中国企业境外上市监管PDF电子书下载

第一章 境内企业融资状况 1

一、传统的融资方式 1

二、上市融资方式 2

三、境外间接上市的境内监管演变历程 3

第二章 境外间接上市的境内监管分析 7

一、境内居民境外设立公司的分类 7

二、关于75号文和106号文的政策要点分析 10

三、未办理境外投资外汇登记的法律风险 24

第三章 以境内权益到境外融资的法律结构 26

一、概论 26

二、新浪模式 30

三、新设中外合资（合作）模式 53

四、股权或者资产并购模式 64

五、境内外公司持股比例分析 72

六、《境内居民个人境外投资外汇登记表》分析 75

七、境外特殊目的公司股权融资或者债权融资的核心要素 88

八、境外特殊目的公司公募融资的核心要素 90

九、特殊目的公司初始备案和历次变更备案登记基本信息 91

第四章 以合法境外权益到境外融资的法律结构模式 94

一、概论 94

二、新设外商独资模式 99

三、新设中外合资（合作）模式 100

四、股权或者资产并购模式 101

五、以合法境外权益到境外融资的主要变更形式 104

六、《境内居民个人境外投资外汇登记表》分析 106

第五章 员工持股计划和认股期权计划的备案及行权分析 109

一、75号文和106号文与78号文中境内居民的不同法律地位 109

二、员工持股计划和认股期权计划的监管分析 110

第六章 特殊目的公司分红资本变动收入的资金调回 123

一、资金调回承诺 123

二、利润、红利等外汇收入的调回 124

三、资本变动外汇收入的调回及结汇 124

第七章 返程投资外资企业分析 127

一、返程投资外资企业的主要功能和特点 127

二、返程投资外资企业是否选择经过发展改革委审批 129

三、返程投资外资企业的名称 130

四、返程投资外资企业的外国投资方资信证明 132

五、返程投资外资企业投资总额、注册资本和外债 133

六、返程投资外资企业的经营范围 141

七、返程投资外资企业注册地址的选择 144

八、返程投资外资企业注册资本金和外债结汇分析 145

九、返程投资外资企业设立、变更和境外投资外汇登记的时间顺序关系 156

第八章 境内居民法人境外投资企业转作特殊目的公司的登记分析 158

一、境内居民法人境外投资企业转作返程投资特殊目的公司的资格条件 158

二、境内居民法人境外投资企业返程投资登记地管辖权原则 160

三、境内居民法人境外投资企业返程投资登记获得核准的标志 160

四、境内居民法人境外投资企业返程投资登记最新政策变化 160

五、境内居民法人境外投资企业非以境外融资为目的返程投资外汇登记 163

六、商务局和外汇局对境内居民法人境外投资企业返程投资的审批态度 165

七、境内居民法人境外直接投资企业人民币结算试点 174

第九章 红筹模式回归国内证券市场的法律结构分析 176

一、新浪模式的红筹回归 177

二、新设外商独资、中外合资（合作）企业模式的红筹回归 190

附录 本书中相关重要法律政策文件 197