企业集团财务公司管理与实务PDF电子书下载

第一章 中国企业集团财务公司概述 1

第一节 财务公司基本概念 1

一、财务公司的定义 1

二、财务公司的主要特征 2

三、财务公司与商业银行的异同点 3

第二节 企业集团财务公司的主要职能与业务范围 4

一、财务公司的主要职能定位 4

二、财务公司的主要业务 6

第三节 国外财务公司的产生与发展 9

一、美国模式的财务公司 12

二、英国模式的财务公司 14

三、国外两种模式财务公司的特点归纳 17

四、对我国财务公司发展的借鉴作用与启示 18

第四节 国内财务公司的沿革与发展 20

一、国内财务公司的发展历程 20

二、国内财务公司的发展现状 25

三、国内财务公司行业的机遇与挑战 29

第五节 财务公司行业发展前景 32

一、财务公司发展方向 32

二、我国企业集团财务公司的发展思考 33

第二章 企业集团资金集中管理 35

第一节 企业集团资金管理模式与资金集中的意义 35

一、企业集团资金管理的模式与现状 35

二、企业集团实施资金集中管理的意义 37

第二节 企业集团资金集中管理的模式分析 38

一、报账中心模式 38

二、内部银行模式 38

三、资金结算中心模式 39

四、财务公司模式 40

五、结算中心与财务公司模式的比较分析 41

第三节 财务公司模式下企业集团资金集中管理的方法与途径 43

一、财务公司模式资金集中管理的概念与意义 43

二、财务公司模式资金集中管理的主要归集方式 45

第四节 财务公司模式资金集中管理的影响因素、实施原则和关键问题 49

一、财务公司模式资金集中管理的影响因素 49

二、企业集团资金集中管理的实施原则 51

三、应注意的关键问题 53

第三章 企业集团财务公司单位人民币存款与结算类业务 55

第一节 人民币存款业务的种类与特点 55

一、财务公司存款业务种类 56

二、财务公司存款业务特点 56

第二节 财务公司存款业务的制度与流程 57

一、财务公司存款业务制度 57

二、存款业务的计息原则 58

三、财务公司存款业务流程 59

第三节 单位人民币结算类业务的种类与特点 64

一、财务公司结算业务种类 64

二、财务公司结算业务特点 64

第四节 财务公司结算业务的制度与流程 65

一、财务公司结算业务制度 65

二、财务公司结算业务流程 67

第四章 企业集团财务公司的信贷业务 69

第一节 信贷业务概述 69

一、信贷的含义 69

二、信贷业务种类 70

三、信贷业务的基本原则 72

四、信贷业务的基本要素 73

五、信贷业务基本条件 77

第二节 财务公司信贷业务管理 78

一、财务公司基本信贷政策 78

二、财务公司信贷业务的基本准则 78

三、财务公司信贷业务服务对象 79

四、财务公司信贷业务的范围 79

五、财务公司信贷业务监管政策 79

六、财务公司信贷业务对企业集团的意义 79

七、财务公司信贷业务的优势 81

第三节 财务公司信贷业务基本操作流程 82

一、受理 82

二、调查评价 84

三、审批 86

四、发放 87

五、贷后管理 88

第四节 财务公司的传统信贷业务 91

一、授信业务 91

二、流动资金贷款 93

三、固定资产贷款 95

第五节 财务公司的特色信贷业务 97

一、保理业务 97

二、银团贷款及银团保理业务 99

三、委托贷款业务 101

四、买方信贷业务 103

五、消费信贷业务 104

六、担保业务 106

第五章 企业集团财务公司票据业务 109

第一节 票据业务综述 109

一、商业汇票和票据业务的概念 109

二、商业汇票的分类 110

三、商业汇票的基本要素 110

四、票据业务相关制度依据 113

五、票据业务范围及种类 114

六、财务公司开展票据业务的意义 114

第二节 财务公司票据业务管理 116

一、纸质商业汇票业务管理 117

二、电子商业汇票业务管理 120

三、财务公司票据业务与贷款业务的协调管理 128

第三节 票据业务产品及操作流程 129

一、财务公司票据业务审查重点 130

二、票据业务产品及操作流程 132

三、票据衍生产品 150

第六章 企业集团财务公司投资业务及投资银行业务 153

第一节 投资业务概述 153

一、投资业务的概念 154

二、财务公司投资业务品种 154

三、财务公司投资业务的监管要求 155

四、财务公司开展投资业务的目的及意义 156

第二节 投资业务的内部控制 157

一、制度依据 157

二、投资业务的风险控制原则 158

三、投资业务主要工作流程 159

四、投资业务相关管理职责 159

第三节 投资产品池的建立 161

一、投资产品池的概念 161

二、建立投资产品池的必要性 161

三、投资产品池的建立范围和标准 162

四、投资产品池的具体应用 163

第四节 投资银行业务 164

一、投资银行业务的概念 164

二、投资银行业务在财务公司的应用 164

第七章 企业集团财务公司保险集中代理业务 170

第一节 保险集中代理业务概述 170

一、保险代理基础知识 171

二、企业集团保险集中管理概念 172

三、企业集团保险集中管理的原理 174

四、企业集团保险集中管理的管理层次 175

五、财务公司开展保险代理业务的意义 176

第二节 保险集中代理的制度依据 176

