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第1章　会计信息系统概述 1

1.1　会计信息系统的基本概念 1

1.1.1　数据和信息 1

1.1.2　系统和系统的基本构成 4

1.1.3　会计信息系统 5

1.2　会计信息系统的发展 8

1.2.1　会计信息系统的发展过程 8

1.2.2　会计信息系统发展的趋势 9

1.2.3 影响我国会计人员的10大IT技术 10

1.2.4　电子商务会计 12

1.2.5　企业资源计划系统 14

1.2.6　会计信息系统的功能结构与数据流程 17

1.3　会计信息系统的实施 19

1.3.1　会计信息系统规划组织 20

1.3.2　会计信息系统运行平台建设 20

1.3.3　财务管理软件实施 23

1.3.4　人员培训 24

1.4　会计信息系统的基础工作 24

1.4.1　会计基础工作规范化 24

1.4.2　会计数据的规范化 26

1.4.3　会计工作程序的规范化 28

1.4.4　会计信息输出的规范化 30

1.5 会计信息系统的管理 31

1.5.1　会计信息系统的宏观管理 31

1.5.2　会计信息系统的微观管理 33

1.6　用友ERP-U871财务管理软件系统安装 37

1.6.1　用友ERP-U871财务管理软件对硬、软件环境的需求 37

1.6.2 安装SQL Server 2000 SP4 38

1.6.3　安装用友ERP-U871财务管理软件 44

本章习题 51

第2章 系统管理与基础设置 52

2.1 系统管理 52

2.1.1　启动系统管理 52

2.1.2　账套管理 55

2.1.3　财务分工 64

2.1.4　年度账管理 72

2.2　企业应用平台概述 74

2.2.1　企业应用平台的登录 74

2.2.2　业务导航 75

2.3　基础档案设置 75

2.3.1　机构人员设置 76

2.3.2　客商信息设置 81

2.3.3　存货设置 90

本章习题 98

第3章　账务处理系统 99

3.1　账务处理系统概述 99

3.1.1　账务处理系统的特点 99

3.1.2　账务处理系统的功能结构 100

3.1.3　账务处理系统的业务处理流程 102

3.1.4　应用解决方案选择 102

3.2　总账系统初始化 103

3.2.1　总账系统业务登录方法 104

3.2.2　业务控制参数设置 105

3.2.3　设置外币汇率 108

3.2.4　设置会计科目 110

3.2.5　设置凭证类别与结算方式 116

3.2.6　设置项目档案 120

3.2.7　录入期初余额 126

3.2.8　数据权限分配 132

3.2.9　金额权限分配 136

3.3 日常业务处理 139

3.3.1　凭证处理 139

3.3.2　审核凭证 156

3.3.3 出纳签字 162

3.3.4 主管签字 164

3.3.5　记账 166

3.4　出纳管理 170

3.4.1　查询日记账及资金日报账 170

3.4.2　支票管理 173

3.4.3　银行对账 174

3.4.4　长期未达账审计 185

3.5　期末业务处理 186

3.5.1　期末的摊、提、结转业务 186

3.5.2 自动转账的基本概念 186

3.5.3 自动转账业务设置 188

3.5.4　自动转账生成 205

3.5.5　对账 211

3.5.6　结账 212

3.5.7 账务处理逆向处理 214

本章习题 215

第4章　报表管理与财务评价 217

4.1　报表系统概述 217

4.1.1　会计报表分类 217

4.1.2　报表系统的功能结构 218

4.1.3 UFO电子表系统的主要功能 220

4.1.4　UFO电子报表系统的基本概念 221

4.1.5　报表系统基本操作流程 225

4.2　报表结构设置 227

4.2.1　报表系统启动 227

4.2.2　报表格式定义 228

4.2.3　定义报表取数公式 233

4.2.4　审核公式与舍位平衡公式定义 238

4.2.5　报表模板 241

4.3　报表日常管理 243

4.3.1　报表数据处理 243

4.3.2　表页管理及报表输出 245

4.3.3 图表处理 247

4.3.4　报表其他功能 249

4.4　资产负债表与利润表编制 251

4.4.1　资产负债表的编制 251

4.4.2　利润表的编制 252

4.5　现金流量表编制 256

4.5.1　现金流量表的编制原理 256

4.5.2　财务软件中现金流量表编制方法 257

4.5.3　现金流量表系统编制现金流量表 258

4.5.4　用友现金流量控制科目法编制现金流量表 274

4.6　财务评价 279

4.6.1　专家财务评估系统概述 279

4.6.2　专家财务评估系统初始化 280

4.6.3　报表分析 288

4.6.4　对比分析 289

4.6.5　指标分析 292

4.6.6　财务预算 294

4.6.7　现金收支 302

4.6.8　因素分析 307

4.6.9　效绩评价 309

4.6.10　自动化分析报告 318

本章习题 320

第5章 固定资产管理 321

5.1 固定资产管理系统概述 321

5.1.1 固定资产管理系统的特点 321

5.1.2 固定资产管理系统的主要功能 322

5.1.3 固定资产管理系统业务处理的基本原则 323

5.1.4　固定资产管理系统的功能结构 324

5.1.5 固定资产管理系统的业务流程 325

5.2 固定资产管理系统的初始设置 325

5.2.1 系统使用前的准备工作 326

5.2.2　系统初始设置 327

5.3　固定资产日常管理 347

5.3.1　固定资产增加 347

5.3.2　固定资产减少 348

5.3.3　固定资产变动 349

5.3.4　折旧处理 352

