手把手教你做优秀出纳从入门到精通PDF电子书下载

第一部分 能力篇 2

第1章 出纳头上有一把剑——法律意识 2

1．1关于利剑 2

1．2聪明出纳会说“不” 4

1．3出纳应烂熟于心的八部法规 5

第2章 家有家规——规章意识 7

2．1单位的家规是什么 7

2．2三个制度要掌握 8

第3章 出纳的二管一关——保密意识 9

3．1出纳岗位很特殊 9

3．2保密很重要 9

3．3二管一关 10

第4章 两个安全保证——安全意识 12

4．1先保命，再保钱 12

4．2自我保证经验 12

4．3资金保证的三要 13

第5章 钱在你手里，不能随便动——凭据意识 16

5．1出纳好比“使唤丫头” 16

5．2出纳听谁的 17

5．3凭什么执行 18

第6章 你的数准吗——准确意识 20

6．1你的数给谁用 20

6．2难免出错 21

6．3减少出错的方法 21

第7章 时间不等人——时效意识 23

7．1不要延期 23

7．2这些事有限期 24

7．3怎样防止延期 24

第8章 财务数据亲如一家——逻辑意识 26

8．1出纳数据不孤立 26

8．2亲如一家的财务数据 26

8．3确保关联逻辑的“三要” 27

第9章 上级可能要问你——沟通意识 28

9．1上级不是大老虎 28

9．2上级要问 28

9．3让直接上级随时能找到 30

第10章 主动协调用款人——协调意识 31

10．1学会协调 31

10．2主动协调 32

第11章 出纳的职责 34

11．1不违法 34

11．2执行制度 35

11．3听从指令 35

11．4管好两本账 35

11．5管理凭证 35

11．6管理收付存 35

11．7日清月结 35

11．8办理银行接口业务 36

11．9办理外汇业务 36

11．10管理重要物品 36

11．11安全防范 36

11．12保守秘密 37

11．13联络畅通 37

11．14履行交接 37

11．15接受监督 37

第12章 财务数字专业规范 38

12．1仔细看看大小写数字 38

12．2日期书写有讲究 39

12．3金额书写规矩多 41

第13章 点钞要快还要准 44

13．1点钞速度 44

13．2七步点钞法 45

13．3点钞提示 46

13．4点钞机 46

第14章 计算器要盲打 49

14．1财务人员的职业标志 49

14．2工作键盘 49

14．3盲打指法 51

第15章 当心收假币 52

15．1识别假币炼金睛 52

15．250元和100元人民币的防伪特征 53

15．3假币处理 54

第16章 小心收假票 56

16．1识别假发票 56

16．2手写版商业发票的防伪特征 57

16．3增值税发票的防伪特征 57

16．4服务业、娱乐业、文化体育业发票的防伪特征 58

第17章 资金收付的五项原则 59

17．1要合法收付 59

17．2要唱收唱付 59

17．3要收付两清 60

17．4要日清月结 60

17．5要账款分管 62

第18章 神秘的保险柜 63

18．1揭开神秘的面纱 63

18．2管理要求 65

18．3保险柜被盗 66

第19章 印章知多少 68

19．1常用印章和用途 68

19．2重要印章的管理 69

19．3盖章其实不简单 70

19．4用印方法 70

第20章 在银行安个家 72

20．1安个什么家 72

20．2家里什么样 72

20．3开立账户的手续 74

第21章 赴任出纳要交接 76

21．1我要当出纳啦 76

21．2做好交接准备 77

21．3编写出纳工作交接书 78

21．4八类交接提示 78

21．5一般交接程序 80

21．6各方责任 81

第22章 出纳的日月年 83

22．1我该做什么 83

22．2每日固定工作 84

22．3每月固定工作 84

22．4每年固定工作 85

第23章 现金日记账怎样登记和结算 87

23．1了解账本 87

23．2启用新账本 88

23．3登记和结算 89

23．4注意事项 89

第24章 银行存款账怎样登记和结算 91

24．1了解账本 91

24．2启用新账本 92

24．3登记和结算 93

24．4注意事项 94

第25章 账页和凭证错填怎么办 95

25．1认识三种更正方法 95

25．2三种更正法的适用情形 96

第26章 转账支票怎样用 97

26．1了解转账支票 97

26．2转账支票怎样填写 98

26．3支票打印机 99

26．4转账支票要盖章 100

26．5转账支票还要用密码 101

26．6领用支票要登记 102

26．7重要提醒 103

第27章 怎样提取现金 105

27．1不同于个人到银行取钱 105

27．2了解现金支票 106

27．3现金支票怎样填写 107

27．4现金支票要盖章 108

27．5现金支票还要背书 108

27．6现金支票还要用密码 109

27．7领用支票要登记 109

27．8在银行怎样提现 109

27．9提示四件事 110

第28章 收到转账支票 112

28．1收到转账支票 112

28．2了解进账单 113

28．3填写进账单 115

28．4快去银行交存吧 116

28．5收到转账支票的常识 117

第29章 支票丢失怎么办 119

