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第一部分 金融知识及金融综合业务的经营与管理目录 1

第一章 中国银行业的发展史 1

第一节 银行业的产生和发展 1

一、银行和商品、货币的系关 1

二、银行的产生 1

三、我国银行的产生和发展 2

第二节 国民党政府的银行 2

第三节 我国革命根据地的银行 2

第四节 我国社会主义银行的建立 3

第二章 我国社会主义银行的性质及体系 4

第一节 我国社会主义银行的性质 4

一、银行的性质 4

二、我国社会主义银行与资本主义银行的区别 4

(一)与资本主义银行属于资本家私有不同 4

(二)与资本主义银行追逐利润的目的不同 4

(三)与资本主义银行盲目竞争不同 5

(四)与资本主义银行是一种单纯的特殊企业不同 5

第二节 我国社会主义银行体系 5

一、我国银行体系的现状 5

二、组成金融体系的金融机构 5

(一)银行体系 5

(二)其他金融机构 5

第三章 社会主义银行的职能 6

第一节 我国社会主义银行的职能作用 6

一、企业经营方面的职能 6

二、执行国家管理的职能 6

第二节 强化中央银行的职能 6

一、增强中央银行的独立性 6

二、确立中央银行在金融体系中的权威地位 6

三、专业银行和其他经济组织的企业化 7

四、建立合理的价格体系 7

五、要逐步完善社会主义金融市场 7

第三节 专业银行的职能 7

第四章 社会主义银行在国民经济中的地位和作用 8

第一节 社会主义银行在国民经济中的地位 8

一、银行在社会再生产过程中的地位 8

二、银行是社会的公共簿记和生产资料的分配机构 8

三、银行是经济生活的重要调节者 9

四、社会主义银行是国民经济体系的神经中枢 9

第二节 社会主义银行在国民经济中的作用 10

一、银行在集聚资金方面的作用 10

(一)集聚资金是银行发挥调节作用的前提 10

(二)银行集聚资金的主要途径 10

二、银行在调节社会经济生活中的作用 10

(一)调节两大部类的比例关系 11

(二)调节积累和消费的比例关系 11

(三)调节市场货币流通量与社会商品零售总额的比例关系 12

三、银行在调节对外经济交流中的作用 14

(一)关于通过银行筹集和利用外资的问题 14

(二)关于外汇兑换券问题 14

(三)关于人民币对外币的汇率 15

(四)关于外汇储备的问题 16

四、银行在国民经济中的反映和监督作用 17

(一)银行在国民经济中的反映作用 17

(二)银行在国民经济中的监督作用 18

第五章 银行业务的经营与管理 18

第一节 银行经营与管理 18

一、银行经营与管理的关系 18

二、银行经营与管理的特殊性 19

(一)经营与管理对象的特殊性 19

(二)经营与管理范围的特殊性 19

(三)经营与管理目标的特殊性 19

三、银行经营与管理的一般原则 19

(一)统一领导，自主经营的原则 19

(二)讲求经济效益的原则 20

(三)责权利相结合的原则 20

(四)民义管理的原则 20

四、银行经营与管理的基本方法 20

(一)经济方法 21

(二)行政方法 21

(三)法律方法 21

五、银行经营与管理的重要作用 22

(一)有利于银行资金、信息、人才、设备的合理组织和有效使用 22

(二)有利于提高社会经济效益和银行自身效益 22

(三)有利于维护和完善社会主义生产关系 22

(四)有利于深化银行改革 23

第二节 开拓业务的指导思想 23

一、战略思想 23

二、市场思想 23

三、竞争思想 23

四、效益思想 23

五、服务思想 23

第三节 中央银行的宏观管理 23

一、中央银行宏观控制的任务 23

(一)搞好金融宏观决策 24

(二)制定好综合信贷划划和现金划划 24

(三)支持专业银行把微观搞活、把金融市场搞活 24

