美国上市与融资百胜宝典 上PDF电子书下载

第一篇 金融新秩序 3

第一章 《金融改革法案》 3

第一节 美国金融法案的历史演变 4

第二节 《金融改革法案》的主要内容 5

第三节 新制度与新交易市场 8

第四节 《金融改革法案》对中国概念股美国上市的影响 11

第五节 透视赴美上市的中国概念股 14

第六节 2010年中国公司美国IPO研究报告 17

第二章 纽约泛欧证券集团首发上市门槛与条件 53

第一节 历史背景和现状 54

第二节 各级市场首发上市及转板条件 55

第三节 中国企业纽约证券交易所上市公司案例 59

第四节 中国企业美国股票交易所上市公司案例 87

第三章 纳斯达克证券集团首发上市门槛与条件 98

第一节 历史背景和现状 99

第二节 各级市场首发上市及转板条件 100

第三节 中国创业板与美国创业板上市条件比较 104

第四节 中国企业纳斯达克全球精选市场上市公司案例 107

第五节 中国企业纳斯达克全球市场上市公司案例 139

第六节 中国企业纳斯达克资本市场上市公司案例 168

第七节 中国企业美国首发上市三大主流产业公司简介与分析 184

第八节 BX风险股票交易所 189

第二篇 中国有关境外上市主要法律法规与操作模式 197

第四章 中国有关境外上市主要法律法规 197

第一节 上市法规改革与演变 197

第二节 《关于批转证监会〈关于境内企业到境外公开发行股票和上市存在的问题的报告〉的通知》 199

第三节 《财政部关于贯彻落实〈国务院关于暂停收购境外企业和进一步加强境外投资管理的通知〉的紧急通知》 200

第四节 《国务院关于进一步加强在境外发行股票和上市管理的通知》 202

第五节 《关于企业申请境外上市有关问题的通知》 203

第六节 《国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》 205

第七节 《国家外汇管理局关于境内居民通过境外特殊目的公司融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》 211

第八节 《商务部等六部委令公布〈关于外国投资者并购境内企业的规定〉》 214

第九节 《国家外汇管理局综合司关于印发〈国家外汇管理局关于境内居民通过境外特殊目的公司融资及返程投资外汇管理有关问题的通知〉操作规程的通知》 229

第十节 《关于印发〈境内居民通过境外特殊目的公司融资及返程投资外汇管理操作规程〉的通知》 234

第五章 首次公开发行与再融资上市及融资程序 269

第一节 造壳与境外特殊目的公司 269

第二节 外商独资公司与可变更利益主体协议 274

第三节 境外特殊目的并购公司 300

第四节 首发、再融资上市和融资作业程序 304

第五节 首发上市与融资法律重组及结构 306

第六节 再融资上市与融资法律重组及结构 307

第三篇 上市与融资实务 311

第六章 三符五评尽职调查 311

第一节 前言 311

第二节 如何选择优质与专业的财务顾问公司 314

第三节 准备三符五评尽职调查 320

第四节 上市工作小组与职能 325

第五节 注册文档应调查与披露的事项 328

第六节 中国企业尽职调查中常遇见的法律问题 381

第七节 中国企业尽职调查中常遇见的财务问题 390

第八节 中国企业尽职调查中常遇见的内部控制问题 402

第九节 案例分析——江苏鑫皇铝业发展有限公司三符五评调查报告 408

第七章 认识美国公认会计准则与审计 477

第一节 美国公认会计准则 477

第二节 中国会计准则与美国会计准则及国际会计准则的差异 484

第三节 如何准备美国会计师审计材料 489

第四节 主要财务比率分析 492

第八章 财务审计与操作实务 506

第一节 美国财务审计标准 506

第二节 中国企业美国上市前的财务重组 512

第三节 中国企业财务审计常见的财务问题 529

第四节 中国企业财务审计常见的税务问题 539

第五节 境外上市与融资主要的财务风险 568

第六节 美国二十大审计师事务所 580

第九章 内部控制与公司治理 601

第一节 公司治理运行背景 601

第二节 企业革新法案与公司治理制度 602

第三节 美国反舞弊委员会内部控制架构 604

第四节 美国反舞弊委员会内部控制制度的建设 626

第五节 如何撰写一份优质的美国反舞弊委员会执行报告 643

第十章 美国投资银行承销实务 656

第一节 美国承销商承销方式 656

第二节 美国承销商价格稳定策略 659

第三节 美国承销商承销程序 660

第四节 如何撰写一份优质的融资计划书 661

第五节 路演活动 665

第六节 投资价值与估值 668

第七节 美国二十大投资银行 671

第十一章 国际融资常见的融资方式与流程 684

第一节 概述 684

第二节 中国企业国际融资现状分析 685

第三节 直接融资的方式与步骤 707

第四节 间接融资的方式与步骤 729

第五节 国际融资创新方式与融资步骤 753

第四篇 上市后企业责任与权益维护 779

第十二章 上市后企业权益与责任 779

第一节 上市后企业权益与责任 779

第二节 购买库藏股的时机、用途与限制 782

第三节 如何召开股东大会 784

第四节 如何召开董事会议 791

第五节 如何在台湾发行存托凭证 798

第十三章 定期披露 809

第一节 美国证券交易委员会对财务及重大事项定期披露的要求 809

第二节 财务审计年报 810

第三节 财务审阅季报 813

第四节 重大事项报告表 816

第十四章 后市维护及变更交易市场的规定 820

第一节 后市维护方法 820

第二节 维护费用结构剖析 827

第三节 一美元保卫战 829

第四节 违反定期披露规定与处罚 831

第五节 转板流程 832

第六节 退市程序 834

第十五章 非美国公民如何买卖美国上市公司股票 835

第一节 美国股票类别及惯用术语 835

第二节 如何买卖美国上市公司股票 837

第三节 买卖账户开立与流程 838