中小企业财务会计管理精细化设计全案PDF电子书下载

第1章 中小企业财务会计管理精细化设计基础 1

1.1中小企业财务会计组织设计 1

1.1.1中型企业财务会计组织设计 1

1.1.2小型企业财务会计组织设计 1

1.2中小企业财务管理类各岗位职责 2

1.2.1财务总监岗位职责 2

1.2.2财务部经理岗位职责 4

1.2.3财务主管岗位职责 5

1.2.4预算会计岗位职责 6

1.2.5外汇管理专员岗位职责 6

1.2.6资金管理会计岗位职责 7

1.2.7现金出纳岗位职责 8

1.2.8应收账款会计岗位职责 9

1.2.9固定资产会计岗位职责 10

1.2.10存货管理会计岗位职责 11

1.2.11筹资主管岗位职责 12

1.2.12投资主管岗位职责 13

1.2.13成本控制主管岗位职责 14

1.2.14成本控制专员岗位职责 15

1.3中小企业会计核算类各岗位职责 16

1.3.1会计经理岗位职责 16

1.3.2总账会计岗位职责 17

1.3.3会计核算主管岗位职责 18

1.3.4资产核算会计岗位职责 19

1.3.5材料核算会计岗位职责 20

1.3.6工资核算会计岗位职责 20

1.3.7成本核算会计岗位职责 21

1.3.8收入核算会计岗位职责 22

1.4中小企业审计类各岗位职责 23

1.4.1审计主管岗位职责 23

1.4.2财务审计人员岗位职责 25

1.4.3采购审计人员岗位职责 26

1.4.4项目审计人员岗位职责 26

1.5中小企业税务类各岗位职责 27

1.5.1税务主管岗位职责 27

1.5.2税务专员岗位职责 28

1.5.3税务核算会计岗位职责 29

1.6中小企业财务会计管理流程设计 30

1.6.1中小企业管理流程设计原则 30

1.6.2寻找并理顺现有的关键流程 31

1.6.3中小企业管理流程设计方法 33

1.6.4中小企业管理流程设计步骤 34

1.6.5中小企业管理流程绘制方法 35

1.6.6中小企业财务会计管理流程体系设计 39

1.7中小企业财务会计管理制度设计 40

1.7.1中小企业管理制度特点分析 40

1.7.2中小企业管理制度设计步骤 40

1.7.3中小企业管理制度设计规范 41

1.7.4中小企业管理制度框架设计 42

1.7.5中小企业财务会计管理制度体系设计 43

1.8中小企业财务会计管理方案设计 45

1.8.1方案设计步骤 45

1.8.2方案内容框架设计 46

1.9中小企业财务会计管理表单设计 46

1.9.1表单的设计原则 47

1.9.2表单的形式分类 47

1.9.3表单的设计方法 47

1.10中小企业财务会计管理文案设计 48

1.10.1文案种类 48

1.10.2文案设计原则 48

1.10.3工作计划设计 49

1.10.4工作总结设计 49

1.10.5工作报告设计 50

1.10.6述职报告设计 52

第2章 中小企业预算管理精细化设计 53

2.1中小企业预算管理问题与对策 53

2.1.1中小企业预算管理存在的问题 53

2.1.2中小企业预算管理问题解决对策 54

2.2中小企业预算管理流程设计 55

2.2.1年度预算编制流程 55

2.2.2年度预算调整流程 56

2.2.3年度预算审批流程 57

2.2.4预算超支管理流程 58

2.3中小企业预算管理制度设计 59

2.3.1全面预算管理制度 59

2.3.2资金预算管理办法 65

2.4中小企业预算管理方案设计 72

2.4.1销售预算编制方案 72

2.4.2生产用料预算编制方案 75

2.4.3成本费用预算编制方案 78

2.4.4年度预算编制方案 82

2.5中小企业预算管理表单设计 87

2.5.1年度预算申请表 87

2.5.2年度预算调整表 88

2.5.3销售资金预算表 89

2.5.4材料采购预算表 89

2.5.5生产成本预算表 90

2.5.6管理费用预算表 91

2.6中小企业预算管理文案设计 92

2.6.1采购预算编制报告 92

2.6.2薪酬福利预算报告 96

第3章 中小企业资金管理精细化设计 99

3.1中小企业资金管理问题与对策 99

3.1.1中小企业资金管理存在的问题 99

3.1.2中小企业资金管理问题解决对策 100

