金融发展中的证券法问题研究 以金融创新中的法律制度构建为路径PDF电子书下载

第一章 上市公司选择性信息披露的规制　 1

第一节 上市公司选择性信息披露概述　 1

一、上市公司选择性信息披露的界定　 1

二、上市公司选择性信息披露的成因及危害　 5

三、上市公司选择性信息披露规制的争议及法理基础　 10

第二节 美国《公平披露规则》研究　 13

一、美国《公平披露规则》的立法背景　 13

二、美国《公平披露规则》确立的主要制度　 16

三、美国《公平披露规则》的影响及反思　 21

第三节 我国上市公司选择性信息披露规制现状研究　 30

一、我国目前规制上市公司选择性披露行为的主要规则　 33

二、我国上市公司选择性信息披露的典型案例　 36

三、我国《指引》与美国《公平披露规则》的比较　 40

第四节 构建我国公平信息披露制度的建议　 46

一、应当把握的原则　 47

二、构建我国公平信息披露制度的具体建议　 53

第二章 场外金融衍生品市场监管法律制度比较研究　 61

第一节 美国场外金融衍生品市场监管法律制度研究　 63

一、美国法下的场外金融衍生品的监管机构及其基本监管职责　 63

二、交易商的基本监管法律制度　 69

三、最终用户保护法律制度——适当性原则　 72

四、本轮金融危机后的变化——《2009年场外金融衍生品市场法案》　 74

五、小结——美国场外金融衍生品市场监管的基本特点及其可能的不足　 75

第二节 英国场外金融衍生品市场监管法律制度研究　 77

一、金融服务局（FSA）及其基本监管职责　 77

二、场外金融衍生品市场监管的基本思路——基于“特定投资”的监管　 79

三、交易商监管——批发市场体制及其基本要求　 80

四、消费者保护制度——消费者的分类及适当性原则　 85

五、本轮危机后的新变化——《2009年银行法》及《改革金融市场》白皮书　 87

六、小结——英国场外金融衍生品市场监管的特点及其可能的不足　 90

第三节 可能的借鉴——有效场外金融衍生品市场监管的基本框架　 90

一、监管确定性——合理的监管结构与明确的监管分工　 90

二、外部举措——有效的信息披露制度和市场准入规则　 93

三、内部举措——良好的内部风险控制措施　 94

四、必要的最终用户保护措施　 95

第四节 构建中国的场外金融衍生品市场监管法律制度　 95

一、中国场外金融衍生品市场监管法律制度的现状及其缺陷　 95

二、构建我国场外金融衍生品市场监管法律制度的具体设想　 109

第三章 我国融资融券交易的法律分析　 129

第一节 金融危机与融资融券交易　 129

一、融资融券交易概述　 129

二、金融危机与我国融资融券交易业务的推行　 138

第二节 我国融资融券交易的法律关系界定　 144

一、现行规范性法律文件对融资融券交易法律关系的规定　 145

二、我国融资融券交易的信托关系分析　 147

三、我国融资融券交易法律关系的界定　 149

第三节 我国融资融券担保制度的法律分析　 150

一、成熟市场国家和地区融资融券业务的担保制度　 151

二、我国融资融券交易担保制度的特征　 155

三、我国融资融券担保制度的构造与分析　 157

四、小结　 166

第四节 我国融资融券交易风险控制的法律分析　 167

一、强制平仓——融资融券交易风险控制的内控核心　 168

二、监管制度——融资融券交易风险管理的外部保障　 177

第五节　结论　 183

第四章 私募股权基金组织形式的立法选择　 187

第一节 私募股权基金组织形式的概述　 189

一、私募股权基金的概念　 189

二、私募股权基金组织形式的概述　 192

第二节 私募股权基金组织形式的比较分析　 201

一、比较所需考量的因素　 201

二、私募股权基金组织形式的比较　 203

第三节 各国（地区）私募股权基金组织形式考察　 210

一、美国私募股权基金的组织形式　 210

二、英国私募股权基金的组织形式　 216

三、日本私募股权基金的组织形式　 218

四、我国台湾地区私募股权基金的组织形式　 220

第四节　我国私募股权基金组织形式的立法选择　 221

一、我国私募股权基金组织形式的实践以公司制为主　 222

二、现阶段推行有限合伙制存在的问题　 224

三、采用公司制的可行性分析　 230

四、我国私募股权基金组织形式的选择　 232

第五章 我国非上市公众公司法律制度研究　 235

第一节 非上市公众公司的概念分析与制度基础　 235

第二节 成为非上市公众公司的路径　 242

一、面向不特定对象公开发行　 243

二、向特定对象发行证券导致公司股东超过200人　 244

三、因其他原因导致公司股东人数超过200人　 248

四、上市公司退市后成为非上市公众公司　 248

第三节 非上市公众公司再融资制度　 250

第四节 非上市公众公司的股份转让与股权托管　 254

一、股份转让交易的场所　 254

二、挂牌标准　 258

三、投资者资格　 259

四、交易机制　 260

五、非上市公众公司的股权托管　 261

第五节 非上市公众公司的持续信息披露　 263

第六节 非上市公众公司的退出机制　 267

一、非上市公众公司“退回”非公众公司　 267

二、非上市公众公司“进为”上市公众公司　 268

第六章 注册会计师对第三人民事责任研究——兼评法释［2007］12号司法解释　 271

第一节 注册会计师对第三人民事责任概述　 271

一、注册会计师对第三人民事责任的概念及特征　 271

二、注册会计师向第三人承担民事责任的理论根据　 276

三、注册会计师对第三人民事责任制度的国外立法评析　 280

四、研究注册会计师对第三人民事责任的重要意义　 283

第二节 注册会计师对第三人民事责任的构成要件　 285

第三节 我国注册会计师对第三人民事责任的相关立法及立法思路的改进　 290

一、法释［2007］12号出台前我国相关立法的评析　 291

二、法释［2007］12号在立法思路上的改进　 295

第四节　法释［2007］12号在具体制度设计上的不足与完善　 300

一、注册会计师民事责任外部分配制度的不足与完善　 300

二、注册会计师民事责任内部承担制度的不足与完善　 307

三、第三人作为请求权主体的界定标准的不足与完善　 312

参考文献　 319