外汇实物 下PDF电子书下载

壹、国内操作实务 2

认识外汇市场 2

外汇市场 2

建立外汇市场的目的 2

我国外汇市场之特点 3

影响我国美元汇率变动的因素 4

厂商对新外汇制度应有的认识 5

汇率变动的影响 6

远期外汇对厂商的利益 8

固定汇率与浮动汇率 9

机动汇率 9

汇率与汇价 10

套汇 10

有效汇率指数 11

实质有效汇率指数 11

九行局美元利率 12

厂商对汇率变动的适应能力 12

即期外汇市场交易图 14

我国厂商使用的币别 15

参与外汇市场买卖应具之资格 15

外汇交易中心的组织 16

外汇交易中心的性质 17

外汇交易中心的任务 17

外汇管理 18

外汇存底 18

外汇管制 19

外汇管制的原因 20

外汇管制的方式 20

外汇管制之优劣 21

外汇局的职责 22

外汇局之组织及职掌 23

指定银行 24

通汇银行 25

本国外汇指定银行名址 26

外商银行名址 33

外汇管理说明图(一) 38

外汇管理说明图(二) 39

外汇存款 40

应存入外汇存款之外汇 40

不必存入外汇存款之外汇所得 40

外汇存款之种类及利息 41

外汇存款之用途 42

外汇存款户之开立 42

外汇存款之转让 43

外汇存款移转及转让之费用 43

外币存款 44

国内外汇交易之凭证 45

即期外汇 46

挂牌外币种类 46

美元中心汇率 47

挂牌杂币汇率之订定 48

未挂牌杂币之买卖 49

各种挂牌外币买卖之进行 49

外币汇率在当天的变动情形 50

外汇买卖汇率之差距 50

即期外汇交割日 51

远期外汇交易 52

可办理远期外汇买卖的交易 52

远期外汇的挂牌外币 52

交割期限及适用汇率 53

办理远期外汇买卖所需之凭证 53

远期外汇买卖之金额限制 54

远期外汇买卖之保证金 54

远期美元参考汇率 55

参考汇率计算实例 55

远期美元买入与卖出汇率 56

三外币远期汇率 56

交割之宽容率及其处理 56

订单遭取消改以他笔出口外汇交割 57

开状保证金不得预购 57

实际交割金额超出之处理 57

预售远期外汇之交割 58

以预缴外汇方式交割 58

决定远期外汇买卖应考虑的因素 58

远期外汇买卖之操作 59

预购远期外汇之成本 60

预售远期外汇之成本 61

远期外汇交易实例 62

国外汇款 64

外销佣金之结汇 64

国外汇入汇款 66

外汇佣金收入之申报及结售 66

UL及CSA费用之结汇 67

国外广告费之结汇 67

商标专利费用之结汇 68

向国外订购书刊之结汇 68

分期付款进口案件本息之结汇 69

进口样品及零件之结汇 69

出国费用之结汇 69

预缴出口外汇 71

外汇之预缴 71

预缴外汇证明之检验 71

国外买方来台所付外汇之预缴 72

买方未亲至银行之预缴手续 72

非外汇水单抬头人之发证手续 73

预缴出口外汇证明书之有效期限 73

预缴出口外汇证明书之补发 74

证明书内容之修改 74

出口厂商名称之更改 74

预缴出口外汇之退汇 76

进口业务 77

进口信用状的资金 77

进口信用状之保证金 78

先行结汇选择途径 79

开发信用状所需的文件 79

信用状开发方式 80

开发信用状有关费用 80

信用状修改费用 81

劳军捐之收取 82

远期信用状(USANCE)进口贷款 82

其他币别远期信用状贷款 83

远期信用状还款 83

D/P、D/A进口货款之结汇 84

D/A付款期限之展延 85

D/A付款期限之提前 85

D/A案件之利息 85

厂商得以未挂牌外币进口货品 86

到货超出I/L之处理 86

一张I/L限给一受益人 87

记帐方式进口之结汇 87

进口案件之各项手续费 88

输入许可证付款方式之填注 89

L/C凭收据支款之规定 89

外币分期付款债务兑换损益之处理 89

出口业务 91

出口外汇应存入外汇存款 91

出口外汇可扣低或冲销项目 91

出口外汇金额与输出许可证不符之处理 91

出口押汇利息 92

计收出口押汇利息之原因 92

国外有押汇利息吗？ 93

选择往来银行 94

出口押汇额度 94

银行承做押汇的考虑因素 95

贸易商押汇何以不受欢迎 97

新台币计价信用状 98

出口之各项费用 98

出口押汇款项的处理方式 98

远期信用状项上押汇，获取资金的途径 99

出口押汇款之收款流程(一) 100

出口押汇款之收款流程(二) 103

输出许可证金额之修改 103

输出许可证结汇方式之修改 103

D/P、D/A输出之资金融通 104

出口厂商开立统一发票之汇率 104

间接外销统一发票之开立 105

预收外汇方式外销统一发票之开立 105

预缴外汇与不结汇出口免徵营业税之凭证 106

奖励投资条例免徵营业税之规定 106

营业税法免徵之规定 108

有关免徵营业税之解释令 109

外销业务免徵印花税 110

出口货款延期给付 111

厂商出口实绩之归户 111

国内交货无输出许可证之押汇 112

出口汇票之到期日 112

确保票款迅速收取之道 114

授予买方信用应考虑的因素 114

日圆交易 116

前言 116

日圆汇价的变动 117

汇率实例 119

日圆交易的运用 122

操作实务 123

交易的基本认识 125

风险分析 125

长期间交易实例分析：厂商的观点 127

银行的分析 128

评析 129

贰、特殊的贸易资金融通方式 132

德国特有的资金融通方式 132

支票/汇票融通的好处 132

操作实务 132

法律关系 133

国际贸易的运用 133

作业流程 134

国际应收帐款收买业务 137

沿革 137

Factoring 之参与者 138