二、中央银行宏观控制的手段 24

(一)货币发行与计划的管理 24

(二)存款准备金的管理 24

(三)中央银行对专业银行的贷款管理 24

(四)加强利率管理 25

(五)金融市场的管理 25

第四节 专业银行的业务经营 25

一、专业银行的经营目标 25

(一)兼顾政策和利润的双重目标 26

(二)把宏观效益作为首要目标 26

(三)专业银行单一的利润目标，不利于银行调节经济职能的发挥 26

二、专业银行的业务交叉 26

(一)不利于银行的监督和管理 26

(二)影响了产业结构的调整 26

(三)打乱了正常的结算秩序 26

(四)竞相增设储蓄网点，收储效益下降 27

第五节 专业银行的企业化 27

一、专业银行企业化的概念和核心内容 27

二、专业银行企业化与企业化经营的区别 27

(一)实质不同 27

(二)要求不同 27

三、当前专业银行企业化存在的困难 27

(一)专业银行企业化的内涵、外延没有明确的界定，由此摸糊了专业银行改革的目标 28

(二)专业银行仍执行政府管理经济的职能 28

(三)中央银行对专业银行的直接控制，各专业银行强有力的条条管理 28

(四)直接的利率管理政策无法形成专业银行企业化所需要的竞争性市场机制 28

(五)价格体系不合理 28

(六)目前工商企业还没有真正企业化 28

第六章 货币流通的管理 29

第一节 货币政策的涵义 29

第二节 货币流通管理的意义 29

第三节 货币流通管理的要求 29

一、银行要管好货币流通，必须按照货币流通规律办事 29

二、银行必须根据货币流通和国际支付的需要，决定金银库存的大小，以促进货币流通正常化 29

三、外汇储备量既要根据经济发展和国际结算的需要，又要根据国内货币流通和商品供应的可能，恰当安排 30

第四节 货币流通管理的原则 30

一、货币发行要坚持高度集中的原则 30

二、货币发行要坚持经济发行的原则 30

三、坚持财政、信贷、外汇、物资平衡的原则 31

(一)国民经济计划必须坚持价值和使用价值的统一平衡 31

(二)价值运动必须以货币总资金运动为基础 32

第五节 货币流通管理制度 32

一、发行基金管理制度 32

二、现金管理制度 33

三、金银管理制度 33

四、外汇管理制度 33

第六节 总供给与总需求的平衡 33

第七节 货币流通的时间规律和空间规律 34

第八节 货币流通受哪些经济关系的制约 34

一、社会购买力与商品可供量之间的供求关系影响货币流通 34

二、社会购买力与商品可供量在构成上的平衡，影响货币流通状况 34

三、投资结构制约货币流通 34

四、国民收入积累与消费的比例关系制约货币流通 35

第七章 资金来源业务的经济与管理 35

第一节 中央银行资金来源的构成 35

一、财政性存款 35

二、存款准备金 35

三、临时存款 35

四、货币发行 35

五、邮政储蓄存款 35

第二节 专业银行资金来源的构成和经营与管理 35

一、专业银行资金来源的构成 35

(一)自有资金 35

(二)各项存款 35

(三)结算资金 35

(四)借入资金 36

1.中央银行借款 36

2.拆入资金 36

3.金融债券 36

二、专业银行资金来源的经营与管理 36

(一)自有资金的经营与管理 36

(二)各项存款的经营与管理 36

1.企业存款 36

2.储蓄存款 36

3.财政性存款(专业银行代理人民银行) 37

(三)结算业务的经营与管理 37

(四)借入资金的经营与管理 37

1.向中央银行借款 37

2.拆借资金的管理 37

3.金融债券发行业务的管理 37

第八章 资金运用业务的经营与管理 38

第一节 资金来源与资金运用的关系 38

第二节 中央银行对专业银行信贷资金的管理 38

一、中央银行对专业银行信贷资金管理办法 38

(一)统一计划 38

