的方向？ 26

1.24　为什么要面向“三农”提高农村信用社的金融服务水平？ 28

1.25 在农村信用社撤销代办站建立联站过程中出现了哪些问题？ 29

1.26　为什么说撤销代办站建联站违背了全国金融工作会议精神？ 30

1.27　为什么说擅自撤销代办站建联站扭曲了中国人民银行关于整顿规范农村信用社代办业务的精神实质？ 30

1.28 为什么说擅自撤销代办站建联站潜伏着巨大的金融风险？ 32

1.29　怎样用发展和联系的观念重新认识农村合作金融？ 35

质？ 37

1.30　为什么说农村信用社偏离了微观金融的本 37

1.31 农村信用社的从属性表现在哪些方面？ 38

1.32　农村信用社的多元目标冲突表现在哪些方面？ 39

1.33 按合作制原则规范农村信用社应解决好哪两个问题？ 41

1.34　为什么说农村信用社从农村向城镇转移是一种错误的选择？ 41

1.35 当前农村信用社的非农倾向有哪些体制上的根源？ 43

1.36　农村信用社改革的核心是什么？ 44

1.37　农村信用社应怎样实行区域性的组织模式？ 45

1.38 为什么说坚持农村信用社的改革方向就是要坚持合作制的基本原则？ 45

1.39 为什么说坚持农村信用社改革方向就是要充分发挥其主力军作用？ 46

1.40　为什么坚持农村信用社的改革方向要因地制宜，不能搞“一刀切”？ 46

1.42　农村信用社与其他金融机构相比存在着哪些比较优势？ 47

1.41　农村信用社应该是官办还是民办？ 47

1.43　合作金融的涵义是什么？ 49

1.44　对于合作金融制度有哪两种不同的认识？ 50

1.45　合作金融的特征是什么？ 52

1.46　合作金融经营的宗旨是什么？ 57

1.47　合作制与集体制的区别是什么？ 58

1.48　我国合作金融机构应采取哪种产权组织形 60

式？ 60

1.49　我国合作金融有哪几种发展模式？ 61

1.50　选择合理的发展模式应考虑哪些方面的问题？ 62

1.51 我国信用合作运动对合作原则的发展表现在哪些方面？ 63

1.52　合作金融业发展和运行规模及其市场地位样？ 67

1.53　合作金融发展和运行的特点是什么？ 68

1.54　新中国成立以来的中国农村信用社发展经历了哪几个阶段？ 69

1.55 对以社区为依托的我国农村信用合作社的合作性有哪些理论方面的质疑？ 73

1.56　为什么说农村信用社为社员服务的绩效不突出？ 74

1.57　深化农村信用社改革应遵循的原则？ 75

1.58　深化农村信用社改革应重点解决好哪两个问题？ 76

1.59　在农村信用社改革过程中应注意哪些问题？ 76

1.60　县联社“一级法人”体制能否使农村信用社走出困境？ 77

1.61 二级法人体制是否有创新的必要？ 78

1.62　农村商业银行模式存在哪些缺陷？ 78

1.63　农村合作银行的不足之处在哪里？ 81

1.64　农村信用社试点改革中存在的问题突出表现在哪里？ 82

1.65　农村信用社制度创新是否存在最优模式？ 83

1.66　真正的信用合作是否有利于促进小农经济发展？ 84

第二章　农村信用社的组织形式 85

2.1　什么是农村信用社组织体系？ 85

2.2　农村信用社组织模式是否需要全国统一？ 85

2.3　成立全国性的农村信用社是否具有现实可行性？ 86

2.4　从横向上看，农村信用社有哪几种可供选择的组织模式？ 87

2.5　从纵向上看，农村信用社组织系统有哪几种可供选择的模式？ 88

2.6　为什么说组织模式的选择主要取决于产权模式？ 89

2.8　农村信用社应采取合作制还是股份制？ 90

2.7 怎样有步骤地推进农村信用社组织模式改革？ 90

2.9　农村信用社设立的原则是什么？ 92

2.10　设计农村信用社的组织体系应具备什么样的前提？ 92

2.11 如何构架我国农村信用社组织体系？ 93

