新三板实务操作与案例精解 规则解读、问题汇总、典型案例、操作指引 实用问题版PDF电子书下载

第一章 新三板基础知识 2

第一节 新三板的概念及产生背景 2

001 什么是主板市场、二板市场、三板市场？ 2

002 什么是“代办股份转让系统”？ 2

003 “两网”系统分别是哪两网？ 3

004 什么是非上市公众公司？ 3

005 什么是新三板？ 4

006 我国证券市场多层次结构体系是怎样的？ 4

007 新三板用英语怎么说？ 5

008 新三板的前世、今生和国家政策分别是怎样的？ 5

009 2006年，新三板在中关村试点的背景和原因是什么？ 6

010 新三板与老三板有怎样的关系？ 6

011 新三板与天津股权交易所的区别是什么？ 8

012 新三板与上海股权托管交易中心的区别是什么？ 9

013 新三板与产权交易市场的区别是什么？ 9

014 挂牌与上市的区别是什么？ 10

015 为什么非上市公众公司的股东要突破200人的上限？ 11

第二节 新三板的发展阶段及趋势 11

016 新三板的发展经历了哪几个阶段？ 11

017 新三板在中关村试点阶段有怎样的表现？ 12

018 新三板在2013年向全国扩容的直接原因是什么？ 13

019 新三板市场是否为证监会“机构投资者占主导”市场的“试验田”？ 13

020 新三板未来会有怎样的发展？ 14

021 “新国九条”对新三板及各地股权交易中心未来走向的影响是什么？ 14

022 扩容后，新三板挂牌是否还有财政补贴？ 15

023 新三板会成为垃圾场吗？ 15

024 新三板如此疯狂的走势会不会造成主板等板块的资金大幅度搬家？ 16

025 上市是否都要经过在新三板培育？是否以后会有这个趋势？ 16

026 目前新三板最大的前瞻性问题在哪里？ 17

第三节 新三板能给企业带来什么 18

027 新三板是价值洼地吗？ 18

028 新三板盛宴火爆开场，是“金矿”还是“纸上财富”？应该如何看待？ 18

029 新三板如何创富？ 19

030 挂牌新三板是否会影响原主要股东的实际控制权？ 19

031 新三板现阶段国家鼓励推荐的行业和企业类型有哪些？ 20

032 什么样的公司适合进入新三板？ 20

033 小微企业新三板上板的必要性有哪些？ 21

034 企业对新三板存在哪些误解？ 21

035 新三板将有力推动中小企业发展壮大，怎么看这个问题？ 22

036 公司挂牌新三板可能存在哪些风险？ 23

037 新三板等新兴股权交易平台的兴起对VCPE有什么影响？ 23

第四节 新三板的其他常识 24

038 新三板的运营管理机构是什么？它的总部在哪里？ 24

039 新三板有多少企业？ 24

040 新三板的“原始版”和“升级版”该如何界定？ 24

041 新三板准入的要点是什么？ 25

042 新三板入门新手，可以从哪些方面了解和学习呢？ 25

043 如何查询全国股份转让系统的相关交易数据？ 26

044 为什么想要挂牌新三板的企业喜欢在高新园区注册？ 26

045 传统行业的企业可以挂牌新三板吗？ 26

046 全国中小企业股份转让系统收费的依据是什么？ 27

047 新三板市场的游戏规则有哪些？ 27

048 新三板挂牌收费情况是怎样的？ 28

049 新三板挂牌公司如何向沪深交易所直接申请上市交易？ 28

050 怎么区别新三板上挂牌公司的地域，代码上能看出来吗？ 29

第二章 新三板制度解读 32

第一节 新三板的制度规则体系 32

051 2006年新三板的规则体系包含了哪些重要文件？ 32

052 2009年新三板的规则体系主要包含了哪些文件？ 33

053 2013年新三板业务规则包括哪些方面？ 34

054 2013年，为什么要修订《新三板业务规则》？ 36

055 2013年新规则与2009年规则相比，在哪些方面做出了重大调整？ 36

056 2013年新三板业务规则的制定遵循了什么样的原则？ 39

057 新三板的法律法规体系由哪些部分组成？ 40

058 新三板国家层面的政策法规有哪些？ 40

059 新三板证监会层面的政策包含哪些？ 41

060 新三板服务指南可以分为哪7类规则？ 42

061 《国务院全国股份转让系统决定》主要内容有哪些？ 42

062 为什么说《国务院全国股份转让系统决定》填补了《证券法》的空白？ 43

第二节 新三板信息披露制度 44