(二)划分资金 38

(三)实贷实存 38

(四)相互融通 38

二、改进信贷资金“实贷实存”管理办法 38

(一)把中国人民银行对专业银行的贷款分为两类管理的办法 38

(二)实行“条块”结合的分配办法 38

(三)改进联行结算办法 39

(四)积极开拓和发展资金市场 39

(五)把中国人民建设银行和信托投资公司资金全部纳入国家综合信贷计划 39

(六)缩小信用放款，增加贷款的安全性 39

(七)调整建设银行和信用社存款准备金率 39

(八)开办特种贷款 39

第三节 专业银行资金运用的构成和管理 39

一、专业银行资金运用业务的构成 39

二、流动资金贷款业务的种类和管理 39

(一) 国营工业流动资金贷款的构成和管理 39

(二) 物次企业流动资金贷款 39

(三) 国营商业流动资金的贷款和管理 40

1. 审查商品经营的合法性 40

2. 检查库存商品结构的合理性 40

3. 审查购进商品的适销性 40

(四)专用基金贷款的管理 40

1. 发放专用基金贷款必须具备的条件 40

2. 有四种情况原则上不发放贷款 40

(五)国营企业小额设备贷款 40

(六)商业网点基础设施贷款 40

(七)科技开发贷款 40

1. 科技贷款的对象 40

2. 申请科技贷款应具备的条件 40

(八)集体工业，集体商业贷款 40

(九)粮食收购予付定金贷款 41

(十)农业贷款和乡镇企业贷款 41

(十一)供销合作社贷款 41

(十二)建筑安装企业流动资金贷款 41

(十三)外贸企业流动资金贷款 41

(十四)特种贷款 41

三、固定资产贷款业务的管理 41

(一) 固定资产贷款的构成项目 41

1. 基本建设贷款 41

2. 技术改造贷款 41

3. 集体企业设备贷款 41

4. 乡镇企业设备贷款 42

四、资金运用的管理原则 42

(一)流动资金贷款的管理原则 42

1. 严格按照贷款条件，秩序和手续办理 42

2. 流动资金贷款执行“十不准”及按有关政策管理的原则 42

3. 资金运用的原则 42

(二) 固定资产贷款的管理原则 42

(三) 中央规定“十不贷”的原则 43

第四节 资金运用业务经营中把握的问题 43

一、 把握资金运动规律经营好资金运用业务 43

二、 对我国银行信贷能力的理解 43

三、 重视流动资金的假性周转 44

(一) 使财政收入具有虚假性 44

(二) 不能充分挖掘资金，物资潜力，提高资金使用的效益 44

(三) 使银行信贷资金营运不灵，不能顺利流回 44

四、 正确理解信贷资金的经济效益 44

五、 建立考核贷款经济效益的指标体系 44

(一) 营运资金贷款率 44

(二) 贷款周转率 44

(三) 贷款项目投产率 44

(四) 贷款逾期率 45

(五) 贷款销售率，其中：资金贷款率 45

(六) 贷款产值率 45

(七) 贷款税利率 45

第九章 银行其他业务的经营与管理 45

第一节 信托业务的经营与管理 45

一、 信托业务的结构与管理 45

(一) 单位信托存款 45

(二) 公益基金信托存款 46

(三) 个人特约信托存款 46

二、 信托贷款的结构与管理 46

(一) 联营投资信托贷款 46

(二) 补偿贸易信托货款 46

(三) 技术改造信托贷款 46

(四) 科研试制信托贷款 46

(五) 单位住房信托贷款 46

(六) 卖方信托贷款 46

三、 财产信托的结构与管理 46

(一) 融资性财产信托 46

(二) 服务性财产信托 46

(三) 实物信托(动产和不动产信托) 46

第二节 委托业务的经营与管理 47

一、 委托存款的管理 47

二、 委托贷款的结构与管理 47

(一) 甲类委托贷款 47

(二) 乙类委托贷款 47

(三) 专项委托贷款 47

(四) 委托投资 47

第三节 代理业务的项目与管理 47