29．1支票丢失，后果很严重 119

29．2支票丢失怎么办 120

第30章 怎样与银行对账 122

30．1银行对账单 122

30．2了解银行存款余额调节表 123

第31章 怎样交存现金 126

31．1交存现金的单据 126

31．2怎样填写 127

31．3怎样存入银行 128

31．4常见的三个小问题 128

第32章 税款怎样交 130

32．1了解税收缴款凭证 130

32．2用印 131

32．3到银行缴税 132

32．4注意事项 132

32．5常见税种提示 133

第33章 电汇怎样办 134

33．1了解电汇凭证 134

33．2填写 135

33．3用印 136

33．4手续费 136

33．5电汇业务怎样办 137

33．6电汇凭证的处理 137

第34章 怎样买支票和电汇凭证 139

34．1了解空白凭证购买单 139

34．2填写 140

34．3用印 141

34．4支票怎样买 141

34．5电汇凭证怎样买 143

34．6空白凭证购买单的处理 143

第35章 收据怎样开 144

35．1了解收据 144

35．2填写 145

35．3用印 146

35．4收据的使用 146

35．5收据的管理 146

第36章 借款 148

36．1了解借款单 148

36．2填写 150

36．3借款支付程序 151

第37章 报销 153

37．1了解报账单 153

37．2填写 154

37．3报销程序 155

37．4借款后怎样报销 156

第38章 记账凭证怎样用 158

38．1了解记账凭证 158

38．2填写 160

38．3审核 161

38．4记账凭证的处理 162

第39章 个人银行业务怎样办 163

39．1了解个人业务凭证 163

39．2填写 165

39．3手续费 165

39．4办理存款 166

39．5个人业务凭证的处理 166

第40章 怎样整理和装订凭证 167

40．1关于凭证整理 167

40．2怎样整理 168

40．3凭证装订 168

40．4怎样装订 168

第41章 出纳报告单 171

41．1出纳报告单是什么 171

41．2怎样编写 172

第42章 出纳档案 173

42．1关于出纳档案 173

42．2怎样存档 174

42．3存档期限 174

42．4怎样管理档案 174

第43章 发工资 176

43．1关于发工资 176

43．2支付程序 177

43．3银行代发工资 177

43．4注意事项 179

第二部分 测评篇 182

1．书写财务数字测评标准 182

2．使用计算器测评标准 182

3．手工点钞测评标准 183

4．红字更正法应用测评标准 183

5．划线更正法应用测评标准 183

6．补充登记更正法应用测评标准 184

7．T型账测评标准 184

8．编写银行存款余额调节表测评标准 185

9．常见财务票据测评标准 186

10．现金日记账的登记和结算测评标准 187

11．银行存款账的登记和结算测评标准 187

12．用印测评标准 188

13．常见发票防伪特征测评标准 189

14．转账支票测评标准 190

15．转账支票背书和进账单填制测评标准 192

16．提取现金测评标准 193

17．银行账户测评标准 194

18．税款缴纳测评标准 194

19．现金交款单填写测评标准 195

20．电汇凭证填制测评标准 195

21．空白凭证购买单填制测评标准 196

22．借款单填写测评标准 196

23．个人业务凭证填写测评标准 197

24．报账单填写测评标准 197

25．记账凭证填写测评标准 198

26．收据填制测评标准 198

27．人民币防伪特征测评标准 199

28．保险柜管理测评标准 200

29．支票丢失的处置测评标准 200

30．出纳的日月年固定工作测评标准 201

31．出纳职责测评标准 202

32．出纳交接测评标准 204

33．出纳档案测评标准 205

34．出纳报告单测评标准 206

35．使用点钞机测评标准 207

36．使用支票打印机测评标准 207

37．使用银行回单柜测评标准 208

38．整理和装订凭证测评标准 208

39．法律意识测评标准 209

40．规章意识测评标准 209

41．凭据意识测评标准 210

42．准确意识测评标准 211

43．安全意识测评标准 211

44．保密意识测评标准 213

45．通信意识测评标准 214

46．时效意识测评标准 215

47．逻辑意识测评标准 216

48．协调意识测评标准 217

49．资金收付的五项原则测评标准 218

第三部分 练习篇 220

练习题 220

1．书写财务数字 220

2．计算器盲打 220

3．转账支票的开具 221

4．现金支票的开具 222

5．进账单的填写 223

6．现金交款单的填写 224

7．对公电汇凭证的填写 225

8．空白凭证购买单的填写 227

9．收据的开具 228

10．借款单的填写 229

11．报账单的填写 229

12．个人业务凭证的填写 229

13．打印支票 230

14．手写版商业发票的填开 231

15．编写银行存款余额调节表 231

参考答案 234