063 制定《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》的目的和依据是什么？ 44

064 新三板挂牌企业持续信息披露业务的流程是什么？ 44

065 新三板信息披露的种类是什么？ 45

066 信息披露的原则和要求是什么？ 45

067 挂牌后，如何披露定期报告？ 45

068 什么是临时报告的首次披露义务？ 46

069 申请挂牌公司首次信息披露文件包括哪些？ 46

070 公司挂牌前的首次信息披露和第二次信息披露在时间上有什么区别？ 47

071 公告披露后发现错误和遗漏该怎么办？ 47

072 高层及董事对定期报告存有异议该怎么办？ 48

073 挂牌公司的股票发生异常波动，该如何进行披露？ 48

074 挂牌公司存在诉讼和仲裁的情况，需不需要披露？ 49

075 挂牌公司信息披露的形式是什么？ 49

第三节 新三板交易制度 50

076 新三板的交易制度主要是指什么？ 50

077 新三板交易主体制度包含哪些方面？ 51

078 新三板交易中有哪些制度规定？ 51

079 有关转让信息的规则包括哪些？ 52

080 新三板新规则下的交易制度有什么特点？ 53

081 交易结算制度的要点是什么？ 53

082 如何监控和处理异常转让行为？ 54

083 新三板适合T+0的交易形式吗？未来会放开吗？ 54

084 新股发行由核准制改为注册制对新三板会有什么影响？ 55

085 新三板的交易规则是怎样的？ 55

086 新三板的交易范围是什么？ 56

087 新三板交易制度中存在的问题有哪些？ 56

第四节 新三板监管制度 57

088 投资者适当性制度指什么？ 57

089 中国证监会将如何落实投资者适当性制度？ 57

090 《非上市公众公司监督管理办法》包含了哪些内容？ 58

091 挂牌公司监管制度的要点是什么？ 59

092 《非上市公众公司监督管理办法》的作用和意义是什么？ 59

093 建立不同层次市场间的有机联系，是否意味着全国股份转让系统与交易所市场、区域性股权转让市场之间将建立转板制度？ 60

094 从法律法规方面来看，未拆分VIE结构的企业能直接上新三板吗？ 60

095 内资企业股东转变身份为美国永久居民或外籍人士，是否影响该内资企业上市新三板？ 61

096 IPO暂停是否影响新三板公司挂牌？ 61

097 新三板挂牌企业如果有对外担保，对企业挂牌有影响吗？ 61

098 诚信档案指的是什么？ 62

099 什么是诚信档案的诚信信息？ 62

100 全国股份转让系统公司的自律监管指的是什么？ 63

101 全国股份转让系统公司监管的对象有哪些？ 64

102 全国股份转让系统公司的纪律处分包括哪些？ 64

103 全国股份转让系统公司如何做出处分？ 65

104 证监会对市场监管可以采取哪些措施？ 66

105 证监会可采取哪些措施对公众公司实施监督？ 67

106 挂牌企业在国资、外资、税收政策原则上要比照交易所市场及上市公司的相关规定进行处理吗？ 67

第三章 新三板挂牌及融资操作程序 70

第一节 挂牌申请相关问题 70

107 股份有限公司申请挂牌的条件有哪些？ 70

108 国有企业或者外资企业是否可以申请挂牌？ 70

109 关于农业企业挂牌新三板如何解决生产经营许可证问题？ 71

110 初创企业是否适合上新三板？ 72

111 低门槛是否会使新三板挂牌公司数量庞大、鱼龙混杂？ 72

112 高新园区的企业申请挂牌是否有行业限制？ 73

113 区域性股权交易场所挂牌公司是否可以在全国股份转让系统挂牌？如可以，需要履行什么程序？ 73

114 申请挂牌企业是否需要政府出具确认函？ 74

115 股东人数超过200人的企业，一般如何申请挂牌？ 74

116 如何理解“公司治理机制健全，合法经营规范”？ 75

117 公司高层因交通肇事被刑拘，影响公司挂牌吗？ 76

118 拟挂牌公司实际控制人正在坐牢，公司能挂牌吗？该怎么办？ 76

119 拟挂牌公司的实际控制人是否必须存在，如果不存在，该如何理解？ 77

120 挂牌申报文件的格式有什么具体要求？ 77

121 公司申报挂牌所需资料的最低要求是什么？有没有其他要求？ 78

122 拟挂牌公司中有未成年的股东是否合法，会不会影响公司挂牌？ 78

123 拟挂牌公司的“五个独立”分别是什么？ 79

