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总论 1

第一节　社会保障制度的现代演进 1

一、社会保障的界定 2

二、西方的社会保障理论流派 5

第二节　深圳经济特区社会保障的基本实践 17

一、建立现代社会保障是深圳经济特区的必然选择 17

二、深圳经济特区社会保障的制度变迁 29

第一章　深圳市养老保险制度：演进、评估与完善 54

第一节　深圳市养老保险的制度演进 55

一、养老保险制度的初步探索期 55

二、养老保险制度的快速发展期 61

三、养老保险制度的完善期 69

四、养老保险制度的演进规律 72

第二节　现行养老保险制度概况 73

一、现行制度总体框架 73

二、现行制度主要内容 75

第三节　制度运行效果的客观评估 84

一、构建评估指标体系原则与思路 84

二、评估指标体系设计 85

三、制度运行的评估与判断 90

第四节　制度发展取得的成就 93

一、广覆盖、多层次的养老保险制度架构基本形成 93

二、养老保险管理体制进行了调整 94

三、基本养老保险参保人数持续增长 95

四、养老保险管理体系不断完善 96

五、新修订的《深圳市企业员工社会养老保险条例》的改善及意义 96

第五节　现行制度存在的问题 98

一、农民工养老保险制度设计缺陷 98

二、机关事业单位与企业养老保险待遇差距悬殊 101

三、多层次制度中企业年金层次发展不充分 102

四、养老保险管理体制与机构设置存在缺陷 104

五、企业基本养老保险的统账管理存在不足 105

六、养老保险财政投入不到位 106

第六节　制度完善与发展的建议 107

一、养老保险未来长期发展趋势预测 107

二、继续夯实个人账户 111

三、农民工养老保险制度改革的基本思路 112

四、改革机关事业单位养老保险的制度选择 113

五、促进企业年金发展 114

六、进一步改革养老保险管理体制 116

第二章　深圳市医疗保险制度：演进、评估与完善 118

第一节　深圳市医疗保险的制度演进 118

一、职工基本社会医疗保险的初创阶段 119

二、职工基本医疗保险的完善阶段 124

三、全方位、多层次社会医疗保险的探索阶段 130

四、深圳市医疗保险制度演进规律 135

第二节　医疗保险制度的现状 137

一、现行制度总体状况 137

二、现行制度主要内容 141

第三节　医疗保险制度的绩效评估 149

一、构建评估指标体系的目的、原则和思路 149

二、评估指标体系设计 151

三、制度运行的评估与判断 157

第四节　制度建设取得的成就 160

一、建立了广覆盖、多层次、多形式的医疗保险体系 160

二、在全国率先进行劳务工合作医疗制度的探索和建设 162

三、对统账结合模式、结算方式、配套制度的探索 162

四、医疗保险管理体系不断完善 164

第五节　现行医疗保险制度存在的不足 166

一、管理体制与机构设置存在缺陷 166

二、医疗保险承担过多保障功能 168

三、医疗保险基金与现收现付原则存在一定背离 170

四、医疗保险未覆盖到部分人群 172

五、社区医疗保险服务体系发展不足 172

六、医疗保险中的道德风险仍然存在 174

第六节　完善医疗保险制度的措施 176

一、建立惠及全体居民的基本医疗保险制度 176

二、改革现行医疗保险管理体制 183

三、明确医疗保险在医疗保障中的功能 185

四、拓宽医保基金结余的出路、提高其配置效率 195

五、推动三改联动 195

六、强化社区医疗保险管理服务体系 197

七、继续进行结算方式的新探索 199

八、加强对医疗服务提供方道德风险的控制 205

九、加强医疗保险信息化建设 207

第三章　深圳市工伤保险制度：演进、评估与完善 209

第一节　深圳市工伤保险的制度演进 209

一、工伤保险制度的初创期 210

二、工伤保险制度的发展期 216

三、工伤保险制度的调整期 221

四、工伤保险制度的全面统一时期 225

五、制度演进规律 227

第二节　工伤保险制度的结构与内容 228

一、现行制度总体架构 228

二、现行制度的主要内容 234

第三节　工伤保险制度运行的评估 243

一、构建指标体系的原则与思路 243

二、指标体系的构建 244

三、制度运行的评估与判断 253

第四节　制度构建与运行的绩效分析 257

一、制度构建取得的成就 257

二、制度运行的绩效 261

第五节　制度建设存在的缺陷 266

一、工伤保险管理体制存在缺陷 266

二、制度未能有效纳入一些劳动者群体 267

三、工伤预防、康复与职业病防治体系存在缺陷 268