3.2中小企业资金管理流程设计 101

3.2.1资金计划编制流程 101

3.2.2资金支付审批流程 102

3.3中小企业资金管理制度设计 103

3.3.1小型企业资金管理制度 103

3.3.2中型企业资金管理制度 107

3.3.3货币资金管理控制细则 114

3.4中小企业资金管理方案设计 120

3.4.1资金业务操作方案 120

3.4.2备用金管控方案 123

3.5中小企业资金管理表单设计 126

3.5.1资金调度计划表 126

3.5.2资金差异报告表 127

3.5.3资金使用申请表 127

3.5.4资金调度控制表 128

3.5.5周转资金分析表 128

3.6中小企业资金管理文案设计 129

3.6.1资金需求计划书 129

3.6.2资金调度控制报告 131

第4章 中小企业财务分析管理精细化设计 135

4.1中小企业财务分析管理问题与对策 135

4.1.1中小企业财务分析管理存在的问题 135

4.1.2中小企业财务分析管理问题解决对策 136

4.2中小企业财务分析管理流程设计 137

4.2.1财务分析工作流程 137

4.2.2财务政策分析流程 138

4.2.3经营管理分析流程 139

4.2.4投资管理分析流程 140

4.2.5融资管理分析流程 141

4.3中小企业财务分析管理制度设计 142

4.3.1财务分析管理制度 142

4.3.2财务指标运用规范 146

4.3.3财务报告编写规定 150

4.4中小企业财务分析管理方案设计 155

4.4.1盈利能力分析方案 155

4.4.2财务报表分析方案 161

4.4.3财务风险分析方案 165

4.5中小企业财务分析管理表单设计 170

4.5.1月度财务分析表 170

4.5.2年度财务分析表 171

4.5.3财务分析指标汇总表 172

4.5.4主要财务比率分析表 173

4.6中小企业财务分析管理文案设计 174

4.6.1财务分析报告 174

4.6.2投资活动分析报告 176

4.6.3筹资活动分析报告 177

第5章 中小企业投融资管理精细化设计 181

5.1中小企业投融资管理问题与对策 181

5.1.1中小企业投融资管理存在的问题 181

5.1.2中小企业投融资管理问题解决对策 182

5.2中小企业投融资管理流程设计 183

5.2.1投资管理流程 183

5.2.2融资管理流程 184

5.2.3融资风险管理流程 185

5.2.4投资可行性分析流程 186

5.3中小企业投融资管理制度设计 187

5.3.1投资管理制度 187

5.3.2融资管理制度 196

5.3.3项目投资管理办法 202

5.4中小企业投融资管理方案设计 208

5.4.1投资实施方案 208

5.4.2融资实施方案 210

5.5中小企业投融资管理表单设计 213

5.5.1投资项目分析表 213

5.5.2投资经济分析表 214

5.5.3投资环境评价表 214

5.5.4投资效益分析表 215

5.5.5融资需求分析表 216

5.5.6融资风险分析表 216

5.5.7融资成本利润分析表 217

5.5.8融资结构弹性分析表 217

5.6中小企业投融资管理文案设计 218

5.6.1投资计划书 218

5.6.2融资计划书 220

5.6.3融资工作总结报告 227

5.6.4投资可行性分析报告 229

第6章 中小企业固定资产管理精细化设计 233

6.1中小企业固定资产管理问题与对策 233

6.1.1中小企业固定资产管理存在的问题 233

6.1.2中小企业固定资产管理问题解决对策 234

6.2中小企业固定资产管理流程设计 235

6.2.1固定资产管理流程 235

6.2.2固定资产折旧流程 236

6.2.3固定资产盘点流程 237

6.2.4固定资产报废流程 238

6.3中小企业固定资产管理制度设计 239

6.3.1固定资产管理制度 239

6.3.2固定资产折旧办法 245

6.3.3固定资产盘点细则 249

6.3.4固定资产报废规定 250

6.4中小企业固定资产管理方案设计 253

6.4.1固定资产购置保管方案 253

6.4.2固定资产投保理赔方案 256

6.5中小企业固定资产管理表单设计 258