124 什么是同业竞争？是否影响公司挂牌新三板？ 79

125 公司因为存在同业竞争而无法挂牌，该怎么解决？ 80

126 什么是关联方和关联关系，什么是关联交易？ 81

127 关联交易会对公司挂牌产生影响吗？ 81

128 公司被罚款30万元，是否会影响公司的挂牌？ 82

129 公司高层最近一年出现了变动，影响公司挂牌吗？ 82

130 公司经营多项业务，而且这些业务不相关，那么公司能够上新三板吗？ 83

131 公司持续处于亏损状态，该不该上新三板？ 83

132 董事长和总经理是同一个人，这样的公司可以挂牌新三板吗？ 84

第二节 企业改制及挂牌操作程序 84

133 什么是企业股份改造？拟挂牌公司股份改造有哪些方式？ 84

134 股份制改造有怎样的流程？ 85

135 企业改制需要遵循什么样的原则？ 86

136 股份有限公司设立的条件是什么？ 86

137 合伙企业、个人独资企业为什么不能改制成股份公司？ 87

138 民营企业可以改制为股份有限公司吗？需要注意什么事项？ 87

139 股份改制中的重组有哪些内容？ 88

140 整体变更方式股改依据的法律条件是什么？ 88

141 整体变更股改后，股东的责任发生了什么变化？ 88

142 整体变更股改后，公司的债权债务的继承是不是就发生了改变？ 89

143 整体变更应该注意什么事项？ 89

144 会计师事务所在公司股改与设立阶段提供哪些服务？ 90

145 进行股份改制的公司可以用资本公积转增股本吗？ 90

146 公司改制时，所得税该如何缴纳？ 90

147 拟挂牌公司在改制过程中通常如何处理土地使用权？ 91

148 公司到新三板挂牌的基本步骤是什么？ 92

149 企业改制挂牌大致需要多长时间？ 92

150 新三板挂牌需要哪些中介机构？ 93

151 公司获得挂牌通过后，接下来应该怎么做？ 93

152 如何申请证券简称和代码？ 94

153 公司挂牌时，需要领取的相关文件有哪些？ 94

154 全国股份转让系统公司如何进行挂牌审查？ 95

155 挂牌公司治理的财务审核的重点是什么？ 95

156 在新三板挂牌遵循的原则是什么？ 96

157 高新技术企业在挂牌新三板前后需要做什么工作？ 96

158 公司挂牌时，存在解除限售情况，该怎么办？ 97

159 大股东限售有什么相关规定？挂牌前12个月以内的除控股股东及实际控制人之外的股东买卖的股票是否受限制？ 97

160 股份初始登记的操作程序是怎样的？ 98

161 挂牌时的股票发行需要注意什么？ 98

162 为什么新三板挂牌越早越好？ 99

163 新三板挂牌公司举行挂牌仪式，需要和全国股份转让系统公司进行联系吗？ 99

164 拟挂牌公司名下没有房产，办公的房屋系租赁，会不会影响公司的持续经营能力？是否会构成公司挂牌的实质性障碍？ 100

165 为什么有的企业登陆新三板需要借壳？ 100

第三节 定向发行操作程序 101

166 什么是新三板的定向发行？ 101

167 新三板定向发行有什么要求？ 101

168 新三板定向增发的流程是什么？ 102

169 新三板定向发行融资“小额豁免审批”指的是什么？ 102

170 新三板有没有限制定向发行股份锁定期？为什么？ 103

171 新三板定向发行的对象有没有规定？ 103

172 新三板定向发行融资有什么特点？ 104

173 股东超过200人的公司定向发行，董事会和股东大会还应对哪些内容做出决议？ 104

174 新三板定向发行的规模、速度如何？ 104

175 定向发行的成功率高吗？ 105

176 挂牌公司向外部投资者和原股东定向增资时的价格不一致，这样做合理吗？ 105

177 新三板企业定向增资的条件是什么？ 105

178 定向融资制度的主要内容是什么？ 106

179 投资者参与定向发行的原因是什么？ 106

180 定向发行过程中需要哪些申请文件？ 107

181 可不可以以非现金资产认购公司定向发行的股份？ 108

182 全国股份转让系统公司正式运营后第一家定向融资的公司是谁？ 108

183 挂牌公司通过定向发行向员工进行股权激励合理吗？ 109

184 定向发行过程中，律师事务所法律意见书的主要内容是什么？ 109

185 定向增资有没有限售期要求？ 110

186 什么是新三板的储架发行制度？ 110