四、预防、康复与职业病防治投入力度不足 271

第六节　制度发展的建议与措施 274

一、完善工伤保险管理体制 274

二、推动工伤保险制度有效纳入一些劳动者群体 275

三、完善工伤预防、康复和职业病防治制度 276

四、加强工伤保险中医疗服务管理 282

五、加大工伤保险总体投入力度 284

第四章　深圳市失业保险制度：演进、评估与完善 287

第一节　深圳市失业保险制度的演进 287

一、失业保险制度初步探索期 288

二、失业保险制度的规范时期 293

三、失业保险制度的统筹发展期 299

四、制度演进规律 304

第二节　现行制度框架与内容 308

一、制度结构与管理体制 308

二、制度结构的内容 312

三、制度的性质判断 315

第三节　制度运行绩效的评估 317

一、构建评估指标体系的原则与思路 317

二、评估指标体系 318

三、制度运行的评估与判断 322

第四节　失业保险制度发展的成绩 329

一、颁布了失业保险条例 329

二、实现了全市失业保险统一管理 330

三、率先实现下岗与失业并轨 330

四、失业保险覆盖范围进一步扩大 331

五、率先进行了失业普查探索 332

第五节　失业保险制度改革中的问题 333

一、失业保险管理体制存在缺陷 333

二、存在对非户籍劳动者的制度歧视 338

三、基金费率设计不合理，支付制度不规范 341

四、非正规就业者缺乏失业保障，不利于社会稳定和促进就业 342

五、现行失业登记、调查、统计工作存在缺陷 344

六、宝安、龙岗现行失业保险制度缺乏法律依据 345

第六节　制度发展与改进的对策 346

一、改革、理顺失业保险管理体制 346

二、打破制度歧视，实际覆盖范围向非户籍劳动者扩展 352

三、改革基金收支制度，合理确定收支结构 354

四、建立针对非正规就业人员的自愿性失业保险基金 356

五、失业调查统计制度化 359

六、扩大特区条例的适用范围 360

第五章　深圳市社会保险基金制度：演进、评估与完善 361

第一节　深圳市社会保险基金运营制度演进 361

一、社会保险基金运营的制度创新期 361

二、社会保险基金运营制度改革突破期 366

三、社会保险基金运营制度的统一规范期 370

四、制度演进规律 374

第二节　社会保险基金运营制度的概况 376

一、现行制度总体状况 376

二、现行制度主要内容 379

第三节　制度与运营绩效的评估 383

一、理论基础与研究框架 383

二、构建指标体系的原则、思路 385

三、评估指标体系的设计 386

四、制度运营的评估与判断 391

第四节　制度构建取得的成就 399

一、规范的制度设计保证了基金安全运营 399

二、多层次体制框架理顺了层级间的委托—代理关系 402

第五节　社会保险基金存在的困境及其成因分析 403

一、基金保值增值现状形势严峻 404

二、基金增值收益过低加大未来支付压力 407

三、“安全型”运营制度不适应基金增值要求 411

四、地方性社会保险基金运营制度功能缺位 413

五、外部环境制约基金运营制度突破 416

第六节　突破基金困境的现实选择 418

一、以试点促社会保险基金运营制度改革 418

二、完善基金运营管理体制 420

三、构建基金投资制度 428

四、营造良好的外部环境 434

第七节　社会保险基金运营中远期发展战略构想 437

一、规范制度环境，推动社会保险基金入市 437

二、建立保障基金入市运营的长效机制 438

主要参考文献 444

后记 449

表1-1　深圳市1992—1995年常住人口、户籍人口、企业养老保险参保人数 67

表1-2　深圳市1996—2003年常住人口、户籍人口、养老保险参保人数 67

表1-3　深圳市城镇职工月平均工资和养老金情况 69

表1-4　深圳市养老保险制度公平性评估指标 86

表1-5　深圳市养老保险制度有效性评估指标 88

表1-6　深圳市养老保险制度适应性评估指标 89

表1-7　历年深圳市参加基本养老保险职工人数及离退休、退职人员数 95

表1-8　2002—2005年企业与机关事业单位人均退休费 101

表2-1　深圳市历年常住人口、户籍人口、基本医疗保险参保人数表 122

表2-2　深圳市参保职工人均医疗费用和全国人均医疗费用表 127

表2-3　深圳市从业人员基本医疗保险参保率情况 129

表2-4　深圳市医疗保险广义管理体制 140

表2-5　深圳市医疗保险制度公平性评价指标 152

表2-6　深圳市医疗保险制度有效性评估指标 154

表2-7　深圳市医疗保险制度适应性评价指标 156

表3-1 1990—1993年深圳市工伤保险制度运行状况 215