6.5.1固定资产登记表 258

6.5.2固定资产盘点表 259

6.5.3固定资产购置申请表 259

6.5.4固定资产报损、报废表 259

6.5.5固定资产内部借用表 260

6.5.6固定资产保养维修表 260

6.6中小企业固定资产管理文案设计 261

6.6.1固定资产评估报告 261

6.6.2固定资产盘点工作总结 264

第7章 中小企业流动资产管理精细化设计 269

7.1中小企业流动资产管理问题与对策 269

7.1.1中小企业流动资产管理存在的问题 269

7.1.2中小企业流动资产管理问题解决对策 270

7.2中小企业流动资产管理流程设计 271

7.2.1存货管理流程 271

7.2.2现金付款管理流程 272

7.2.3应收账款管理流程 273

7.2.4坏账账务处理流程 274

7.3中小企业流动资产管理制度设计 275

7.3.1存货管理制度 275

7.3.2存货核算办法 277

7.3.3现金管理制度 280

7.3.4出纳作业管理办法 285

7.3.5银行票据管理细则 288

7.3.6应收账款管理制度 290

7.3.7应收票据处理办法 293

7.4中小企业流动资产管理方案设计 295

7.4.1现金及有价证券的会计业务处理方案 295

7.5中小企业流动资产管理表单设计 298

7.5.1现金申领单 298

7.5.2备用金明细表 298

7.5.3出纳收支日报表 298

7.5.4现金收支日报表 299

7.5.5企业存货月报表 300

7.5.6原材料月度报表 300

7.5.7存货清查明细表 300

7.5.8产成品收发报表 301

7.5.9应收账款日报表 301

7.5.10应收账款分析表 301

7.5.11应收账款账龄分析表 302

7.5.12应收票据日报表 302

7.6中小企业流动资产管理文案设计 302

7.6.1应收账款催收函 302

7.6.2问题账款报告书 303

7.6.3应收账款回收通知书 305

7.6.4存货盘点工作总结报告 306

第8章 中小企业无形资产管理精细化设计 309

8.1中小企业无形资产管理问题与对策 309

8.1.1中小企业无形资产管理存在的问题 309

8.1.2中小企业无形资产管理问题解决对策 310

8.2中小企业无形资产管理流程设计 311

8.2.1无形资产管理流程 311

8.2.2无形资产使用流程 312

8.2.3无形资产处置流程 313

8.2.4无形资产转让流程 314

8.3中小企业无形资产管理制度设计 315

8.3.1无形资产管理制度 315

8.3.2无形资产确认与计量细则 322

8.3.3无形资产使用办法 326

8.3.4无形资产处置规定 328

8.4中小企业无形资产管理方案设计 330

8.4.1无形资产购买方案 330

8.4.2无形资产应用方案 330

8.4.3无形资产摊销方案 332

8.4.4无形资产出租方案 333

8.5中小企业无形资产管理表单设计 334

8.5.1无形资产明细表 334

8.5.2无形资产登记表 335

8.5.3无形资产清查表 335

8.5.4无形资产请购审批表 335

8.5.5无形资产摊销估算表 336

8.6中小企业无形资产管理文案设计 337

8.6.1专利权评估报告 337

8.6.2技术持股合作协议书 341

第9章 中小企业负债与所有者权益管理精细化设计 345

9.1中小企业负债与所有者权益管理问题与对策 345

9.1.1中小企业负债与所有者权益管理存在的问题 345

9.1.2中小企业负债与所有者权益管理问题解决对策 346

9.2中小企业负债与所有者权益管理流程设计 347

9.2.1负债核算管理流程 347

9.2.2长期借款工作流程 348

9.2.3短期借款账务处理流程 349

9.3中小企业负债与所有者权益管理制度设计 350

9.3.1负债核算管理制度 350

9.3.2应付款项管理办法 355

9.3.3预收账款管理办法 358

9.3.4付款控制管理制度 360

9.3.5所有者权益核算管理制度 362

9.3.6长期股权投资处置管理制度 366

9.4中小企业负债与所有者权益管理方案设计 368

9.4.1利润分配方案 368

9.4.2负债核算方案 369