187 定增市盈率是怎样计算的？其含义是什么？ 111

188 对赌协议对新三板企业融资一般有什么影响？ 112

189 新三板定向融资的速度快吗？ 112

第四节 中小企业私募债 113

190 什么是中小企业私募债？ 113

191 对比说明一下新三板与中小企业私募债的各自优势？ 113

192 中小企业私募债发展的现状？ 114

193 中小企业私募债的发行流程是怎样的？ 115

194 中小企业私募债备案程序是什么？ 116

195 中小企业私募债的发行条件是什么？ 116

196 中小企业私募债发行人有什么行业限制？ 117

197 个人投资者可以参与中小企业私募债吗？有什么样的条件限制？ 117

198 私募承销商如何履行尽职调查义务？ 118

199 中小企业私募债担保和评级具体有什么样的要求？ 118

200 如何调查并披露发行人、发行人控股股东或实际控制人以及非专业担保公司保证人的信用情况？ 119

201 私募债券的评级报告内容该如何进行披露？ 119

202 担保时，如何披露保证人的财务情况？ 119

203 发行私募债券怎样披露年度财务报告？ 120

204 中小企业私募债募集资金主要用于什么？ 120

205 中小企业私募债的制度有哪些优势？ 121

206 发行中小企业私募债的必要性和意义是什么？ 121

206 投资者参与中小企业发行私募债券需要具备什么样的条件？ 122

207 中小企业私募债发行前需要什么备案材料？ 123

208 中小企业私募债可以转让交易吗？ 124

209 私募债券的持有账户人数200人限制应该如何进行控制？ 125

210 中小企业私募债可以分期发行吗？最多分几期？ 125

第五节 新三板的其他融资工具 126

211 除了定向发行、私募债之外，新三板的融资工具还包括哪些？ 126

212 什么是优先股？ 126

213 优先股的优先主要体现在哪些方面？ 127

214 优先股有什么样的特点？ 127

215 优先股也会存在风险吗？ 128

216 优先股要比普通股更好吗？ 128

217 优先股发行人的范围和发行条件是什么？ 129

218 非上市公众公司发行优先股应该满足什么样的基本要求和条件？ 130

219 优先股发行对公司董事、监事、高级管理人员有哪些规定？ 130

220 非上市公众公司向哪些合格投资者发行优先股？ 131

221 什么是股权质押？ 131

222 什么是新三板股权质押？ 132

223 股权质押贷款指的是什么？ 132

224 新三板挂牌对公司股权质押贷款有何好处？ 133

225 在实际操作中，银行如何对挂牌公司股份质押贷款进行估值？ 133

226 股权质押贷款会不会影响公司挂牌？ 134

227 什么是可转债？ 134

228 可转债有什么特点？ 134

229 如何理解可转债的可转换性？ 135

230 可转债发行对企业的好处体现在哪些方面？ 135

231 可转债对投资者具有什么样的吸引力？ 136

232 可转债的风险有哪些？ 137

233 可转债的售价是怎样的？ 137

234 可转债交易一般该如何定价？ 138

235 可转债的交易方式和股票的交易方式有什么样的区别？ 138

236 如何购买可转债券？ 139

第六节 挂牌公司的并购 139

237 什么是企业并购？ 139

238 企业并购的意义是什么？ 140

239 企业并购如何进行划分？ 140

240 并购时，对于目标公司需要进行哪些方面的调查？ 142

241 目前新三板的并购资源与机会怎样？ 144

242 什么是企业并购战略？ 145

243 企业实施并购战略需要坚持什么样的原则？ 145

第七节 新三板的转板上市 146

244 什么是转板？ 146

245 转板对新三板的作用是什么？ 146

246 新三板挂牌公司如何向沪深交易所申请上市交易？ 147

247 新三板挂牌公司如何进行转板？ 147

248 全国股份转让系统公司成立以来第一家获准转板的公司是谁？ 148

249 新三板转板审批的重点事项是什么？ 149

250 上市公司与挂牌公司的哪些联系为转板奠定了基础？ 151

251 什么是新三板转板的绿色通道？有什么意义？ 151

252 打通新三板绿色通道有什么样的障碍？ 152

253 新三板企业的转板路径有哪些？ 153

