保险学 风险管理与保险PDF电子书下载

Chapter 1 风险与风险管理概论 1

1.1前言 2

1.2风险的意义与危险因素 3

1.2.1风险 3

1.2.2客观风险与主观风险 4

1.2.3危险因素 4

1.3风险的分类 6

1.3.1基本风险与特定风险 6

1.3.2纯粹风险与投机风险 7

1.4风险管理 8

1.4.1辨认风险 9

1.4.2评估损失的频率与幅度 13

1.5风险管理的工具 15

1.5.1风险控制 16

1.5.2风险融资 18

自我评量 24

Chapter 2 风险成本 29

2.1风险成本的范例 30

2.1.1风险控制 31

2.1.2风险融资 32

2.1.3剩馀的不确定性 32

2.2了解风险成本 33

2.2.1预期损失成本 34

2.2.2风险控制成本 36

2.2.3风险融资成本 38

2.2.4 剩馀不确定成本 39

2.3风险成本间的消长 40

2.4风险管理的目标 41

2.4.1 损失发生前的目标 41

2.4.2即使在损失发生后，仍能达到下列目标 42

2.5风险管理部门的职掌与展望 44

2.5.1风险管理部门的职掌 44

2.5.2风险管理职能的展望 46

自我评量 47

Chapter 3 风险指标与风险分散 49

3.1基本名词的介绍 50

3.1.1损失频率 50

3.1.2损失幅度 51

3.2风险的衡量 52

3.3风险集合与风险分散 55

3.3.1风险集合 55

3.3.2 损失有相关性 59

3.3.3可分散风险与不可分散风险 61

3.4理想可保风险的特性 63

3.4.1有大量的同质性危险单位 63

3.4.2损失必须是意外 64

3.4.3个别危险单位发生损失与否或损失金额彼此独立 64

3.4.4 损失必须易于衡量 64

3.4.5保险费须符合经济上的可行性 65

3.5保险公司的运作 66

自我评量 68

Chapter 4 保险与保险契约 71

4.1保险的意义与功能 72

4.1.1风险移转与风险降低 73

4.1.2风险融资与风险移转 73

4.1.3损失分担 73

4.2保险契约的当事人与关系人 73

4.3保险的种类 76

4.3.1财产保险与人身保险 76

4.3.2损害补偿保险与定值保险 81

4.3.3商业性险种与个人性险种 81

4.3.4原保险与再保险 82

4.3.5强制保险与任意保险 83

4.4保险契约的成立 83

4.4.1要保书 84

4.4.2暂保单与附条件收据 84

4.4.3保险单 85

4.5保单标准化 92

自我评量 94

Chapter 5 保险业组织与业务系统 101

5.1财产保险业与人寿保险业的比较 102

5.2保险业在金融体系中的地位 104

5.3国内保险市场概况 105

5.3.1国内保险业发展历程 105

5.3.2保险业保费收入与民众投保概况 107

5.4保险公司的组织结构 109

5.4.1 保险股份有限公司 109

5.4.2相互保险公司 111

5.4.3伦敦的劳依茲 112

5.4.4 保险合作社 113

5.5保险通路 114

5.5.1独立代理人 114

5.5.2专属代理人 115

5.5.3保险公司的专属业务员 115

5.5.4保险经纪人 116

5.5.5寿险公司使用各种通路的策略分析 116

5.6银行保险通路 117

5.6.1银行保险通路的优势 118

5.6.2保险公司透过银行销售保险的优劣分析 119

5.6.3银行保险通路与传统保险通路的差异 120

自我评量 123

Chapter 6 保险订价 127

6.1预期损失 128

6.2投资收入 130

6.3附加费用 133

6.4利润率 134

6.5总保险费以及经营绩效指标 136

6.5.1总保险费的计算 136

6.5.2经营绩效指标 137

6.6公平保费的前瞻性 140

附录 时间风险 140

自我评量 142

Chapter 7 危险选择 145

7.1逆选择 146

7.2道德危险 148

7.3降低逆选择与道德危险的方法 151

7.3.1对要保人做适当的分类 151

7.3.2透过契约设计降低逆选择与道德危险的方法 157

