国际汇兑与结算PDF电子书下载

1 国际收支与国际储备 1

1.1 外汇的概念 2

1.1.1 外汇的含义 2

1.1.2 外汇的作用 5

1.2 国际收支与国际收支平衡表 6

1.2.1 国际收支概念的产生与发展 6

1.2.2 国际收支统计内容 10

1.2.3 国际收支平衡表 12

1.3 国际收支失衡原因及调节措施 26

1.3.1 国际收支失衡的含义 26

1.3.2 国际收支失衡的类型 29

1.3.3 国际收支失衡的自动调节及政策措施 31

1.4 我国的国际收支状况 35

1.4.1 历史状况 35

1.4.2 目前我国国际收支的状况 37

1.5 国际储备与管理 39

1.5.1 国际储备的概念 39

1.5.2 国际储备的构成与来源 40

1.5.3 国际储备的来源 47

1.5.4 国际储备管理 47

1.5.5 我国国际储备的管理 53

习题与训练 55

2 外汇汇率与国际货币体系 60

2.1 外汇汇率概述 61

2.1.1 汇率的概念 61

2.1.2 汇率的标价方法 61

2.1.3 汇率的种类 63

2.2 汇率的变动及汇率制度 68

2.2.1 汇率的决定与变动 68

2.2.2 影响汇率变动的主要因素 69

2.2.3 汇率变动对经济的影响 73

2.2.4 制约汇率发挥作用的基本条件 75

2.2.5 汇率制度 75

2.3 人民币汇率制度 78

2.3.1 人民币汇率制度的历史演变 78

2.3.2 现行人民币汇率制度的基本特点 79

2.3.3 我国外汇管理体制的现状 79

2.3.4 我国现行汇率制度存在的问题及其改革方向 80

2.4 国际货币体系 80

2.4.1 国际货币体系的概念 80

2.4.2 国际金本位制 81

2.4.3 布雷顿森林体系 83

2.4.4 牙买加体系 86

2.5 欧洲货币体系 89

2.5.1 欧洲货币体系的建立 89

2.5.2 欧洲货币体系的主要内容 90

2.5.3 欧洲货币——欧元 91

习题与训练 93

3 外汇交易与国际信贷 97

3.1 外汇市场 98

3.1.1 外汇市场概述 98

3.1.2 外汇交易室的功能和组织结构 100

3.1.3 外汇市场的电子交易模式 101

3.1.4 外汇市场的参加者 104

3.1.5 世界主要外汇市场 105

3.2 外汇交易 117

3.2.1 外汇交易的报价方式 117

3.2.2 外汇交易的报价规则 118

3.3 即期外汇交易 120

3.3.1 即期外汇交易概念 120

3.3.2 现货外汇交易 121

3.3.3 外汇保证金交易 125

3.4 远期外汇交易 132

3.4.1 远期外汇交易的基本概念 132

3.4.2 汇率升贴水 133

3.4.3 远期汇率报价方式 134

3.4.4 远期外汇交易应用 136

3.5 掉期交易 138

3.5.1 掉期交易的基本概念 138

3.5.2 套利交易 140

3.6 国际信贷 143

3.6.1 国际金融机构贷款 143

3.6.2 国际商业银行信贷 151

3.6.3 政府信贷 154

3.6.4 对外贸易信贷 158

习题与训练 162

4 外汇期货交易 165

4.1 期货交易与金融期货 166

4.1.1 期货交易概述 166

4.1.2 金融期货 167

4.2 外汇期货交易 170

4.2.1 外汇期货交易的概念及交易操作 170

4.2.2 外汇期货交易与远期外汇交易的区别 177

4.2.3 外汇期货交易的套利 178

4.3 外汇期货的交易原理 179

4.3.1 外汇期货的套期保值 179

4.3.2 套期保值策略 180

4.3.3 外汇期货投机交易 183

4.3.4 外汇期货投机策略 184

习题与训练 185

5 外汇期权交易 188

5.1 期权交易的概念 189

5.1.1 期权交易 189

5.1.2 外汇期权的种类 191

5.1.3 决定期权费的影响因素 194

5.2 外汇期权的基本原理与交易策略 200

5.2.1 看涨期权 200

5.2.2 看跌期权 203

5.3 外汇期权的保值与投机功能 206

5.3.1 外汇风险与外汇期权 206

5.3.2 外汇期权的避险功能 206

5.3.3 我国外汇期权市场 210

习题与训练 215

6 金融互换和远期利率协议 216

6.1 金融互换 217

6.1.1 金融互换的基本理论 217

6.1.2 货币互换的基本原理和运用 218

6.1.3 利率互换的基本原理和运用 228

6.1.4 金融互换风险与风险监管 234

6.2 远期利率协议 235

6.2.1 远期利率协议的概念 235

6.2.2 远期利率协议的特点 235

6.2.3 远期利率协议的内容 236

习题与训练 238

7 国际结算 240

7.1 国际结算概述 241

7.1.1 国际结算的定义 241

7.1.2 国际结算的种类 241

7.1.3 国际结算的发展与特征 242

7.1.4 国际结算研究的对象 245

7.2 国际结算中的往来银行 247

7.2.1 联行 247

7.2.2 代理行 248

7.2.3 往来银行的选择 250

7.3 国际结算中的票据 250

7.3.1 票据概述 250

7.3.2 汇票 254

7.3.3 本票 264

7.3.4 支票 266

7.4 国际结算中的单据 268

7.4.1 单据的作用 268

7.4.2 单据缮制的基本要求 268

7.4.3 单据的种类 269

7.4.4 主要出口单据制作 269

7.5 国际结算风险 275

7.5.1 票据结算存在的风险 275

7.5.2 票据结算中的风险防范 276

习题与训练 276

8 国际结算方式 278

8.1 汇款方式 279

8.1.1 汇付 279

8.1.2 汇付方式在国际贸易中的使用 282

8.2 托收结算方式 282

8.2.1 托收的含义 282

8.2.2 托收方式的主要当事人 283

8.2.3 托收的方式和程序 284

8.2.4 托收方式的特点 288

8.2.5 托收的国际惯例 288

8.2.6 进出口托收实务 290

8.2.7 托收业务的风险及防范与融资 292

8.3 信用证结算方式 293

8.3.1 信用证的含义、特点和作用 293

8.3.2 信用证的主要内容 295

8.3.3 信用证业务的基本程序 297

8.3.4 信用证的种类 298

8.3.5 信用证的审核 300

8.3.6 信用证的修改 303

8.3.7 国际商会《跟单信用证统一惯例》 304

8.3.8 进口信用证结算实务 304

8.3.9 出口信用证结算实务 308

8.3.10 信用证结算的风险及防范 311

8.3.11 支付方式综合运用 313

8.4 其他贸易结算方式 314

8.4.1 银行保函 314

8.4.2 出口保理业务 315

8.4.3 福费廷 317

8.4.4 备用信用证 317

习题与训练 319

附录1 单据样本 322

附录2 信用证样本 328

附录3 综合实训题 336

参考文献 346