254 新三板企业想要转板，需要做足哪些方面的工作？ 153

255 区域性股权交易市场挂牌的公司转板到新三板有什么要求？ 154

第四章 挂牌公司新三板市场业务操作实务 156

第一节 新三板企业原始股的认购 156

256 原始股指的是什么？ 156

257 原始股的特征有哪些？ 156

258 公司准备在新三板挂牌，员工该不该认购股份？ 157

259 在新三板上市的原始股什么时候可以交易？ 157

260 新三板挂牌后原始股可以升值多少？ 157

261 企业在新三板挂牌，员工已获得的期权和可转债，交易会受到哪些限制？ 158

262 挂牌公司的高管准备离职，该如何处理已经购买的原始股？ 158

263 员工认购新三板原始股的风险是什么？ 158

264 挂牌公司万一上不了市，员工认购的原始股该如何处理？ 159

265 在当前形势下，外面的投资者是否应该认购新三板原始股？ 159

266 个人投资者如何购买新三板原始股？ 159

267 个人投资者通过机构来获得原始股，需要重点注意什么？ 160

268 个人投资者可以从员工手中购买原始股吗？ 161

269 个人投资者认购挂牌公司原始股时应该重点考察公司哪些方面？ 161

第二节 股票的转让 162

270 新三板股份报价转让的委托方式有哪些？ 162

271 主办券商向全国股份转让系统的申报方式有哪些？ 163

272 新三板股票转让需要重点监控的事项有哪些？ 164

273 可能造成股票转让价格、成交量出现波动的异常转让行为指的是哪些？ 164

274 新三板对股票转让的成交有何规定？ 165

275 如何认定股票转让价格成交量明显异常？ 166

276 如何处理新三板股票的转让纠纷？ 166

277 股票转让的相关费用包括什么？ 166

278 在股份报价转让系统是否挂牌就必须出让股份？ 167

279 股份报价转让系统股权转让的规定是什么？ 167

280 协议转让方式下股票交易的开盘价和收盘价该如何规定？ 168

281 新三板协议转让的成交模式有哪些？ 168

282 协议转让方式下的交易是如何成交的？ 169

283 协议转让的即时行情与信息的主要内容是什么？ 169

284 怎样来理解股票竞价转让？ 170

285 股票竞价转让方式下转让的委托和申报如何进行？ 170

286 股票竞价转让的开盘价和收盘价是什么？ 171

287 竞价转让即时行情包括什么内容？ 171

288 什么是转托管转让交易方式？ 172

第三节 做市商管理 172

289 何为新三板做市？什么是做市商制度？ 172

290 做市商制度有什么样的特点和功能？ 173

291 新三板做市商的应该具备什么样的条件？ 173

292 主办券商做市业务需要满足哪些要求？ 174

293 新三板适合做市商制度吗？为何在电子化撮合交易如此普及的情况下，新三板还需要使用做市商制度？ 175

294 怎样看待新三板做市商制度的实施？ 175

295 对新三板做市商制度施行第一天的表现如何看待？ 176

296 影响做市商买卖报价差额的决定性因素是什么？ 176

297 做市商备案、报备及证券账户是怎样进行管理的？ 177

298 怎么查新三板做市商的库存股？ 177

299 做市商做市的初始库存股有什么样的规定？ 178

300 做市转让和其他转让方式可以相互转换吗？有什么样的条件？ 178

301 新三板做市和协议有什么区别？哪一个更好？ 179

302 做市商加入或者退出某只股票做市的时间是否有限制？ 180

303 做市商可以自动终止为相关股票做市吗？ 180

304 做市商转让方式下，股票交易的时间有什么规定？ 181

305 做市申报的交易价差是如何计算的？ 181

306 做市商转让方式下的委托与申报是怎样进行的？ 181

307 做市商之间可以进行股票转让吗？该如何进行？ 182

308 该如何来理解做市商转让方式下的开盘价和收盘价？ 183

309 全国股份转让系统公司对做市商在转让过程中的哪些行为进行重点监控？ 183

310 同一家公司的股票交易市场会不会存在两个报价？ 184

第四节 终止挂牌与重新挂牌 184

311 什么情况下全国股份转让系统公司可以终止挂牌公司的股票挂牌？ 184

312 新三板终止挂牌的业务流程是怎样的？ 185

313 终止股票挂牌的公司怎样重新挂牌？ 186

