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前言 1

学习和考试建议 1

一、学习和复习 1

二、命题解析 2

三、解题技巧 4

第一章 证券经营机构的投资银行业务 1

第一节 本章知识框架和复习提示 1

一、复习提示 1

二、知识线索图 1

第二节 考点、难点讲解 2

考点1投资银行业务概述 2

考点2投资银行业务资格 6

考点3投资银行业务的内部控制 9

考点4投资银行业务的监管 10

第三节 本章同步真题、习题 13

一、单选题 13

二、多选题 14

三、判断题 16

答案及解析 17

第二章 股份有限公司概述 20

第一节 本章知识框架和复习提示 20

一、复习提示 20

二、知识线索图 20

第二节 考点、难点讲解 22

考点1股份有限公司的设立 22

考点2股份有限公司的股份和公司债券 26

考点3股份有限公司的组织机构 27

考点4上市公司组织机构的特别规定 34

考点5股份有限公司的财务会计 37

考点6股份有限公司的合并、分立、解散和清算 38

第三节 本章同步真题、习题 40

一、单选题 40

二、多选题 41

三、判断题 43

答案及解析 44

第三章 企业的股份制改组 47

第一节 本章知识框架和复习提示 47

一、复习提示 47

二、知识线索图 47

第二节 考点、难点讲解 48

考点1企业股份制改组的目的、要求和程序 48

考点2股份制改组的清产核资、产权界定、资产评估、报表审计和法律审查 50

第三节 本章同步真题、习题 55

一、单选题 55

二、多选题 56

三、判断题 58

答案及解析 59

第四章 公司融资 62

第一节 本章知识框架和复习提示 62

一、复习提示 62

二、知识线索图 62

第二节 考点、难点讲解 63

考点1公司融资概述 63

考点2公司融资成本 64

考点3资本结构理论 66

考点4公司融资方式选择 68

第三节 本章同步真题、习题 71

一、单选题 71

二、多选题 72

三、判断题 74

答案及解析 75

第五章 首次公开发行股票的准备和推荐核准程序 78

第一节 本章知识框架和复习提示 78

一、复习提示 78

二、知识线索图 78

第二节 考点、难点讲解 79

考点1首次公开发行股票申请文件的准备 79

考点2首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准 83

第三节 本章同步真题、习题 88

一、单选题 88

二、多选题 89

三、判断题 90

答案及解析 91

第六章 首次公开发行股票的操作 94

第一节 本章知识框架和复习提示 94

一、复习提示 94

二、知识线索图 94

第二节 考点、难点讲解 95

考点1首次公开发行股票的估值和询价 95

考点2首次公开发行股票的发行方式 98

考点3发行准备、费用和后期工作 101

考点4股票的上市保荐 102

第三节 本章同步真题、习题 103

一、单选题 103

二、多选题 105

三、判断题 106

答案及解析 107

第七章 首次公开发行股票的信息披露 111

第一节 本章知识框架和复习提示 111

一、复习提示 111

二、知识线索图 111

第二节 考点、难点讲解 112

考点1信息披露概述 112

考点2首次公开发行股票招股说明书及其摘要 113

考点3股票发行公告 115

考点4股票上市公告书 115

第三节 本章同步真题、习题 116

一、单选题 116

二、多选题 117

三、判断题 119

答案及解析 120

第八章 上市公司发行新股 123

第一节 本章知识框架和复习提示 123

一、复习提示 123

二、知识线索图 123

第二节 考点、难点讲解 124

考点1上市公司发行新股的准备工作 124

考点2上市公司发行新股的推荐核准程序 128

考点3发行新股的发行方式和发行上市操作程序 129

考点4与上市公司发行新股有关的信息披露 132

第三节 本章同步真题、习题 133

一、单选题 133

二、多选题 134

三、判断题 136

答案及解析 137

第九章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行 140

第一节 本章知识框架和复习提示 140

一、复习提示 140

二、知识线索图 140

第二节 考点、难点讲解 142

考点1上市公司发行可转换公司债券的准备工作 142

考点2可转换公司债券发行的申报与核准 146

考点3可转换公司债券的发行与上市 148

考点4可转换公司债券的信息披露 150

考点5上市公司股东发行可交换公司债券 151

第三节 本章同步真题、习题 152

一、单选题 152

二、多选题 153

三、判断题 155

答案及解析 156

第十章 债券的发行与承销 160

第一节 本章知识框架和复习提示 160

一、复习提示 160

二、知识线索图 161

第二节 考点、难点讲解 162

考点1我国国债的发行与承销 162

考点2我国金融债券的发行与承销 164

考点3我国企业债券的发行与承销 167

考点4公司债券的发行与承销 169

考点5企业短期融资券的发行与承销 172

考点6中期票据的发行与承销 173

考点7证券公司债券的发行与承销 173

考点8资产支持证券的发行与承销 174

考点9国际开发机构人民币债券的发行与承销 177

第三节 本章同步真题、习题 178

一、单选题 178

二、多选题 180

三、判断题 182

答案及解析 182

第十一章 外资股的发行 186

第一节 本章知识框架和复习提示 186

一、复习提示 186

二、知识线索图 186

第二节 考点、难点讲解 188

考点1境内上市外资股的发行 188

考点2 H股的发行与上市 189

考点3内地企业在香港创业板的发行与上市 191

考点4境内上市公司所属企业境外上市 192

考点5外资股招股说明书的制作 193

考点6国际推介与分销 194

第三节 本章同步真题、习题 195

一、单选题 195

二、多选题 196

三、判断题 198

答案及解析 199

第十二章 公司收购与资产重组 203

第一节 本章知识框架和复习提示 203

一、复习提示 203

二、知识线索图 204

第二节 考点、难点讲解 208

考点1公司收购概述 208

考点2上市公司收购 211

考点3上市公司重大资产重组 215

考点4并购重组审核委员会工作规程 217

考点5上市公司并购重组财务顾问业务 219

考点6上市公司国有股和法人股向外商的转让 222

考点7外国投资者对上市公司的战略投资 223

考点8关于外国投资者并购境内企业的规定 224

第三节 本章同步真题、习题 227

一、单选题 227

二、多选题 229

三、判断题 231

答案及解析 232

全真模拟预测试卷 235

全真模拟预测试卷（一） 235

一、单选题 235

二、多选题 241

三、判断题 249

答案及解析 253

全真模拟预测试卷（二） 266

一、单选题 266

二、多选题 272

三、判断题 281

答案及解析 285

全真模拟预测试卷（三） 299

一、单选题 299

二、多选题 305

三、判断题 313

答案及解析 317

附录 331

一、重要概念、术语速记 331

二、重要公式汇总 338

三、法律法规条目参考 339