一、 代理收付款 47

二、 代理发行债券和股票 47

三、 代理清收欠款 48

四、 代理监督 48

五、 信用鉴证 48

六、 代理会计事务 48

七、 代理保险 48

八、 执行遗嘱 48

九、 代理保管 48

十、 代销代购 48

第四节 租货业务的经营与管理 48

一、 租货业务与其它信用形式的区别 49

(一) 与银行信用的区别 49

(二) 与商业信用的区别 49

二、 租货业务的种类 49

(一) 融资性租赁 49

1. 直接购买租赁 49

2. 转租赁 49

3. 杠杆租赁 50

4. 代理租赁 50

5. 返租赁 50

(二) 服务性租赁 50

三、 租赁业务的管理 50

(一) 掌握租赁业务范围 50

(二) 根据租赁条件进行管理 50

第五节 票据业务管理 50

一、票据承兑业务 51

二、票据贴现业务 51

三、当前推行商业汇票业务的难点 51

(一)票据业务的发展受到了贴现业务的制约 52

(二)业务发展不平衡 52

(三)受贷款规模的限制 52

(四)缺乏再贴现、转贴现的经济环境 52

四、解决当前推行商业汇票难点的途径 52

(一)解决贴现资金资源的问题 52

(二)加强组织领导 52

(三)在一定范围内开展商业汇票的流通与转让 52

(四)将商业信用逐步纳入银行信用轨道 52

(五)压缩信用贷款，增加贴现和再贴现资金 52

(六)发挥商业汇票在清欠中的作用 52

第六节 咨询业务的管理 52

一、咨询业务管理的要求 52

二、咨询业务的项目 53

(一)经济咨询(资信调查) 53

(二)市场咨询(商情咨询) 53

(三)信用咨询 53

(四)财金咨询 53

(五)财务咨询 53

(六)技术咨询 53

三、企业信用等级评估 53

(一)评估对象 53

(二)评估内容 54

(三)信用等级 54

(四)评估程序 54

1.评估立项 54

2.组织评估 54

3.组织评审 54

4.专家论证 54

5.等级审定 54

6.监测与续评 54

四、对金融信息咨询业务的窥视 54

(一)信货管理需要咨询业务与之配套 55

(二)对银行信息咨询业务的窥视 55

1.逐步由单一的经济信息咨询系统向多功能开放型的信息咨询系统发展 55

2.从传统的信息处理手段向现代化发展 55

3.银行信息咨询业务发展的关键，在于咨询人才的数量和水平 55

第七节 商品房开发及综合经营业务 56

一、经营宗旨 56

二、业务经营范围 56

(一)房地产开发业务 56

(二)购房存贷款业务 56

(三)建筑材料开发业务 56

(四)房屋开发咨询业务 56

三、营适资金的来源 56

(一)中国工商银行重庆市分行投入的资本金 56

(二)单位购房基金存款 56

(三)个人购房储蓄 56

(四)发行房屋建设债券资金 56

(五)参加资金市场拆借的资金 56

四、住房存、贷款业务 57

(一)住房储蓄 57

1.职工、居民住房储蓄 57

2.单位住房储蓄 57

(二)住房基金存款 57

(三)住房贷款 57

1.贷款对象 57

2.贷款方法 57

3.贷款偿还 58

第二部分 中国工商银行简介目录 59

第一章 中国工商银行的诞生 59

第一节 中国工商银行从改革中诞生 59

第二节 中国工商银行的任务 59

第三节 中国工商银行的业务领域和范围 59

第二章 工商银行的“两大”业务计划 60

第一节 信贷计划 60

一、信贷计划管理的意义 60

二、信贷计划在资金营运和管理中的作用 60

(一)组织筹集资金，合理营运资金，支持经济建设事业的发展 60

(二)平衡信贷收支，促进国民经济协调发展 61

(三)灵活调度资金，保证正常的营运资金需要 61

(四)行使管理职能，加强经济监督 61

(五)为领导决策提供依据，当好参谋助手 61