第五章 新三板其他主要参与主体 188

第一节 新三板中的主办券商 188

314 什么是主办券商？ 188

315 证券公司申请成为主办券商需要什么资格？ 188

316 取得主办券商资格需要走什么样的程序？ 189

317 主办券商的责任有哪些？ 190

318 对于企业来说，登上新三板该如何选择服务的券商？都应该着重考察哪些方面的能力？ 191

319 主办券商在新三板开展的业务有哪些？ 192

320 主办券商如何申请备案？ 193

321 主办券商申请新业务需要提供的材料和程序是什么？ 194

322 办理名称变更备案时，主办券商需要向全国股份转让系统公司提交哪些材料？ 194

323 券商和VC/PE在人员配备上有哪些区别呢？ 195

324 新三板要求项目组人员要配备有律师、会计师和行业分析师，那么对于把新三板放在营业部做的券商而言，是如何进行配置的呢？ 195

325 券商内部做市部门的结构是什么样的？ 195

326 目前新三板做市券商青睐的企业类型都有哪些？都有哪些标准？ 196

327 地方股权交易中心投资公司也可以用承销，新三板是否只有券商可以承销？ 196

328 主办券商开展新三板业务的一般性管理规定的内容有哪些？ 196

329 主办券商如何负责新三板业务，有没有专门指派公司高级的管理人员和联络人来负责？ 197

330 主办券商的持续督导指的是什么？ 198

331 持续督导主要内容是什么？ 199

332 为什么新三板允许未行权完毕，但券商依然不建议股权激励用期权方式？ 199

333 新三板持续督导现状如何？还有哪些方面需要提高？ 200

334 申请挂牌的股份公司与主办券商签订推荐挂牌协议时，是否要约定副主办券商？ 201

335 为股份公司申请挂牌、公开转让、定向发行等业务提供专业意见的会计师事务所或律师事务所是否需要申请核准或备案？ 201

336 券商在新三板从事经纪业务需要哪些条件？ 202

337 券商在新三板从事经纪业务的要求有哪些？ 202

338 拟挂牌公司或已挂牌公司如果需要更换主办券商，应该怎么做？ 203

第二节 投资者与投资机构 204

339 投资者如何参与新三板交易？ 204

340 投资者进行异常或者违法交易，该如何处置？ 204

341 开通新三板交易账户的条件有哪些？ 205

342 2014年之前，以300万元的证券类资产参与股票发行的自然人该怎么办？ 205

343 新三板机构投资者门槛是什么？为什么要这样设置？ 206

344 怎么来确定拟挂牌新三板的合伙企业实缴出资额达到了500万？ 206

345 会不会出现一些不符合新三板机构、自然人条件的特殊投资者？ 207

347 新三板投资者的委托和主办券商的申报是怎样的？ 208

348 投资者如何才能完成新三板的一笔交易？可以使用交易软件吗？ 209

349 新三板如何众筹？ 209

350 在新三板接盘的是谁？ 210

351 哪些投资者可以参与挂牌公司股票的定向发行？ 210

352 信托计划投资于新三板的模式有哪些？是否有前景？ 211

353 众筹与新三板有无相通之处？ 211

354 如选择三板作为投资方式，选股思路是什么？三板投资应该是短期还是中长期？ 212

355 新三板有什么样的投资风险？ 212

356 早期投资机构在新三板都有哪些退出机会？ 213

357 PE退出新三板容易吗？ 213

第三节 新三板中的其他中介和支持机构 214

358 除了企业、主办券商和投资者之外，新三板中还有哪些参与主体？ 214

359 高新技术企业股份制改造和进入股份报价转让系统需要哪些中介机构？ 214

360 律师在承办新三板业务中，主要的工作内容有哪些方面？ 214

361 律师事务所需要为新三板挂牌企业准备哪些资料？ 215

362 律师做新三板上市业务是否需要什么资质？律师所在律所是否也有要求？ 216

363 律师事务所的选择标准是什么？ 217

364 律师事务所对公司的挂牌融资能起到什么作用？ 217

365 拟挂牌企业是否需要聘请财务顾问？财务顾问的职责是什么？ 217

366 会计师事务所承担新三板业务中，主要的工作内容有哪些？ 218

367 拟挂牌企业该如何选择财务顾问？ 219

368 拟挂牌公司股改的会计师事务所是否必须取得证券、期货相关业务资格？ 219

369 挂牌公司如果想要变更会计师事务所，是不是需要经过全国股份转让系统公司的同意？ 220

