反洗钱 概念与规范诠释PDF电子书下载

第1章 导论 1

1.1研究价值、现状和问题 1

1.1.1研究的理论和应用价值 1

1.1.2国内外研究现状 3

1.1.3国内研究存在的问题 4

1.2研究的逻辑进路 5

1.2.1逻辑起点：洗钱的本质 6

1.2.2多维角度：洗钱的概念诠释 6

第2章 洗钱的本质研究：演变和危害性 8

2.1洗钱之今昔 8

2.1.1语义阐释 8

2.1.2洗钱的产生：毒品交易衍生的怪胎 10

2.1.3洗钱的发展：有组织犯罪的必然选择 14

2.1.4 “9.11事件”后的洗钱演变：恐怖融资 15

2.2洗钱的危害性分析 20

2.2.1类比：“洗钱无害论”与“腐败无害论” 21

2.2.2定量分析：用数字说话 22

2.2.3定性解析：用实质定位 27

第3章 洗钱的概念（一）：以国际性反洗钱为视野 31

3.1联合国：涉及反洗钱规范的三个国际公约 31

3.1.1《联合国禁毒公约》（1988年） 32

3.1.2《联合国打击跨国有组织犯罪公约》（2000年） 34

3.1.3《联合国反腐败公约》（2003年） 37

3.1.4小结：延续中的差异 40

3.2金融行动特别工作组（FATF） 41

3.2.1背景情况：成立和发展 41

3.2.2积极融入国际框架的需求：我国的加入历程 45

3.2.3通行的国际标准：《40+9项建议》 48

3.2.4界定：洗钱的上游犯罪范围 56

3.2.5评估和“黑名单”：确保建议执行的机制 58

3.3国际性金融组织 63

3.3.1牵头方：国际货币基金组织和世界银行 63

3.3.2银行监管组织：巴塞尔银监会反洗钱声明 66

3.3.3全球私营银行：沃尔夫斯堡集团反洗钱指南 68

3.4欧洲：“两个公约、三个指令”的法律框架 72

3.4.1关键性文件：欧洲理事会《反洗钱公约》 74

3.4.2欧盟的第一个《反洗钱指令》（1991年） 78

3.4.3欧盟的第二个《反洗钱指令》（2001年） 81

3.4.4欧洲理事会《反洗钱和恐怖融资公约》 85

3.4.5欧盟的第三个《反洗钱指令》（2005年） 90

3.4.6小结：惩治与预防洗钱的互补关系 94

3.5综合评述 95

第4章 洗钱的概念（二）：以国内法为视角 97

4.1美国 97

4.1.1溯源：《银行保密法》（1970年） 98

4.1.2里程碑：《洗钱控制法》（1986年） 101

4.1.3发展：《阿农齐奥一怀利反洗钱法案》 110

4.1.4集成：《爱国者法案》（2001年） 110

4.2英国 113

4.2.1附属反洗钱刑事法：《刑事审判法》 114

4.2.2专门条例：《反洗钱条例》 115

4.2.3合并和发展：《2002年犯罪收益法》 117

4.3法国 121

4.3.1反洗钱立法概览 122

4.3.2反洗钱的罪名设置 123

4.4俄罗斯：国内外压力下的法律完善 125

4.4.1严峻态势之使然：《俄罗斯联邦刑法典》 125

4.4.2国际压力下的抉择：《俄罗斯联邦刑法典》修正案 128

4.4.3“恐怖融资”的术语加入：《反洗钱和恐怖融资法》 131

4.4.4小结：对我国的启示 132

4.5德国：双轨制的反洗钱法律框架 134

4.5.1新增罪名和多次修订：德国刑法典第261条 135

4.5.2与时俱进：德国预防性反洗钱法 143

4.6加拿大：独特的立法技术 149

4.6.1《犯罪收益法》（1988年和1991年） 149

4.6.2《犯罪收益（洗钱）和恐怖融资法》 152

4.6.3《有组织犯罪修正案》（2001年） 154

4.6.4余论：对我国的借鉴之处 157

4.7瑞士：逝去的洗钱“天堂” 159

4.7.1“一揽子立法”：《瑞士刑法典》（1990年） 160

4.7.2瑞士《联邦预防金融机构洗钱法》（1997年） 164

4.7.3瑞士反恐怖融资的举措 166

4.8述评：惩治和预防洗钱的“双剑合璧”机制 167

第5章 梳理和剖析：我国反洗钱罪名体系 169

5.1我国反洗钱立法的变迁 169

5.1.1从无到有：《关于禁毒的决定》（1990年） 170

5.1.2上游犯罪的“三罪鼎立”：《刑法典》（1997年） 172

5.1.3上游犯罪中“1+3”犯罪的揉入：两个刑法修正案 174

5.1.4掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得利益罪：两次修订 175

5.1.5窝藏、转移、隐瞒毒品、毒赃罪：演进和实效 177

5.1.6资助恐怖活动罪：基于反恐增设的罪名 179

5.1.7里程碑的立法：《反洗钱法》（2006年） 180

5.2参照系：FATF对我国的评估报告 185

5.2.1评估报告：“打分”结果 185

5.2.2评估报告：积极的评价 186

5.2.3以“大洗钱”为对象的评估报告：指出的缺陷 187

5.3我国反洗钱的核心罪名：第191条的洗钱罪 193

5.3.1犯罪客体：归类定位的争议 194

5.3.2上游犯罪：评析标准、“补丁”立法技术与个罪体系 198

5.3.3客观行为方式：列举式与概括式的抉择 205

5.3.4主体范围：“本犯”被排除之再审视 209

5.3.5主观方面的“减加”法：法定目的犯与过失犯 212

5.3.6刑事处罚：轻抑或重？ 216

5.3.7重构设想 222

5.4掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得利益罪：双重属性 223

5.4.1构成要素 223

5.4.2竞合抑或全异：与洗钱罪之间的关系 224

5.5窝藏、转移、隐瞒毒品、毒赃罪 228

5.6零适用的审判现状与规范构造：资助恐怖活动罪 232

5.6.1追问：审判实践的零适用 232

5.6.2资助恐怖活动罪的规范构造 234

5.6.3兼评FATF评估报告所指出的缺陷 236

5.7结论和反思 237

第6章 适用：关于审理洗钱等刑事案件的司法解释 240

6.1如何认定“明知”？ 240

6.1.1关于“明知”对象的内容：“概括性认识说” 241

6.1.2关于“明知”的含义：排除“应当知道” 242

6.1.3关于“明知”的程度：“确定+可能性认识说” 244

6.1.4关于“明知”的认定标准：“可反驳的客观推定” 245

6.2细化：“以其他方法”洗钱的情形 248

6.3认定前提：上游犯罪的“事实成立说” 251

6.4界定：洗钱罪名之间的处罚原则 253

附录一：联合国反洗钱文件 255

附录二：FATF《40+9项建议》 263

附录三：我国反洗钱刑事法律 290

附录四：中华人民共和国反洗钱法 294

附录五：FATF关于中国反洗钱和恐怖融资的评估报告（摘要） 301

参考文献 347

索引 364

后记 372