第二节 计划工作的管理目标和主要任务 62

一、计划工作的管理目标和任务 62

二、实现计划管理目标和任务的管理手段 62

(一)把计划管理转向组织、融通、调度，和运用资金上来 62

(二)重视加速信贷资金的周转 62

(三)重视信贷结构的调整 62

(四)重视信贷资金的动态调节 63

(五)把经济手段、法律手段和行政手段结合起来 63

(六)重视资金信息，加强分析和预测 63

三、信贷计划的内容 63

第三节 现金计划 64

一、现金计划的内涵 64

二、现金计划的目标与任务 64

三、现金计划的作用 64

(一)是实现国家货币发行政策和宏观控制目标的工具 64

(二)是组织现金收支的依据 64

(三)是调节货币流通、促进货币流通与商品流通相适应的工具 64

(四)是人民银行编制发行基金计划和执行发行基金调拨的依据 65

四、现金计划的内容 65

(一)收入项目 65

(二)支出项目 65

(三)平衡项目 65

五、现金计划与信贷计划的关系 65

(一)现金计划与信贷计划的联系 65

1.信贷收支包括现金收支，现金收支是信贷收支的一部分 66

2.信贷收支制约着现金收支，现金收支影响着信贷收支 66

3.全国的信贷收支差额与现金收支差额数量相等，方向相反，但各个地区和各家银行之间往往不一致 66

(二) 现金计划与信贷计划的区别 66

1.编制的方法不同 66

2.调节货币流通的角度和方法不同 66

3.媒介商品交换的对象不同 66

第四节 改革、完善信贷计划管理体制 66

一、完善信贷资金管理体制，坚持执行信贷计划与信贷资金分开管理的原则 66

二、掌握国民生产总值同货币供应增长速度之间的适度比例(即国民生产总值增长速度及同货币供应量增长速度的相关系数) 67

三、加强信贷计划管理遏制企业各种经济行为导致信贷膨胀 68

(一)计划外投资 68

(二)亏损企业用贷款发工资和虚盈实亏企业用贷款上缴利税 68

(三)企业在多家银行开户套取贷款 68

(四)产品没有销路或生产经营绝对亏损的企业用贷款维持生产 68

第三章 工商银行的主要业务--工商信贷 68

第一节 各项存款--信贷资金主要来源 69

一、名项存款种类 69

(一)企业存款 69

(二)储蓄存款 69

1.储蓄存款的主要种类 69

2.影响存款变化的主要因素 70

(三)信托存款 70

(四)其他存款 70

二、发行债券 70

第二节 各项贷款--信贷资金运用 70

一、各项贷款项目构成 70

二、信贷资金来源与信贷资金运用相互影响及其关系 71

(一)资金来源对资金运用的影响 71

(二)资金运用对资金来源的影响 71

三、各项贷款种类 71

(一)按贷款对象的经济性质划分 71

(二)按贷款用途划分 71

(三)按贷款投向经济部门划分 71

(四)按贷款期限划分 71

(五)工商银行现有的贷款业务种类 71

1.国营工业流动资金贷款 72

(1)流动资金周转贷款 72

(2)临时贷款 72

(3)新产品试制贷款 72

(4)科研开发贷款 72

(5)专用基金贷款 72

(6)特种贷款 72

(7)特种储备贷款 72

2.集体工业流动资金贷款 72

(1)集体工业流动资金贷款 72

(2)集体工业设备贷款 73

3.商业流动资金贷款 73

(1)商业周转贷款 73

(2)临时贷款 73

(3)专项储备贷款 73

4.固定资产贷款 73

(1)技术改造贷款 73

(2)基本建设贷款 74

5.个体工商业贷款 74

6.信托贷款 74

四、票据承兑、贴现业务 75

(一)票据承兑、贴现的范围 75

(二)使用商业汇票必须遵守的原则 75

(三)商业汇票贴现必须遵守的规定 75

(四)坚持商业汇票原则和规定具有的重要意义 75

(五)票据贴现业务与再贴现业务的区别 76