370 什么叫资产评估？什么是资产评估机构？ 220

371 如何更为合理地选择审计机构？ 220

372 土地、资产评估机构的选择应该遵循什么样的标准？ 221

373 新三板高科技企业如何估值？ 221

374 资产评估师的主要工作包括什么？ 221

375 新三板的资产评估应该注意哪些事项？ 222

376 土地评估机构以及土地评估师主要做些什么？ 222

377 中国证券监督管理委员会是什么机构？和新三板有什么联系？ 223

378 证监会如何监管新三板市场？ 223

379 中国证券登记结算机构的业务是什么？ 225

第六章 新三板挂牌企业情况及经典案例 228

第一节 新三板挂牌企业基本情况和实际情况 228

380 新三板挂牌企业的基本特点是什么？ 228

381 什么样的互联网企业适合新三板？ 228

382 为什么想上新三板的企业都以众筹和电商作为突破口？ 229

383 企业上了新三板以后，每年还有后续费用吗？ 229

384 新三板从性质上讲，到底算是公募发行，还是私募发行？ 229

第二节 新三板挂牌企业与创业板企业对比分析 230

385 登录新三板和创业板的条件有什么区别？ 230

386 为什么有的公司净利润超过6000万元了还要上新三板？为什么不上流动性更高的创业板？是如何考虑的？ 231

387 在新三板挂牌好还是在创业板上市好？ 231

388 创业板与新三板，对同样的持股数量而言收益差距有多大？ 232

389 创业板和新三板企业所在的行业有什么区别？ 232

390 深圳创业板对新兴行业标准放低，是不是会冲击新三板？ 233

391 为什么创业板没有做市商而新三板要引进做市商？ 233

392 创业板上市和新三板挂牌的程序有什么不同？ 234

第三节 新三板企业股权交易情况 235

393 新三板为什么出现两极分化？ 235

394 2015年“6.2 6股灾”对新三板的影响是怎样的？ 235

395 新三板股权交易的特点是什么？ 236

396 新三板股权交易特点的成因是什么？ 237

397 新三板企业赚钱需要着眼于5年以后吗？ 237

398 怎么查到新三版挂牌企业和报价？ 238

第四节 新三板挂牌企业经典案例 238

399 为什么国学网能够在新三板挂牌，还有其他的互联网公司在新三板挂牌吗？ 238

400 怎么看宁夏网虫作为第一个地方社区登录新三板？ 239

401 九鼎投资上新三板，但是不募集资金，为什么？ 239

402 湘财证券成为挂牌新三板的首家金融机构，其原因是什么？ 240

403 琼中农信为何要挂牌新三板？ 240

404 新三板圣泉集团挂牌价波动的原因是什么？ 241

405 如何看待中科招商作为多家基金的普通合伙人，成功挂牌新三板？ 241

406 广州恒大淘宝足球俱乐部上市新三板是重大利好还是利空？ 242

407 挂牌新三板为双杰电气带来什么样的变化？ 242

408 和君商学、芒果TV、恒大淘宝，新三板的哪些政策吸引了这些公司？这些明星公司会给新三板带来什么样的影响？ 243

409 为什么锤子科技这么快想要上市，而小米科技却迟迟不肯上市？ 243

410 为什么合众医药在亏损千万的前提下还能定向融资1.2 亿？ 244

411 华宿电气如何处理控股股东、实际控制人占用公司资金问题？ 244

412 奥尔斯如何处理股东缺席股东会表决的股权转让问题？ 245

413 翼捷公司在挂牌新三板前，该如何处理股东持股平均导致公司无实际控制人的问题？ 246

414 北京网动科技有限公司设立时股东资格存在法律瑕疵是否会受到行政处罚？ 247

415 奥凯立如何处理子公司人数超过200人的问题？ 249

416 赛诺达如何处理控股股东免租提供办公场所的问题？ 250

417 华安股份如何解决专利纠纷问题？ 251

418 必可测如何解决股份代持的问题？ 253

419 卓繁信息如何解决公司代垫股东股权转让款的问题？ 254

420 奥特美克如何解决无形资产出资瑕疵的问题？ 256

421 威林科技如何处理盈余公积转增股本的问题？ 257

422 盛世光明是如何收购子公司的？ 258

423 盈光科技如何处理股权质押纠纷嫌疑的反馈事宜？ 259

424 佳星慧盟挂牌新三板是如何处理关联方借款问题的？ 260

425 拓川股份如何处理董事、高管亲属任公司监事的问题？ 262

