新会计点算化 第2版PDF电子书下载

第1篇理论篇 1

第1章 会计电算化概论 1

1.1 会计电算化简介 1

1.1.1 会计电算化的涵义 1

1.1.2 会计电算化的意义 1

1.1.3 会计电算化信息系统与手工会计核算系统的关系 2

1.1.4 会计电算化的任务和会计电算化工作的基本内容 3

1.2 国外会计电算化的发展 5

1.3 我国会计电算化的发展 6

1.3.1 会计核算软件阶段 6

1.3.2 财务管理软件阶段 7

1.3.3 ERP软件阶段 8

1.3.4 会计电算化的发展前景 9

1.4 思考题 10

第2章 会计电算化管理 11

2.1 会计信息系统的基本概念 11

2.1.1 会计信息 11

2.1.2 会计信息系统 11

2.2 会计信息系统的基本特征 11

2.2.1 会计信息的特点 11

2.2.2 会计电算化信息系统的特征 12

2.2.3 计算机对会计信息的影响 13

2.3 会计信息系统内部控制制度 15

2.3.1 会计信息系统内部控制制度的主要方式 15

2.3.2 会计信息系统内部控制的特点 16

2.3.3 建立会计信息系统内部制度应注意的问题 17

2.4 会计电算化的宏观管理 18

2.4.1 加强会计电算化宏观管理的必要性 18

2.4.2 会计电算化宏观管理的内容 18

2.5 会计电算化的微观管理 19

2.5.1 会计电算化工作岗位的设置及岗位责任制 20

2.5.2 操作管理 23

2.5.3 维护管理 24

2.5.4 机房管理 26

2.5.5 档案管理 26

2.5.6 病毒预防 26

2.6 思考题 27

第3章 通用财务软件的选择和应用过程 28

3.1 通用财务软件的选择 28

3.1.1 通用财务软件的特点 28

3.1.2 如何购买通用财务软件 28

3.1.3 购买时应注意的问题 33

3.2 通用财务软件系统应用的过程和方法概述 33

3.2.1 通用财务软件系统应用的基本过程 34

3.2.2 会计应用软件的基本操作过程 36

3.3 账务处理软件运行的基本过程及方法 37

3.3.1 账务处理软件运行的基本过程 37

3.3.2 账务处理系统的初始化 38

3.3.3 账务处理系统的日常运行 39

3.3.4 账务处理系统的特定处理 42

3.4 思考题 42

第2篇 用友软件篇 43

第4章 系统管理 43

4.1 系统管理应用基础 43

4.1.1 会计电算化处理应用基础 43

4.1.2 系统安装 44

4.2 系统管理概述 44

4.2.1 简介 45

4.2.2 系统使用配置和注销功能 45

4.3 操作员管理 46

4.3.1 角色管理 47

4.3.2 用户（操作员）管理 47

4.4 账套管理 48

4.4.1 建立账套 48

4.4.2 修改账套 51

4.4.3 引入账套和输出账套 52

4.5 操作员权限 53

4.5.1 设置操作员权限 54

4.5.2 删除权限 55

4.6 年度账管理 55

4.6.1 建立年度账 55

4.6.2 年度账的引入和输出 56

4.6.3 结转上年数据 56

4.6.4 清空年度数据 56

4.7 视图管理 57

4.7.1 使用刷新 57

4.7.2 清除异常任务 57

4.7.3 上机日记 58

4.7.4 清除单据锁定 58

4.8 思考题 58

第5章 企业门户 59

5.1 企业门户概述 59

5.1.1 企业门户功能简介 59

5.1.2 企业门户与其他子系统的主要关系 63

5.2 基本信息 63

5.2.1 系统启用 63

5.2.2 编码方案 64

5.2.3 数据精度 65

5.3 基础档案 66

5.3.1 机构设置 66

5.3.2 往来单位 68

5.3.3 存货 71

5.3.4 业务 74

5.3.5 收付结算 76

5.4 数据权限设置概述 78

5.4.1 数据权限控制的设置 78

5.4.2 数据权限的设置 79

5.4.3 金额权限的设置 80

5.5 思考题 80

第6章 账务核算系统 81

6.1 概述 81

6.1.1 总账核算的基本内容 81

6.1.2 辅助管理 82

6.1.3 总账系统的应用准备 83

6.2 系统初始化 85

6.2.1 总账系统基本设置 85

6.2.2 账簿选项 88

6.2.3 录入期初余额 92

6.2.4 项目 94

6.2.5 账簿清理 96

6.3 凭证处理 96

6.3.1 填制凭证 97

6.3.2 修改凭证 100

6.3.3 作废凭证 101

6.3.4 凭证整理 101

6.3.5 常用凭证 102

6.3.6 出纳签字 102

6.3.7 审核凭证 103

6.3.8 查询凭证 104

6.3.9 打印凭证 105

6.3.10 科目汇总 106

6.3.11 记账 106

6.3.12 常用摘要 107

6.4 出纳管理 107

6.4.1 日记账 107

6.4.2 银行对账 109

6.5 账表管理 112

6.5.1 科目账 112

6.5.2 辅助账 118

6.6 期末处理 121

6.6.1 自定义转账设置 121

6.6.2 转账设置操作方法 121

6.6.3 转账生成 127

6.6.4 对账 128

6.6.5 结账 129

6.7 思考题 130

第7章 固定资产管理 131

7.1 系统的功能及应用准备 131

7.1.1 系统的功能 131

7.1.2 系统的应用准备 132

7.2 资产变动管理 135

7.2.1 变动单的制作 135

7.2.2 变动单的删除 136

7.3 资产评估管理 136

7.3.1 评估资产项目的选择 136

7.3.2 评估单的制作方法 137

7.4 折旧处理 137