2.12　农村信用合作组织机构之间存在怎样的相互关系？ 94

2.13　合作金融企业与社员间“内部市场”的特殊职能表现在哪里？ 95

2.14　从社员所承担的责任来看，合作金融的组织形式有哪些？ 97

2.15 为什么有限责任制合作金融组织在现代合 97

作金融组织形式中居主导地位？ 97

2.16　有限责任制形式与无限责任制形式有什么区别？ 99

2.17 为什么说经营风险加剧是无限责任制形式被逐渐摒弃的原因？ 101

2.19　如何因地制宜合理确定农村信用社的组织形式？ 102

2.18 为什么说我国合作金融组织形式已从无限责任制形式转向有限责任制形式？ 102

2.20　省联社的组织结构如何？ 103

2.21　农村商业银行的组织结构如何？ 104

2.22　农村合作银行的组织结构如何？ 106

第三章　产权及法人治理 108

3.1 为什么说产权问题是农村信用社改革应该首要解决的问题？ 108

3.2　缩小股东面能否明晰产权？ 109

3.3　造成农村信用社产权不明晰的两种流行观点是什么？ 110

3.4　农村信用社的入股与扩股经历了哪几个阶段？ 111

3.5　为什么从法律上看农村信用社的产权是明晰的？ 111

3.6　在实际中，农村信用社产权制度不明晰主要表现在哪些方面？ 112

3.7　什么原因导致农村信用社出资人所有权虚置？ 114

3.8　农村信用社股权结构不合理有哪些表现？ 115

3.9　什么是农村信用社法人治理结构？ 116

3.10　农村信用社的法人治理结构不合理表现在哪些方面？ 116

3.11 农村信用社实行县一级法人有哪些有利因素？ 116

3.12　农村信用社以县为一级法人的消极因素有哪些？ 119

3.13　怎样因地制宜地对农村信用社产权制度进行改革？ 119

3.14　在进行股份合作制改造时应注意哪些问题？ 123

3.15　为什么要以合作制为基础引入股份制的管理体制？ 124

3.16　怎样合理地进行股权设置？ 125

3.17 怎样完善农村信用社的法人治理结构？ 126

3.19　怎样创造有效的产权激励制度？ 127

3.18　怎样合理界定农村信用社的性质与名称？ 127

3.20　为什么要重新构建农村信用社出资人所有权制度？ 129

3.21 怎样重新构建农村信用社出资人所有权制度？ 130

3.22　农村信用社产权制度改革的目的是什么？ 131

3.23　农村信用社产权制度改革应坚持什么样的原则？ 131

3.24　农村信用社法人治理结构存在着哪些难以解决的问题？ 132

3.25　农村信用社实行“一级法人”的时机是否已经成熟？ 133

3.26　怎样因地制宜地在农村信用社推行“一级 135

法人”制度？ 135

3.27　为什么说农村信用社法人治理结构已具雏形？ 136

3.28　怎样科学合理地进行授权授信？ 136

3.29　实行“统一法人”制度取得了哪些成效？ 138

3.30　统一法人后仍待解决哪些问题？ 140

3.31 如何改革现行的法人自治体制？ 140

3.32　省联社的股权如何设置？ 141

3.33 如何构建新的产权关系，完善法人治理结构？ 142

3.34　农村商业银行的股权如何设置？ 142

3.35　农村合作银行的股权如何设置？ 143

第四章　农村信用社历史包袱的解决问题 145

4.1 如何看待农村信用社的历史包袱？ 145

4.2　形成农村信用社历史包袱的原因有哪些？ 146

4.3　解决农村信用社的历史包袱有哪几种可供选择的方案？ 147

4.4 中央与地方如何各司其职地解决好农村信用社的历史包袱问题？ 148

4.5 用资产剥离、“放水冲沙”、增加存款等办法消化农村信用社的巨额亏损是否具有现实可行性？ 150

4.6　怎样解决农村信用社的历史包袱问题？ 151

4.7 为什么说历史包袱重是形成农村信用社风险的首要原因？ 152