426 美兰股份使用员工个人账户收取货款该怎么办？ 263

427 天房科技如何通过变更经营范围消除同业竞争？ 264

428 东软慧聚如何确保公司不存在同业竞争的行为？ 266

429 普华科技如何解决潜在同业竞争问题？ 268

430 风格信息如何处理技术出资超比例且未评估的问题？ 269

431 铜牛信息如何处理非专利技术出资比例违反《公司法》规定的问题？ 272

432 三意时代如何处理设立时注册资本低于《公司法》规定的问题？ 274

433 信诺达如何在挂牌前解决对主要客户存在销售依赖的问题？ 275

434 蓝天环保如何处理无发票、资产未入账的问题？ 276

435 联动设计如何解决以人力资源、管理资源出资的问题？ 277

436 成科机电如何处理土地取得方式与证载信息不一致的问题？ 279

437 易同科技如何解决股份公司发起人未签订发起人协议的问题？ 280

438 威控科技如何处理股东占款不规范的问题？ 281

439 伊禾农品如何处理股东是证券从业人员的问题？ 283

440 新网程如何处理股权同股不同价的问题？ 283

441 风帆电镀如何处理验资报告和评估报告不合规定的问题？ 285

442 华瑞农业如何解释公司存在大量临时用工的现象？ 286

443 中税网以经评估的净资产额折股设立股份公司，是否构成“整体变更设立”？ 288

444 高华科技如何解决出资瑕疵问题（国有资产及非专利技术出资瑕疵）？ 291

445 凡拓创意如何处理股东借款出资，以及验资完成后抽逃出资的问题？ 293

446 百味斋如何解决债转股出资时未经评估的问题？ 295

447 博得世纪如何解决报告期内存在同业竞争的问题？ 296

448 爱夫卡如何解决社保不规范的问题？ 299

449 摩尔股份在环保方面的合法合规存在瑕疵如何解决？ 301

450 金山地质存在未决诉讼是否会对经营构成重大不利影响？ 303

451 贝斯达如何合理解释开具无真实交易背景票据？ 306

452 华隆微电如何合理解释供应商为公司走账问题？ 308

453 久盛电气如何解决专有技术出资超过注册资本20％的问题？ 310

454 环宇装备控股股权将全部股权质押是否会对公司股权稳定性及持续经营能力造成影响？ 311

455 红光股份向自然人借款数额巨大，是否构成非法集资？ 313

456 蓝思种业如何解决租赁集体土地开展经营的问题？ 315

457 润环科技如何解决开具大量无真实交易背景票据的问题？ 317

458 海涛股份公司关联交易占比过大的合理解释？ 320

459 亿能达公司可能对相关供应商构成重大依赖？ 321

460 鲁班药业对于重污染行业如何进行环保核查？ 323

461 东工股份报告期内连续亏损，是否不具备持续经营能力？ 324

462 琥珀股份从上市公司中分立出来挂牌是否可行？ 326

463 盛瑞传动如何解决主要不动产存在产权瑕疵问题？ 327

464 达诺尔如何认定安全生产工作是否规范问题？ 329

465 天晟股份的子公司的自建工程违章问题如何解决？ 330

466 万星面业如何解决以实际控制人的银行卡收付公司资金的问题？ 333

467 科德威全体股东被认定为共同实际控制人是否会对公司治理机制的健全产生影响？ 334

468 朗顿文化变更税务征缴方式存在风险的解决方案？ 336

469 安信种苗存在临时用工不符合法律规定的解决方案？ 338

470 远泉股份如何解决公司使用土地存在实际用途与规划用途不符的问题？ 340

471 宝丽兴源如何解决公司治理结构合理性的问题？ 342

472 飞科股份现任董监高涉嫌刑事犯罪是否会对公司持续经营造成影响？ 344

473 乐邦科技如何解决子公司报告期内存在不合规经营的问题？ 345

474 捷瑞流体如何规避与关联关系可能存在同业竞争的问题？ 348

475 长江材料如何解决出资存在较多瑕疵的问题？ 350

476 新华环保如何解释子公司报告期内未实际开展经营却以高于净资产值收购的合理性问题？ 352

477 深蓝机器存在不动产被拆除风险如何解决？ 354

478 帝联科技在报告期内实际控制人变更是否对公司产生重大不利影响？ 356

479 齐鲁华信如何处理股东人数超过200人的问题？ 358

480 富耐克如何解决出资瑕疵的问题？ 362

481 天际航如何解释报告期内增资同股不同价的问题？ 366