7.4.1 工作量的录入 137

7.4.2 期末折旧的处理 138

7.5 其他处理 139

7.5.1 记账凭证 139

7.5.2 对账 141

7.5.3 结账 141

7.6 思考题 141

第8章 工资管理 142

8.1 系统的主要功能和使用 142

8.1.1 系统的主要功能 142

8.1.2 系统的使用 143

8.2 应用的基础准备 144

8.3 系统初始化 144

8.3.1 新建账套 144

8.3.2 工资类别管理 146

8.4 日常使用与操作 147

8.4.1 基础设置 147

8.4.2 工资变动 149

8.4.3 设置分钱单 149

8.4.4 银行代发 150

8.4.5 工资分摊 150

8.4.6 扣缴所得税 151

8.4.7 月末处理 151

8.5 思考题 152

第9章 应收款管理 153

9.1 应收款管理系统概述 153

9.1.1 在应收款管理系统核算客户往来款项 153

9.1.2 在总账系统核算客户往来款项 154

9.2 应收账款系统的准备 154

9.2.1 期初数据的准备 155

9.2.2 单据设计 155

9.2.3 基础信息 155

9.3 系统初始化 155

9.3.1 设置初始选项 155

9.3.2 初始设置 160

9.3.3 分类体系和编码档案 164

9.3.4 单据设计 164

9.3.5 单据编号设置 165

9.3.6 自定义项 166

9.3.7 期初余额 168

9.4 日常处理 169

9.4.1 应收单据处理 169

9.4.2 收款单据处理 171

9.4.3 核销处理 172

9.4.4 付款单导出 173

9.4.5 票据管理 174

9.4.6 转账处理 175

9.4.7 坏账处理 177

9.4.8 汇兑损益 178

9.4.9 制单处理 180

9.5 单据查询 181

9.6 期末处理 181

9.7 思考题 182

第10章 供应链管理 183

10.1 供应链管理系统概述 183

10.1.1 供应链管理系统的业务处理流程 183

10.1.2 供应链管理系统的初始工作 183

10.2 物料需求计划 184

10.2.1 物料需求计划与其他模块的接口关系 185

10.2.2 物料需求计划系统的业务模式 185

10.3 采购管理 188

10.3.1 采购管理系统简介 188

10.3.2 系统初始化 189

10.3.3 采购管理系统日常业务处理 192

10.3.4 采购管理系统月末处理 203

10.4 存货核算 204

10.4.1 存货核算系统简介 204

10.4.2 初始设置 205

10.4.3 存货日常业务 210

10.4.4 存货业务核算 212

10.4.5 财务核算 216

10.4.6 跌价准备 217

10.5 库存管理 218

10.5.1 库存管理系统与其他系统的关系 218

10.5.2 初始设置 219

10.5.3 日常业务 222

10.5.4 条形码管理 224

10.5.5 业务处理 225

10.6 销售管理 227

10.6.1 销售管理系统与其他系统的关系 227

10.6.2 销售管理系统初始设置 227

10.6.3 日常业务处理 229

10.6.4 月末结账 233

10.7 思考题 233

第11章 报表管理 235

11.1 UFO报表概述 235

11.1.1 UFO的主要功能 235

11.1.2 基本概念 236

11.1.3 报表管理系统与其他系统的主要关系 237

11.1.4 报表管理系统的基本操作流程 237

11.2 报表的日常操作 238

11.2.1 启动UFO、建立报表、退出UFO 238

11.2.2 设计报表的格式 238

11.2.3 UFO报表的格式化 239

11.2.4 定义各类公式 242

11.2.5 报表数据处理 243

11.2.6 报表图形处理 243

11.3 资产负债表 245

11.4 利润表 247

11.5 现金流量表 248

11.5.1 现金流量表的基本概念 248

11.5.2 现金流量表的编制方法 249

11.5.3 现金流量表的编制方案及操作流程 249

11.5.4 启动、退出现金流量表 250

11.5.5 初始化工作 251

11.5.6 生成现金流量表 255

11.6 思考题 255

第3篇 金蝶财务软件 256

第12章 金蝶财务软件概述 256

12.1 软件系统概述 256

12.1.1 系统特点 256

12.1.2 功能模块 257

12.2 金蝶财务软件的安装 258

12.2.1 环境要求 258

12.2.2 软件安装 259

12.3 账套管理 259

12.3.1 建立账套 260

12.3.2 用户管理 262

12.4 初始化设置 265

12.4.1 账套选项 266

12.4.2 会计科目设置 269

12.4.3 核算项目 273

12.4.4 货币设置 275

12.4.5 初始数据 276

12.4.6 启用账套 278

12.5 思考题 279

第13章 金蝶财务系统的应用 280

13.1 财务管理 280

13.1.1 凭证录入 280

13.1.2 凭证审核 282

13.1.3 凭证检查 283

13.1.4 凭证过账 284

13.1.5 凭证查询 285

13.1.6 自动转账 285

13.1.7 结转本期损益 287

13.1.8 期末调汇 288

13.1.9 期末结账 289

13.1.10 账簿查询 289

13.2 出纳管理 290

13.3 报表 297

13.3.1 资产负债表 297

13.3.2 利润表 298

13.3.3 自定义报表 298

13.4 思考题 306