4.8　农村信用社为什么会形成不良资产？ 152

4.9　怎样解决农村信用社的亏损挂账问题？ 154

4.10 如何妥善处理农村信用社的历史积累和包袱？ 155

4.11 国家对农村信用社改革试点的扶持政策有哪些？ 155

第五章　农村信用社经营机制的转换 157

5.1 农村信用社外部经营环境将发生哪些变化？ 157

5.3　外部经营环境如何制约了农村信用社的发展？ 158

5.2 农村信用社的内部经营机制将发生哪些变化？ 158

5.4　如何改善外部经营环境以适应农村信用社的发展？ 160

5.5 为什么说传统的内部运行机制已成为制约农村信用社改革和发展的首要因素？ 161

5.6　继续深化农村信用社内部机制改革应解决好哪几个方面的问题？ 162

5.7　为什么说进一步明确农村信用社运作管理市场定位是深化内部机制改革的前提条件？ 163

5.8　为什么说观念更新是深化内部机制改革的基础？ 163

5.9　为什么说用工和分配制度改革是深化内部机制改革的关键？ 164

5.10　为什么说新业务的开拓和新技术手段的应用是深化内部机制改革的动力？ 165

5.11 为什么说高素质的员工队伍和强有力的领导班子是深化内部机制改革的保证？ 166

5.12　什么是农村资金的有效供给？ 167

5.13　造成农村信用社有效供给不足的原因有哪些？ 167

5.15　制约农村信贷投入扩大的因素有哪些？ 168

5.14　配套资金投入不足影响了投资的整体效益表现在哪几个方面？ 168

5.16 信贷结构机制僵化主要表现在哪几个方面？ 169

5.17　产业结构的缺陷性调整有哪几方面的主要内容？ 170

5.18　农村资金的供需矛盾表现在哪几个方面？ 171

5.19　如何设计农村信用社的有效供给机制？ 172

5.20　怎样建立有效的农业投入机制？ 172

5.21 怎样改进工作方法，加大工作力度，共担支农重任？ 173

5.22　怎样优化支农投向，把握服务方向，积极支持农村经济发展？ 174

5.23 怎样加大对农村金融部门的政策扶持力度？ 174

5.24　农村信用社存在哪些主要风险？ 175

5.26　怎样在发展中清收和消化不良贷款？ 178

5.25 防范与化解农村信用社经营风险的途径有哪些？ 178

5.27　如何以严密的内控制度带动农村信用社的全面发展？ 180

5.28　怎样为农村信用社的健康发展营造一个良好的外部环境？ 181

5.29　怎样积极防范和化解金融风险？ 181

5.30　农村信用社如何实现扭亏增盈？ 183

5.31　县级农村信用联社的经营难点有哪些？ 185

5.32　县级农村信用联社的经营对策有哪些？ 186

5.33　如何创新农村信用社的用人机制，优化人力资源配置？ 189

5.34　如何创新农村信用社经营机制，提高其劳动效率？ 189

5.35　如何创新农村信用社的分配机制？ 190

5.36　为什么说体制不稳定是农村信用社产生风险的关键因素？ 191

5.38　为什么说内控制度不严是产生农村信用社风险的内部因素？ 192

5.37 为什么说市场定位不稳，脱离合作制轨道是产生农村信用社风险的直接原因？ 192

5.39　为什么说缺乏公平竞争的环境是农村信用社风险加大的重要因素？ 193

5.40　怎样防范和化解农村信用社风险？ 193

5.41 清收不良贷款有哪几种主要的方式？ 196

5.42　农村信用社利率风险构成及其产生原因是什么？ 198

5.43　制约农村信用社发展以致化解不良资产的原因有哪些？ 200

5.44　农村信用社本身化解不良资产的积极性不高表现在哪些方面？ 201

5.45　活化农村信用社不良资产的途径有哪些？ 202

5.46　何谓剥离农村信用社不良贷款？ 204

5.47　剥离农村信用社不良贷款有哪几种模式？ 205