9.5中小企业负债与所有者权益管理表单设计 379

9.5.1短期借款明细账 379

9.5.2长期借款明细账 379

9.5.3借款明细分类账 379

9.5.4应收账款登记表 380

9.5.5企业利润分配表 380

9.5.6预收账款发生额表 381

9.6中小企业负债与所有者权益管理文案设计 381

9.6.1借款申请书 381

9.6.2股东出资证明书 382

第10章 中小企业成本费用管理精细化设计 383

10.1中小企业成本费用管理问题与对策 383

10.1.1中小企业成本费用管理存在的问题 383

10.1.2中小企业成本费用管理问题解决对策 384

10.2中小企业成本费用管理流程设计 385

10.2.1成本计划编制流程 385

10.2.2成本费用核算流程 386

10.2.3成本费用分析流程 387

10.3中小企业成本费用管理制度设计 388

10.3.1生产成本控制办法 388

10.3.2成本费用核算办法 392

10.4中小企业成本费用管理方案设计 395

10.4.1成本计划编制方案 395

10.4.2期间费用控制方案 401

10.4.3生产成本控制方案 411

10.5中小企业成本费用管理表单设计 415

10.5.1成本费用控制表 415

10.5.2生产成本核算表 416

10.5.3销售费用明细表 416

10.5.4管理费用明细表 417

10.5.5制造费用明细表 418

10.6中小企业成本费用管理文案设计 418

10.6.1年度成本计划书 418

10.6.2成本控制绩效报告 420

第11章 中小企业收入利润管理精细化设计 423

11.1中小企业收入利润管理问题与对策 423

11.1.1中小企业收入利润管理存在的问题 423

11.1.2中小企业收入利润管理问题解决对策 424

11.2中小企业收入利润管理流程设计 425

11.2.1销售收入核算流程 425

11.2.2年度利润核算流程 426

11.2.3利润分配工作流程 427

11.2.4销售收入计划编制流程 428

11.3中小企业收入利润管理制度设计 429

11.3.1销售收入管理制度 429

11.3.2利润分配管理制度 431

11.4中小企业收入利润管理方案设计 432

11.4.1年度利润分配方案 432

11.5中小企业收入利润管理表单设计 436

11.5.1销售日报表 436

11.5.2营业收入预报表 436

11.5.3销售利润分析表 437

11.5.4销货收入月报表 437

11.6中小企业收入利润管理文案设计 438

11.6.1季度销售收入总结报告 438

11.6.2年度销售收入总结报告 440

第12章 中小企业税务管理精细化设计 443

12.1中小企业税务管理问题与对策 443

12.1.1中小企业税务管理存在的问题 443

12.1.2中小企业税务管理问题解决对策 444

12.2中小企业税务管理流程设计 445

12.2.1税务筹划流程 445

12.2.2税务核算流程 446

12.2.3电子报税流程 447

12.3中小企业税务管理制度设计 448

12.3.1税务管理制度 448

12.3.2发票管理规定 453

12.3.3税务档案管理办法 456

12.4中小企业税务管理方案设计 460

12.4.1经营活动中的税务筹划方案 460

12.4.2存货成本核算中的税务筹划方案 462

12.5中小企业税务管理表单设计 464

12.5.1应交税费估算表 464

12.5.2税款缴纳记录表 464

12.6中小企业税务管理文案设计 465

12.6.1税务自查报告 465

12.6.2纳税筹划报告 466

第13章 中小企业财务信息化管理精细化设计 471

13.1中小企业财务信息化管理问题与对策 471

13.1.1中小企业财务信息化管理存在的问题 471

13.1.2中小企业财务信息化管理问题解决对策 472

13.2中小企业财务信息化管理流程设计 473

13.2.1信息系统开发维护流程 473

13.2.2财务信息化操作控制流程 474

13.2.3财务信息化档案管理流程 475

13.3中小企业财务信息化管理制度设计 476

13.3.1财务信息内部公开办法 476