5.4　固定资产的其他处理 353

5.4.1　固定资产评估 353

5.4.2　制单 356

5.4.3　对账 358

5.4.4　月末结账 358

5.4.5　账表管理 359

本章习题 360

第6章　薪资管理系统 361

6.1　薪资管理系统概述 361

6.1.1　薪资管理系统的特点 362

6.1.2　薪资管理系统的工作任务 363

6.1.3　薪资管理系统的功能结构 363

6.1.4　薪资管理系统的业务处理流程 364

6.2　薪资管理系统初始化 367

6.2.1　应用基础准备工作 367

6.2.2　建立核算单位 367

6.2.3　工资类别设置与管理 369

6.2.4　薪资管理系统基础设置 371

6.3　设置工资项目计算公式 378

6.4　日常业务处理 380

6.4.1 工资变动 380

6.4.2　扣缴所得税 384

6.4.3　工资分钱清单 386

6.4.4　银行代发工资 387

6.5　月末处理 388

6.5.1　工资费用分摊计提 388

6.5.2　月末结转 391

6.5.3　工资类别汇总 392

6.5.4　反结账 393

6.6　其他业务处理 393

6.6.1　账表查询 393

6.6.2　数据维护 395

6.6.3　凭证查询 397

本章习题 398

第7章　往来账款核算与管理 399

7.1　往来账款核算管理概述 399

7.1.1　往来账款核算与管理的含义 399

7.1.2　往来账款核算与管理的任务 400

7.1.3　往来账款核算管理的方式 400

7.1.4　往来账款核算管理系统的功能结构 401

7.1.5　系统接口 402

7.1.6　应用准备工作 403

7.1.7　往来账款核算管理的业务处理流程 404

7.2　应收款管理系统初始化 404

7.2.1　业务处理控制参数设置 404

7.2.2　凭证科目设置 411

7.2.3　坏账准备设置 415

7.2.4　账龄区间设置 416

7.2.5　报警级别设置 417

7.2.6　单据类型设置 418

7.2.7　付款优惠条件 418

7.2.8　本单位开户银行设置 419

7.2.9　收发类别设置 420

7.2.10　销售类型设置 421

7.2.11　期初余额录入 423

7.3 应收款管理系统日常业务处理 426

7.3.1　单据处理 426

7.3.2　票据管理 432

7.3.3　坏账处理 439

7.3.4　汇兑损益 441

7.3.5　核销处理 443

7.3.6　转账处理 449

7.3.7　凭证处理 455

7.4　应收款管理系统月末处理 460

7.5　应收款管理系统其他业务处理 461

7.5.1　单据查询 461

7.5.2　账表查询 463

7.5.3　取消操作 467

本章习题 468

第8章　成本管理 470

8.1　成本管理系统概述 470

8.1.1　成本管理系统基本功能 470

8.1.2　成本核算基本方法 471

8.1.3　成本管理系统应用方案 473

8.1.4　成本管理系统业务处理流程 474

8.2　成本管理系统初始设置 476

8.2.1　基础资料准备工作 476

8.2.2　基础档案设置 476

8.2.3　系统参数设置 479

8.2.4　定义成本中心 484

8.2.5　定义产品属性 485

8.2.6　定义费用明细与总账接口 486

8.2.7　定义分配率 487

8.2.8　定义分配范围 489

8.2.9　定额管理 490

8.2.10　建账期初余额 492

8.3　数据录入 494

8.3.1　期初在产调整表 494

8.3.2　材料成本数据录入 495

8.3.3　期间费用数据录入 496

8.3.4　车间生产统计数据录入 500

8.3.5 产品成本分配数据录入 504

8.4　成本核算 506

8.4.1 成本计算 507

8.4.2　凭证处理 510

8.4.3　月末结账 511

8.5　成本计划、成本预测与成本分析 513

8.5.1　成本计划 513

8.5.2　成本预测 516

8.5.3　成本分析 519

本章习题 522

第9章　购销存管理系统 523

9.1　购销存系统概述 523

9.1.1　购销存系统的任务 523

9.1.2　购销存各模块间的数据传递关系 526

9.2　购销存系统的初始化过程 526

9.2.1　设置购销存系统公用规则 526

9.2.2　采购管理系统初始设置 527

9.2.3　库存管理与存货核算系统初始设置 529

9.2.4　销售管理系统初始设置 533

9.3　采购业务处理 535

9.3.1　填制采购订单与采购发票 535

9.3.2　采购结算 537

9.3.3　月末结账 539

9.4　库存与存货业务处理 540

9.4.1　库存业务管理 540

9.4.2　存货业务核算 542

9.4.3　月末结账 543

9.5　销售业务处理 543

9.5.1　销售订单管理 544

9.5.2　销售发货处理 544

9.5.3　销售发票处理 546

9.5.4　其他销售业务处理 547

9.5.5　月末结账 548

9.5.6　销售账表及统计分析 549

本章习题 553

第10章　教学应用案例 554

10.1　综合应用案例一 554

10.1.1　单位基本信息 554

10.1.2　企业财务分工信息 554

10.1.3　企业基础信息 555

10.1.4　企业财务信息 560

10.2　综合应用案例二 574

10.2.1　账务初始设置与初始设置资料 574

10.2.2　总账系统 580

10.2.3　薪资管理子系统 585

10.2.4　固定资产管理 593

10.2.5　应付款管理 595

10.2.6　应收账款管理 596

10.2.7　经济业务 597

参考文献 599