一、代理资格管理有关制度 177

二、代理关系管理有关制度 178

三、经营管理有关制度 179

第三节 保险集中代理的主要业务及流程 180

一、保单提醒业务 181

二、投保业务 182

三、保费代收 185

四、保费代付 186

五、手续费管理流程 186

六、报表管理 187

七、理赔服务流程 187

第八章 企业集团财务公司的国际业务 189

第一节 国际业务概述 189

一、国际业务概念与种类 189

二、财务公司开展国际业务的意义 191

三、财务公司国际业务风险与收益提示 193

第二节 外汇资金的集中运营管理政策背景与制度依据 195

一、外部政策背景 195

二、内部制度依据 198

第三节 外汇资金的集中运营管理模式 198

一、企业集团实施外币资金池模式 199

二、企业集团财务公司开展即期结售汇业务模式 201

三、企业集团外币资金集中运营管理模式案例 204

第四节 财务公司国际业务操作方法与流程 205

一、外汇存款业务 205

二、外汇贷款业务 205

三、国际结算业务 206

四、资产管理业务 206

五、结售汇业务 206

第九章 企业集团财务公司融资租赁业务 211

第一节 融资租赁业务概述 211

一、融资租赁基础知识 212

二、融资租赁业务的意义 214

第二节 融资租赁业务的监管要求和制度规定 214

一、财务公司开展融资租赁业务的准入条件 215

二、融资租赁业务的监管要求 215

三、融资租赁业务相关制度 215

第三节 融资租赁的主要业务流程 216

一、受理申请 216

二、项目评估 217

三、融资租赁项目审查 218

四、融资租赁项目审批 219

五、合同签订 219

六、落实担保 219

七、租赁设备的购买 219

八、跟踪检查 220

九、租金收回 220

十、逾期催收 220

十一、租赁设备移交 220

第十章 企业集团财务公司资金计划与财务管理 222

第一节 财务公司资金计划管理 222

一、资金调度与计划管理 222

二、资金业务的种类与特点 224

第二节 财务公司会计制度体系 230

一、会计核算管理 231

二、财务报告编制 241

第三节 财务公司财务管理 257

一、主要财务管理活动 257

二、财务管理体系建设 267

第四节 财务公司同业拆借管理 268

一、同业拆借资格管理 269

二、同业拆借授信管理 271

三、同业拆借业务 272

第十一章 企业集团财务公司风险管理 275

第一节 财务公司风险管理概论 275

一、财务公司风险概述 275

二、财务公司风险管理体系建设情况 277

三、财务公司风险与资本 279

四、财务公司风险管理环境 279

第二节 财务公司重大风险及产生原因 285

一、战略风险 285

二、信用风险 285

三、市场风险 287

四、操作风险 288

五、流动性风险 288

第三节 重大风险监控指标的设定 289

一、流动性风险 290

二、利率风险 293

三、操作风险 293

四、汇率风险 293

五、合规风险 294

六、战略风险 294

第四节 全面风险管理流程 294

一、风险管理流程框架 294

二、风险辨识和评估 295

三、风险管理策略制定 297

四、风险应对 299

五、风险监控与管理改进 301

六、风险应急预案 302

七、风险应急 304

八、全面风险管理报告编制流程 305

第五节 内部信用评级 306

一、建立客户内部信用评级体系的重要性 306

二、内部信用评级模型的选择 307

三、公司客户内部信用评级体系框架 311

四、内部信用评级体系各项指标及评分说明 314

第十二章 企业集团财务公司内部管理 321

第一节 企业集团财务公司战略管理 321

一、企业战略 322

二、财务公司制定战略具体实施步骤 324

三、战略实施与衡量 329

第二节 企业集团财务公司人力资源管理 332

一、人力资源管理概述 332

二、财务公司人力资源管理重点 335

第三节 企业集团财务公司6S管理 341

一、6S管理概述 341

二、财务公司实施6S管理的积极意义 344

三、财务公司实施6S管理的总体思路 346

第四节 企业集团财务公司六西格玛管理 351

一、六西格玛管理概述 352

二、财务公司实施六西格玛管理的意义 355

三、六西格玛管理在财务公司的具体应用 356

第十三章 企业集团财务公司信息化建设 363

第一节 财务公司信息化建设概述 363

一、财务公司信息化的必要性 363

二、财务公司信息化建设的政策法规依据 364

三、财务公司信息化建设的主要内容 364

第二节 软件建设 365

一、软件建设方式 365

二、软件建设方式的选择 365

第三节 机房建设 366

一、机房建设标准 366

二、工程内容 366

第四节 主机和存储系统 367

一、主机系统 367

二、存储系统 368

第五节 灾难备份 369

一、灾备系统概述 369

二、灾备系统层次 369

三、灾备系统技术 370

四、目前财务公司的主要灾备方案 371

第六节 系统安全规划 371

一、安全因素分析 371

二、安全方案的设计原则 372

三、安全设计模型 373

四、系统安全 375

参考文献 379

致谢 383