Factoring 之交易过程 139

流程图 140

对出口商之利益 141

应收帐款融资与应收帐款收买之比较 142

Factoring 的特性 143

Factoring 之风险承担 143

我国银行操作实务 144

交易流程 147

大银之中介服务 148

英国保兑商号 149

沿革 149

保兑商号之种类 150

业务与作业方式 151

结构性的改变 152

业务范围的改变 153

市场近况 154

市场指南 156

我国厂商的运用途径 162

发展趋势 163

出口长期票据贴现 164

Forfaiting 是什么？ 164

典型的交易过程 165

市场的发展 165

出口长期票据贴现的流程 166

出口商的新武器 167

资金成本 168

交易实例 170

需要文件 172

交易的风险 176

银行的风险政策 177

市场近况 178

未来展望 179

叁、三角贸易 182

三角贸易 182

贸易之产生 182

三角贸易方式 182

核准原则 183

三角贸易处理程序 183

三角贸易之外汇处理 184

风险的管理 184

肆、外汇风险的管理 186

外汇风险的种类 186

什么是外汇风险 186

外汇风险举隅 187

业务的风险 188

信用的风险 188

汇率变动的风险 189

利率变动的风险 190

转换的风险 190

流动性的风险 191

法规变动的风险 192

作业上的风险 192

统辖权的风险 193

汇率风险的管理 196

外汇操作技巧的运用 196

预测未来汇率变动的趋势 196

资产负债管理的运用 200

利用远期外汇规避风险 201

交易之提早收款或迟延付款 202

选择性抵销的运用 203

外汇的转让与调换 204

企业经营的配合 207

掌握变化趋势 207

增加营业项目 208

发展高品质或特殊性的产品 208

分散贸易地区 209

整体经营的考虑 210

加强行销能力 211

企业的外汇政策 211

银行外汇风险之特质 211

企业外汇风险之特质 212

企业的外汇政策 214

商业发票币别的选择 215

计价货币选定的方式 215

出口以新台币为基础计价 215

配合进口之币别计价 216

以强势货币计价 217

以多种货币计价 217

以同性质货币计价 217

出口押汇之运作 219

信用状不可限制押汇银行 219

电报求偿 219

尽量以电报处理 220

卖方远期信用状出口之贴现 221

承兑交单(D/A)出口汇票之贴现 222

出口押汇之快速与正确 223

借款政策 225

融资币别的选择 225

利率变动的考虑 226

平行贷款 227

模拟通货贷款 228

特殊的回避条款 229

黄金条款 229

基准货币条款 230

通货篮条款 230

艰苦条款 231

货币选择权条款 231

其他特别条款 231

附录 233

1983信用状统一惯例 233

跟单信用状的法律观点 314

个别采用国际商会各项条规的银行 319

托收统一规则 326

1983全球最大500家银行国家排名 353

世界各国货币名称表 374

管理外汇条例 380

中央银行管理指定银行办理外汇业务办法 385

指定银行在国外买卖外汇及持有外汇资金营运注意事项 387

中央银行对指定银行外汇买卖及资金换兑办法 388

指定银行办理外汇存款办法 389

外币或外汇互兑办法 391

预缴出口外汇证明书处理办法 392

外币收兑处设置及管理办法 401

外国指定银行以预售外汇方式办理外销贷款要点 403

工矿企业向国外借款审核办法 404

工矿企业申请向国外借人周转金注意事项 405

外销佣金结汇办法 406

外销佣金申请汇款注意事项 408

旅客出入国境携带金银外币及新台币限制办法 410

国内厂商申结驻外机构经费办法 412

修订指定银行开发国外可转让信用状办法 414

指定银行办理出国人员结汇注意事项 415

聘雇华侨及外籍人员赡家汇款及旅费申请结汇办法 417

以寄售方式出口货品处理要点 419

外国人投资条例 421

一般性外销贷款贴现案件以出口所得还款审核要点 426

中央银行外销贷款贴现要点 428

留学生结汇办法 430

外国信用卡收款业务管理办法 433

指定银行买卖远期外汇办法 435

指定银行收存外币存款办法 437

三角贸易实施要点 439

华侨回国投资条例 441

外国指定银行以预售外汇方式办理外销贷款要点 446

综合分批输入许可证结汇办法 447

外汇佣金收入处理办法 448

影片、书刊、广告、版税及其他文化传播费用申请结汇办法 451

指定银行买卖即期外汇办法 454

钢铁工厂购进旧船预结定金办法 456

小额汇款申请结汇办法 458

寄售进口货品办法 460

以承兑交单方式出口货品处理要点 462

输入许可证结汇及其结汇期限展延办法 464

进口厂商申请分次开发信用状处理办法 466

指定银行办理外币保证业务要点 467

指定银行输出国人员结汇注意事项 468

出国人员结汇办法 470

中央银行外汇局对进口民生日用必需品及重要工业生产原料外汇资金融通要点 475

中央银行业务局「先拨后审」要点 481

财团法人中小企业信用保证基金外销贷款保证要点 484

中央银行外汇局函 488

加工出口区外汇管理办法 490

科学工业园区贸易业务处理办法 496

厂商申请输出货品办法 505

办理免证货品进出口应行注意事项 514

出进口厂商辅导管理办法 523

以承兑交单、付款交单或记帐方式进口货品价款结汇审核要点 532

国际金融业务条例 534

国际金融业务条例施行细则 537

全球货币代码 539

伦敦外国银行名录 548

参考文献 578