7.4主管机关对费率的监理与管制 165

7.4.1限制保险公司的分类标准 165

7.4.2限制费率变动的幅度 165

自我评量 169

Chapter 8 保险契约的特性 173

8.1最大诚信原则 174

8.1.1告知 175

8.1.2隐瞒 177

8.1.3 保证 177

8.2附和契约 178

8.3定型化契约 179

8.4保险利益原则 180

8.4.1要求保险利益的原因 181

8.4.2保险利益的来源 181

8.4.3保险利益存在的时间 183

8.5损害补偿原则 184

8.5.1损害补偿原则的适用 185

8.5.2损害补偿原则的例外 189

8.6射倖契约 192

自我评量 193

Chapter 9 保险公司的财务经营 203

9.1前言 204

9.2保险公司经营的特点 206

9.3保险公司的资产 208

9.3.1保险公司的投资业务 208

9.3.2保险公司的资产分布 208

9.4保险公司的负债 210

9.4.1未满期保险费准备金 211

9.4.2赔款准备金 214

9.4.3特别准备金 220

9.5保险公司的资本与杠杆 222

9.5.1保险公司的资本 222

9.5.2保险公司的杠杆 228

9.6保险业的评等 229

自我评量 231

Chapter 10 再保险 233

10.1再保险的意义 234

10.2再保险的功能 234

10.2.1降低经营风险，以减少保险公司的资本需求、降低预期税赋 235

10.2.2提供承保能量 236

10.2.3降低资本流失所产生的各种成本 236

10.2.4 提供核保、费率、理赔等相关服务 238

10.2.5再保险人在承担巨灾风险上具有比较利益 238

10.2.6保险公司撤出某一保险市场或某一险种时 239

10.3再保险的型态 239

10.3.1合约再保险 240

10.3.2临时再保险 246

10.3.3预约再保险 247

10.4原保险契约与再保险契约的关系 247

10.5自留额的决定 248

10.6再保险市场概况 249

10.6.1再保险市场的成员 249

10.6.2人身保险与再保险 250

10.6.3我国保险市场利用再保险的情形 250

10.6.4再保险与共同保险 250

自我评量 253

Chapter 11 保险监理 257

11.1政府监理保险业的理论基础 259

11.2政府监理的目的 260

11.2.1监理的经济理论 261

11.2.2监理的政治理论 264

11.3保险业的业务监理 265

11.3.1保险商品审查制度 266

11.3.2保险业务员市场行为的规范 267

11.4保险业的财务监理 268

11.4.1 资金运用的监理 270

11.4.2资本的监理 271

11.5安定基金 274

11.5.1安定基金的提拨 275

11.5.2安定基金动用的限制 276

11.5.3 安定基金垫付范围与限额 277

11.5.4安定基金制度设计的课题 278

自我评量 281

Chapter 12 个人的风险趋避与风险管理 285

12.1保险与财富的风险 286

12.2风险趋避 287

12.3人寿保险的购买决策 291

12.3.1年金保险或是生死合险 291

12.3.2人寿保险 293

12.3.3非货币损失 294

12.4影响保险需求的因素 294

12.4.1 附加费用的高低 294

12.4.2风险趋避的程度 295

12.4.3财富的多寡 296

12.4.4 对风险高低的认知 296

12.4.5政府或往来厂商的规定 296

12.4.6税赋考量 297

12.4.7其它来源的补偿 299

自我评量 300

Chapter13 公司的风险管理 301

13.1公司的价值 302

13.2风险管理与保险决策对资金机会成本的影响 304

13.3风险管理与保险决策对预期现金流量的影响 305

13.3.1购买保险必须支付附加费用 305

13.3.2保险公司在提供风险管理与理赔服务上，有成本优势 306

13.3.3购买保险可以降低募集外部资金的可能性 307

13.3.4 购买保险可以降财务困难的成本 307