13.3.2财务信息使用管理办法 477

13.3.3财务信息管理系统安全保障细则 482

13.4中小企业财务信息化管理表单设计 483

13.4.1财务信息密级划分表 483

13.4.2硬件设备维护检修表 483

13.4.3硬件设备更换登记表 484

13.5中小企业财务信息化管理文案设计 484

13.5.1财务信息管理系统应急预案 484

13.5.2财务信息管理系统使用人权限说明书 486

第14章 中小企业财务报表管理精细化设计 489

14.1中小企业财务报表管理问题与对策 489

14.1.1中小企业财务报表管理存在的问题 489

14.1.2中小企业财务报表管理问题解决对策 490

14.2中小企业财务报表管理流程设计 491

14.2.1利润表编制流程 491

14.2.2资产负债表编制流程 492

14.2.3现金流量表编制流程 493

14.2.4财务报告编制流程 494

14.3中小企业财务报表管理制度设计 495

14.3.1财务报表编制制度 495

14.3.2资产负债表编制办法 502

14.3.3利润表编制办法 507

14.3.4现金流量表编制办法 510

14.4中小企业财务报表管理方案设计 517

14.4.1合并财务报表编制方案 517

14.4.2财务情况说明书编制方案 521

14.5中小企业财务报表管理表单设计 525

14.5.1资产负债表 525

14.5.2利润表 526

14.5.3现金流量表 527

14.6中小企业财务报表管理文案设计 528

14.6.1年度财务报告 528

14.6.2季度财务报告 529

第15章 中小企业审计管理精细化设计 535

15.1中小企业审计管理问题与对策 535

15.1.1中小企业审计管理存在的问题 535

15.1.2中小企业审计管理问题解决对策 536

15.2中小企业审计管理流程设计 537

15.2.1内部审计流程 537

15.2.2审计电算化流程 538

15.2.3库存现金审计流程 539

15.2.4成本费用审计流程 540

15.2.5固定资产审计流程 541

15.2.6利润审计工作流程 542

15.3中小企业审计管理制度设计 543

15.3.1内部审计管理制度 543

15.3.2销售与收款审计办法 552

15.3.3购货与付款审计办法 563

15.4中小企业审计管理方案设计 567

15.4.1财务报表审计工作方案 567

15.4.2经济效益审计实施方案 570

15.4.3成本审计实施方案 574

15.4.4固定资产审计方案 576

15.5中小企业审计管理表单设计 577

15.5.1内部审计实施计划表 577

15.5.2审计查账记录明细表 578

15.5.3抽样审计工作计划表 578

15.6中小企业审计管理文案设计 578

15.6.1外部审计报告书 578

15.6.2内部审计报告书 580

15.6.3管理审计建议书 581

15.6.4审计工作底稿 583

15.6.5内部审计工作计划书 586

第16章 中小企业内部控制管理精细化设计 589

16.1中小企业内部控制管理问题与对策 589

16.1.1中小企业内部控制管理存在的问题 589

16.1.2中小企业内部控制管理问题解决对策 590

16.2中小企业内部控制管理制度设计 591

16.2.1内部控制管理制度 591

16.2.2对外投资控制实施规范 595

16.2.3财务风险控制管理制度 599

16.2.4内部控制检查评价与考核办法 606

16.3中小企业内部控制管理方案设计 612

16.3.1财务稽核方案 612

16.3.2财务风险控制方案 614

16.3.3内部控制综合检查评价方案 617

16.4中小企业内部控制管理表单设计 621

16.4.1控制活动汇总评价表 621

16.4.2内部控制评价汇总表 621

16.4.3内部控制缺陷认定汇总表 622

16.4.4内部控制综合检查整改通知书 623

16.4.5内部控制流程测试及跟踪整改情况汇总表 623

16.5中小企业内部控制管理文案设计 624

16.5.1企业内部控制开展通知 624

16.5.2企业内部控制实施通知 624

16.5.3内部控制自查报告 625

16.5.4内部控制评价报告 626