5.48　农村信用社如何拓宽服务领域，提高服务质量？ 207

5.49　怎样加强合作金融组织的风险防范？ 208

5.50　合作金融组织发展运行机制的制度优势有哪些？ 213

5.51 农村信用社经营亏损面较大的原因有哪些？ 214

5.52 市场经济条件下规范和创新合作金融运行机制的基本要求有哪些？ 221

5.53　如何进行合作金融运行机制的规范和创新选择？ 222

第六章　加强金融服务 239

6.1 政府如何改善农村信用社营运的外部环境？ 239

6.2　怎样促进农村经济的增长？ 239

6.3 政府和中央银行应采取怎样的措施加强对农村合作金融的支持？ 240

6.4　如何巩固农村合作金融组织与社员之间的关系？ 241

6.5　怎样建立健全金融法规体系？ 242

6.6　如何建立农村信用社存款保险制度的组织体制？ 243

6.7　获取农村信用社存款保险制度所需资本金的途径有哪些？ 244

6.8　怎样合理设定存款保险范围及加入方式？ 244

6.9　如何建立农村信用社存款保险的赔付标准？ 245

6.10　怎样合理界定农村信用社存款保险费率？ 246

6.11 农村信用社存款保险机构和农村信用社之间应建立怎样的关系？ 247

6.12 中央银行对农村信用社的监管形式有哪些？ 247

6.13　什么是农村信用社风险预警？ 249

6.14　建立风险预警系统的目的是什么？ 249

6.15　如何对农村信用社风险进行识别与衡量？ 250

6.16　金融监管部门如何对农村信用社的风险进行分析与评价？ 251

6.17　农村信用社如何对自身的风险进行分析与评价？ 253

6.18　对农村信用社实行“一社一策”监管有哪些主要做法？ 254

6.19　采取“一社一策”监管方式取得了哪些成效？ 256

6.20　道义性支农与营利性信贷之间存在什么样的困境？ 258

6.21 在发放支农再贷款过程需要解决哪几个方面的问题？ 259

6.22　怎样支持农业贷款的运作？ 261

6.23 如何对小额信用贷款实行利率优惠支持农村信用社的发展？ 262

6.24　为什么说信用环境是造成贷款无法按期收回的主要原因？ 263

6.25 经济状况造成农村信用社贷款质量下降表现在哪几个方面？ 265

6.26　如何通过机构本土化来支持支农信贷的发展？ 265

6.27　怎样建立社会良好信用环境支持支农信贷的发展？ 267

用社的稳健发展？ 268

6.28 中央银行制定了哪些监管措施促进农村信 268

6.29 中央银行如何对农村信用社小额信贷进行督查？ 271

6.30　什么是资本充足率及其作用如何？ 272

6.31　从技术上看，农村信用社充实资本金、提高资本充足率有哪些可供选择的途径？ 273

6.32　从现实来看，提高农村信用社资本充足率的途径有哪些？ 274

6.33　如何完善基层央行对农村信用社的监管职能？ 275

6.34　农村信用社利率能否向浮动制方向发展？ 278

6.35 如何理顺地方政府和农村信用社之间的关系？ 280

6.36　建立农村信用社为什么要立法先行？ 282

6.37 怎样剥离农村信用社的不良资产？ 284

6.38 政府在农村信用社制度变迁中应发挥怎样的作用？ 285

6.39　如何在政策上支持农村信用社的发展？ 287

6.40 国家及有关部门应如何对农村信用社进行政策扶持？ 288

6.41 支农再贷款存在哪些制度性缺陷？ 289

6.42　利率政策与农村信用社收益、农民负担之间的矛盾主要表现在哪里？ 290

6.43 期限规定与农业生产资金需求时间不协调表现在哪里？ 291

6.44　投量偏小与农业贷款市场需求大的矛盾表现在哪里？ 292

6.45 资产负债比例管理与再贷款政策的矛盾表现在哪里？ 293

6.46　支农面狭窄与支农再贷款支持范围之间存在哪些矛盾？ 293

6.47　对支农再贷款监督管理难有什么表现？ 294