13.3.5购买保险可以降低公司的预期税赋 310

13.4政府政策对公司保险决策的影响 317

13.4.1政府可能「直接强制」某些产业必须购买保险 318

13.4.2政府可能「间接限制」购买保险的对象 319

自我评量 320

Chapter 14 替代性风险移转 321

14.1替代性风险移转的特点与使用替代性风险移转的原因 322

14.2高自留额保单 324

14.3专属保险 326

14.3.1成立专属保险公司之理由 326

14.3.2专属保险公司的运作方式 328

14.4财务再保险 329

14.4.1损失组合移转 329

14.4.2多年期财务再保险契约 332

14.5多起赔点保单 333

14.6巨灾风险证券化 336

14.6.1巨灾事故风险融资 337

14.6.2巨灾事故风险移转—巨灾债券 338

自我评量 344

Chapter15 人身风险管理与人寿保险 347

15.1人身风险管理 348

15.1.1个人面对的人身风险 348

15.1.2决定人寿保险金额的方法 350

15.2人寿保险的意义 351

15.3人寿保险的种类 353

15.3.1定期寿险 353

15.3.2生死合险 358

15.3.3 终身寿险 364

15.4人寿保险契约重要的条款分析 372

15.5寿险保单各类给付的支付选择 376

15.5.1不丧失价值选择权 376

15.5.2保单红利给付选择 377

15.5.3保险金给付选择 378

自我评量 380

Chapter 16 年金保险 387

16.1年金保险的意义 388

16.2年金保险受欢迎的原因 389

16.3年金保险的种类 393

16.3.1递延年金与即期年金 393

16.3.2确定年金与终身年金 395

16.3.3单生年金与连生及最后生存者年金 398

16.3.4利率变动型年金 399

16.3.5变额年金 401

16.3.6指数年金 403

自我评量 406

Chapter 17 健康保险与伤害保险 409

17.1医疗费用风险融资的特点 410

17.1.1病患对医疗服务的内容或品质有极高的资讯不对称 410

17.1.2医疗成本持续上升 410

17.1.3医疗费用难以估计 412

17.2 健康保险的特性 412

17.2.1严重的逆选择 412

17.2.2双重的道德危险 412

17.2.3短期契约或是长期契约 413

17.2.4 人身保险或是财产保险 414

17.2.5定值保险或是损害补偿保险 414

17.3全民健康保险概述 415

17.3.1全民健康保险的特色 415

17.3.2全民健康保险与商业健康保险的互补效果 419

17.4健康保险的种类 420

17.4.1 依保险期间而区分 421

17.4.2特定疾病健康保险 424

17.4.3伤害保险 426

17.5 健康保险下的损失分担机制 427

17.5.1金额型态的损失分担 427

17.5.2期间型态的损失分担 428

自我评量 430

Chapter 18 员工福利 433

18.1员工福利 434

18.1.1员工福利的意义与型态 434

18.1.2企业提供员工福利的原因 434

18.2团体保险 436

18.2.1团体保险计画 437

18.2.2团体保险的特色 437

18.2.3团体保险计画对员工的优缺点 440

18.3企业退休金计画 442

18.3.1退休金计画的类别 442

18.3.2劳动基准法与劳工退休金条例之下退休金制度的比较 445

自我评量 449

Chapter 19 汽车保险 451

19.1汽车责任保险 453

19.1.1汽车交通事故受害人权益的确保 453

19.1.2强制汽车责任保险 455

19.1.3汽车交通事故特别补偿基金 458

19.1.4汽车第三人责任保险 458

19.2汽车车体保险与窃盗损失保险 461

19.2.1汽车车体损失保险 461

19.2.2汽车窃盗损失保险 463

19.3汽车保险的订价 464

19.3.1影响汽车保险价格的因素 464

19.3.2费率监理 468

19.3.3 交互补贴 469

自我评量 471

中英文索引 475

英中文索引 483