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第一章 成为优秀的财务总监 3

一、财务总监面临的挑战 3

1.经济全球化 3

2.信息技术的应用 4

3.会计准则、税法的巨大变革 6

4.资本市场快速发展 6

5.经济转型 7

二、财务总监的角色定位 8

1.首席执行官的合作伙伴 9

2.首席信息官的欢喜冤家 10

3.企业对外沟通的桥梁 11

三、财务总监的职责权限 11

1.参与企业战略管理 12

2.疏通企业融资渠道 13

3.组建财务管理团队 13

4.优化企业财务流程 15

5.负责企业财务管理 16

6.引入综合绩效评价 16

7.监控企业成本管理 17

8.构建商务分析框架 18

9.沟通企业内外关系 19

四、财务总监的任职要求 20

1.良好的职业道德 20

2.卓越的战略眼光 22

3.精深的专业知识 22

4.高超的沟通技巧 23

5.缜密的逻辑思维 24

6.丰富的业界经验 24

7.敏锐的洞察能力 25

第二章 企业战略决策 29

一、整合企业资源 29

1.企业内部条件分析 29

2.评估资源和能力 32

3.整合企业资源，形成竞争优势 36

二、制定企业战略规划 38

1.企业战略的层次 38

2.财务战略制定 39

3.为企业战略提供决策支持 45

4.向企业管理层提议战略决策 48

第三章 建立内部控制体系 53

一、内部环境 53

1.组织架构 53

2.发展战略 55

3.人力资源 56

4.信息系统 57

5.社会责任 58

二、风险评估 59

1.风险分类 59

2.风险识别 61

3.风险分析 63

4.风险应对 65

三、内部控制体系 65

1.控制活动 66

2.信息与沟通 72

3.内部控制自我评价 74

第四章 财务流程优化 79

一、会计电算化 79

1.选择财务软件 79

2.Excel的应用 82

二、企业资源计划 88

1.ERP的实施 89

2.实施ERP的收益 93

3.实施ERP的风险及防范 94

三、财务共享服务 96

1.财务共享服务概述 96

2.财务共享服务的流程 97

3.共享服务模式对财务总监的挑战 99

第五章 预算管理 105

一、传统的预算管理模式 105

1.预算管理的功能 105

2.年度预算编制流程 106

3.年度预算的编制 108

4.预算编制的工具 121

二、预算管理的新趋势 124

1.传统预算管理模式的弊端 124

2.超越预算管理模式的特征 126

3.适用超越预算的企业 129

第六章 现金流量管理 133

一、影响现金流量的关键要素 133

1.经营活动 135

2.投资活动 136

3.筹资活动 137

二、流动性管理 138

1.评估企业的流动性 138

2.关注企业的现金转换周期 141

3.洞察企业的现金流量表 143

4.编制现金预算 144

三、建立现金流量管理系统 146

1.建立现金流量内部控制制度 147

2.选择现金流量管理的模式 148

3.重视现金流量管理的策略 149

第七章 投资与融资管理 155

一、投资管理 155

1.投资项目评估的重要性 155

2.投资分析方法 156

3.并购中的投资决策 161

4.投资可行性分析报告的撰写 163

二、融资管理 168

1.融资策略的选择 168

2.中外资本市场概述 173

第八章 纳税风险管理 181

一、形成纳税风险的主要因素 181

1.企业的管理理念 181

2.员工的专业素质 182

3.信息与沟通 183

4.商业模式 183

5.税务环境 184

二、企业纳税风险控制措施 187

1.设置税务管理机构 188

2.搭建信息沟通平台 190

3.建立健全税务管理制度 191

4.监控企业纳税业务 192

5.聘用中介机构 194

6.理智应对税务稽查 194

第九章 构建商务分析框架 201

一、战略分析 201

1.外部环境分析 201

2.内部条件分析 202

3.SWOT分析 203

二、会计分析 205

1.识别关键的会计政策和会计估计 206

2.评估会计的灵活性 206

3.评价会计策略 207

4.评价披露质量 208

5.辨别危险信号 208

6.消除会计失真 209

三、财务分析 210

1.财务分析的基本内容 211

2.财务分析的手段 215

四、前景分析 219

1.销售预测 219

2.资产、负债、成本、费用的预测 220

3.现金流量预测 220

4.灵敏度分析 221

五、财务分析报告的撰写 221

1.了解阅读对象的需求 221

2.财务分析报告框架 222

第十章 战略成本管理 229

一、战略成本管理的提出 229

1.传统成本管理的弊端 229

2.战略成本管理的特点 231

二、战略成本管理的分析方法 233

1.价值链分析 233

2.战略定位分析 236

3.成本动因分析法 237

第十一章 造就未来的财务总监 252

一、强化技能培养 252

1.拓宽知识领域 252

2.提高思辨能力 256

二、承受工作重压 257

1.积累工作经验 257

2.注意工作细节 259

3.强化责任意识 259

4.练就自律习惯 260

三、重视沟通协作 262

1.力求能言善辩 262

2.苦练文字功底 262

3.积累人脉资源 263

4.了解外国文化 264

附录 财务总监实战工具表单 266

参考文献 271