6.48 中国人民银行无法及时监控其资金去向表现在哪些方面？ 295

6.49　怎样进行制度规范使货币政策发挥功效？ 296

6.50 目前世界各国对待合作金融组织有哪几种政策措施？ 299

6.51 中国政府的政策取向可以分为哪五个阶段？ 300

6.52　各国政府参与合作金融业发展过程的手段表现在哪些方面？ 302

6.53　合作金融与中央银行的关系怎样？ 310

6.54　农村商业银行应如何支持“三农”发展？ 311

6.55　农村合作银行如何更好地面向“三农”开展金融服务？ 311

6.56　农村商业银行违法违规运作时应如何处理？ 312

6.57　农村合作银行违法违规应如何处理？ 313

6.58　省联社适用于哪些法律规范？ 314

6.59　银监会对改革试点农村信用社的金融监管范围？ 315

第七章　农村信用社管理体制 316

7.1 从产权与法人角度来看，农村信用社管理体制存在哪些问题？ 316

问题？ 318

7.2 当前农村信用社管理体制中存在哪些方面的 318

7.3　如何处理好法人核算与分账管理问题？ 321

7.4 如何建立健全强化内控与查案追责制度？ 322

7.5 民主管理和行业管理之间的关系如何？ 323

7.6 设立农村信用社行业组织有几种不同的观点？ 324

7.7　农村信用社体制中存在哪些内在的冲突？ 325

7.8　为什么说中国缺乏依法管理经济的经验？ 326

7.9 造成农村信用社管理体制问题的原因有哪些？ 328

7.10　如何很好地设置审贷岗位确保信贷资产的安全？ 330

7.11 如何健全和完善贷款责任制度？ 332

7.12　怎样建立贷款质量监测与考核制度？ 333

7.13　怎样强化资产负债比例管理？ 334

7.14　农村信用社应如何拓展贷款业务？ 336

7.15　如何提高职工素质、改进服务手段，适应农村信用社改革需要？ 337

7.16　农村信用社行业管理体制有哪几种可供选择的模式？ 338

7.17　农村信用社是否有必要建立全国性行业管理组织？ 338

7.18 中国人民银行对农村信用社并行监管与行业管理职能存在着哪些问题？ 340

7.19　能否将农村信用社交由地方政府管理？ 340

7.20　如何建立行业管理组织对农村信用社进行管理？ 341

7.21 怎样建立科学合理的决策体系？ 342

7.22　本轮农村信用社改革存在哪两大问题？ 343

7.23　怎样建立行之有效的内部监督体系？ 344

7.24　如何建立负责、高效、行为合理的经营管理体系？ 345

7.25　如何建立理事长与主任分设或兼任的管理体系？ 346

7.26　如何对农村信用社的利率风险进行管理？ 347

7.27 为什么农村信用社要推行客户经理制？ 349

7.28　怎样突出重点、结合实际稳步地推进客户经理制？ 351

7.29　农村信用社行业管理系统有无存在的客观性、必要性和可行性？ 352

7.30　如何进一步改革与完善农村信用社管理体制？ 354

7.31 为什么要构建农村信用社两级法人经营管理模式？ 357

7.32　如何构建农村信用社行业管理模式？ 358

7.33　如何改革农村信用社管理体制？ 359

7.34　怎样建立新的组织管理体制？ 361

7.35　怎么建立科学、完善的农村信用社组织管理体系？ 363

7.36　合作金融组织发展运行机制的制度缺陷有哪些？ 364

7.37 合作金融组织发展运行机制的共性是什么？ 372

7.38　决策机制绩效较差表现在哪些方面？ 375

7.39　什么是激励与贡献机制？ 377

7.40　现代合作金融组织的激励机制有哪几种？ 378

7.41　物质性激励主要表现在哪些方面？ 379

7.42　非物质性激励主要表现在哪些方面？ 385

7.43　农村信用社激励机制绩效缺乏表现在哪些方面？ 386