表3-2　深圳市工伤保险第二阶段的运行情况（1994—1999年） 218

表3-3　2000—2003年深圳市工伤保险制度运行情况 223

表3-4　深圳市工伤保险制度公平性评估指标 245

表3-5　深圳市工伤保险制度有效性评估指标 249

表3-6　深圳市工伤保险制度适应性评估指标 252

表3-7　深圳与各大城市工伤保险参保人数对照表 263

表3-8　一些国家事故死亡率（1997年ILO统计） 277

表4-1　深圳市1987—1997年失业保险给付情况表 298

表4-2　深圳市1987—1997年失业保险基金结余 299

表4-3　欧洲三国现行失业保险制度简介 301

表4-4　2003—2005年促进再就业经费支出 304

表4-5　深圳市失业保险相关管理机构及职能 311

表4-6　保险逻辑与救济逻辑对比 316

表4-7　深圳市失业保险制度公平性评价指标 319

表4-8　深圳市失业保险制度有效性评价指标 320

表4-9　深圳市失业保险制度适应性评价指标 322

表4-10　深圳市失业保险制度公平性现状及评估 323

表4-11　深圳市失业保险制度有效性现状及评估 326

表4-12　深圳市失业保险制度适应性现状及评估 328

表4-13　深圳市现行失业保险制度评分情况 328

表4-14　深圳市1998—2008年失业保险给付情况 332

表4-15　对市级失业保险管理体制有关规定与现行管理体制对比 334

表4-16　2002—2008年深圳市失业保险基金收支结构表 341

表5-1 深圳市社会保险基金运营制度投入评价指标 388

表5-2　深圳市社会保险基金运营制度收益评价指标 389

表5-3　深圳市社会保险基金运营制度适应性评价指标 390

表5-4　深圳市社会保险基金运营制度投入现状及评估 392

表5-5　深圳市社会保险基金运营制度收益现状及评估 394

表5-6　深圳市社会保险基金运营制度适应性现状及评估 397

表5-7 1998—2004年社会保险基金保值增值情况一览表 400

表5-8　深圳市历年参保人规模变化预测 407

表5-9　养老保险缴费与享受人规模变化预测（A方案） 408

表5-10　养老保险缴费与享受人规模变化预测（B方案） 409

附表5-1　世界各国投资工具和投资比例限制 441

附表5-2　1980—1990年各国养老金的年平均投资收益率 442

附表5-3　1980—1990年公共和私人养老金计划基金投资绩效对比 442

图1-1 1983—1991年深圳市企业合同工参保人数 59

图1-2　1985—1991年深圳市全民工、临时工和集体工参保人数 60

图1-3 1992—2003年深圳市企业养老保险基金累计结余变动 68

图1-4　1992—2003年企业基本养老保险金替代率 68

图1-5　深圳市现行养老保险制度结构 74

图1-6　深圳市社会养老保险管理机构一览表 75

图1-7　城镇养老社会保障体系的未来模式 103

图1-8　2005—2050年间深圳市养老保险参保人规模变化预测 108

图1-9　2005—2050年不同假定下养老保险缴费人和享受人规模中方案预测 109

图1-10　2005—2050年深圳市养老保险基金（高、中、低方案）预测图 110

图1-11　2005—2050年深圳市养老保险基金当年收支差测算图 110

图1-12　2005—2050年深圳市养老保险基金不同投资收益率对比图 111

图2-1 深圳市外来劳务工参加基本医疗保险人数变化趋势 128

图2-2　深圳市社会医疗保险制度体系 138

图2-3　深圳市医疗保险管理机构图 139

图3-1　深圳市社会工伤保险管理机构及职能 214

图3-2　深圳市工伤保险制度内容 229

图3-3　深圳市工伤保险管理机构图 232

图3-4　深圳市办理工伤保险业务流程图 240

图3-5　深圳市工伤保险参保人数示意图（1990—2008年） 262

图3-6　德国工伤保险基金支出构成 272

图3-7　工伤保险管理体制目标模式建议 274

图4-1　三级垂直管理体制及职能分工示意图 312

图4-2　深圳市失业保险管理体制目标模式建议 348

图5-1　深圳市社会保险基金监督管理机构设置 380

图5-2　2005—2050年间深圳市养老保险参保人规模变化预测 408

图5-3　2005—2050年深圳市缴纳与享受养老保险基金的人口规模中方案变化 410

图5-4　2005—2050年养老保险基金不同投资增值率对比 410

图5-5　2005—2050年养老保险基金不同投资增值率对比 411

图5-6　分权制衡的管理架构图示 426