7.44 为什么说民主性是合作金融组织决策机制的特点？ 390

7.45 怎样建立合理的合作金融组织决策机制？ 391

7.46　如何确保决策监督机制的实现？ 392

7.47　决策机制的功能是什么？ 395

7.48 自我调节机制主要通过哪几个方面来实现？ 396

7.49　什么是约束机制？ 397

7.50　合作金融组织的外在约束由哪几方面构成？ 397

7.51 合作金融组织发展运行的内在约束有哪些？ 404

7.52　怎样建立合理的发展机制？ 405

7.53　对农村商业银行内部管理的有关规定？ 407

7.54　对农村合作银行资产负债比例的规定？ 408

7.55　省级人民政府对农村信用社的管理职责有哪些？ 408

7.56　农村商业银行及农村合作银行变更哪些事项需经银监会批准？ 409

7.57　省联社变更哪些事项需经中国银行业监督管理委员会批准？ 409

8.1　美国信用社有哪些特点？ 410

第八章 国外信用社发展的现状及对我国的启示 410

8.2　美国信用社管理体制有哪些特点？ 411

8.3　美国信用社生存发展的基础是什么？ 413

8.4　美国信用社的业务状况如何？ 415

8.5　德国合作金融组织是如何产生的？ 416

8.6　德国合作金融体系如何构建？ 417

8.7 德国合作金融的发展和管理体制具有哪些特点？ 419

8.8　德国合作金融领域内联合经营的企业结构如何？ 421

8.9　合作金融领域内联合经营的组织形式如何？ 426

8.10　协会组织有哪些作用？ 429

8.11 以联合经营形式合作的基本原则有哪些？ 430

8.12 日本的合作金融组织体系如何？ 432

8.13　如何比较美、德、日农村信用合作制的组织机构？ 433

8.14　如何比较美、德、日农村信用合作组织体系经营业务？ 433

8.15　如何比较美、德、日农村信用合作组织立法？ 434

8.16　如何比较美、德、日农村信用合作组织受资助？ 435

8.17　如何比较美、德、日监督农村信用合作组织机构？ 435

8.18 信用合作组织在农村金融中的地位如何比较？ 435

8.19　如何坚持传统合作制原则？ 436

8.20　如何进行美、德、日三国信用合作制的综合比较？ 436

8.21 英国合作金融组织的产生与发展如何？ 437

8.22　法国合作金融体系如何？ 438

8.23　发展中国家的合作金融发展如何？ 439

8.24　对我国农村信用社发展的启示有哪些？ 440

8.25　如何借鉴国外合作金融经验推动我国农村信用社的发展？ 441

附录 447

附录1 农村信用合作社管理规定 447

附录2 农村信用合作社机构管理暂行办法 459

附录3　农村信用合作社县级联合社管理规定 471

附录4　组建市（地）联社申报材料目录 481

附录5 农村信用合作社市（地）联合社管理规定（暂行） 483

附录6　农村信用合作社市（地）联合社示范章程 492

附录7　农村信用社省（自治区、直辖市）联合社管理暂行规定 501

附录8　农村商业银行管理暂行规定 511

附录9　农村合作银行管理暂行规定 524

附录10　深化农村信用社改革试点方案 538

附录11 关于进一步深化农村信用社改革试点的意见 546

附录12　农村合作金融机构风险评价和预警指标体系（试行） 553

附录13　农村信用社保值储蓄补贴办法 570

附录14　农村信用社改革试点专项借款管理办法 572

附录15　农村信用社改革试点专项中央银行票据操作办法 577

附录16　关于规范向农村合作金融机构入股的若干 582

意见 582

附录17　关于明确对农村信用社监督管理职责分工的指导意见 590

附录18　农村信用社改革试点资金支持方案实施与考核指引 598

附录19　关于农村信用社以县（市）为单位统一法人工作的指导意见 612