公司理财技法PDF电子书下载

第1章 公司理财总论 3

1、公司理财目标：利润最大化？财富最大化？ 3

2、经济周期中的公司理财战略 5

3、财务管理的核心内容 7

4、公司理财应着重控制哪些环节 9

5、公司理财中的四种必备理财观念 11

6、财务经理与公司理财 13

7、公司理财商业环境分析 15

8、公司理财法律环境分析 18

9、公司理财税务环境分析 19

10、公司理财金融环境分析 22

第2章 现金管理 27

11、现金的结算范围 27

12、收入应注意哪些问题 28

13、现金收入的内容控制制度 29

14、支出现金应注意哪些问题 30

15、现金支出的内部控制制度 31

16、如何加速现金回收和延迟现金支付 32

17、加速现金回收的早寄发票法 33

18、加速现金回收的锁箱法 34

19、加速现金回收的银行业务集中法 35

20、延迟现金支付的四种方法 36

21、谨防“小金库” 37

22、如何检查现金保管制度的严密性 39

23、持有现金的三个动机 41

24、持有现金需付出哪些成本 42

25、确定最佳现金持有量的成本分析模式法 43

26、成本分析模式法下的理财案例 44

27、确定最佳现金持有量的存货模式法 45

28、存货模式法下的理财安全 46

29、确定最佳现金持有量的现金周转期模式法 48

30、现金周围期模式法下的理财案例 49

31、如何同银行打资产 50

32、怎样取得银行信任 52

33、选择银行的技巧 54

34、收取支票时应注意哪些问题 56

35、开具支票时应注意哪些问题 58

36、兑现支票时应注意哪些问题 59

37、支票的时效与中断 60

38、支票的背书转让 61

39、支票遗失的补救措施 62

第3章 公司应收账款管理 65

40、应收项目知多少 65

41、怎样管好应收账款 66

42、如何确认坏账 69

43、如何处理坏账（一）——直接转销法 70

44、如何处理坏账（二）——备抵法 72

45、企业估计坏账的技巧（一）——应收账款余额百分比法 74

46、企业估计坏账的技巧（二）——账龄分析法 77

47、企业估计坏账的技巧（三）——应收账款收现率分析法 78

48、公司出现周转困难时，如何使应收账款变现 79

49、应收账款临时变现技巧（一）——让售应收账款 80

50、应收账款临时变现技巧（二）——抵借应收账款 82

51、申请应收账款应注意哪些问题 84

52、回收应收账款应注意哪些问题 85

53、应收账款回收的几种方式 86

54、怎样核算收账成本 87

55、影响企业收账政策的四个因素 88

56、提高收账效率的积极手段（一）——“5C”系统评价客户资信 89

57、提高收账效率的积极手段（二）——巧定信用期间 91

58、提高收账效率的积极手段（三）——现金折扣政策 92

59、提高收账效率的积极手段（四）——收账程序 93

60、设计与选择较优收账政策案例精析 94

61、应收票据管理中的票据是指什么 96

62、怎样对应收票据进行计价 97

63、怎样确认应收票据的到期日 98

64、应收票据临时变换技巧——票据贴现 99

65、票据贴现的四种会计处理 101

66、你知道如何票吗 104

67、存货与财务经理 107

第4章 公司存货管理 107

68、存货的范围 108

69、重视存货的内部管理和控制 109

70、切莫忽视存货计价的重要性 110

71、如何确认存货的入账价值 111

72、存货计价方法（一）——个别计价法 113

73、存货计价方法（二）——先进先出法 114

74、存货计价方法（三）——后进先出法 115

75、先进先出法与后进先出法实用案例比较 116

76、存货计价方法（四）——加权平均法 118

77、存货计价方法（五）——计划成本法 120

78、存货计价方法（六）——毛利率法 122

79、存货的盘盈、盘亏与处置 124

80、存货的管理成本包括哪些要素 126

81、订多少货——经济订货量 127

82、如何计算最优订货量 129

83、存货控制的ABC法 131

84、告诉企业筹资者 135

第5章 公司筹资管理 135

85、公司筹资者先要注意什么 136

86、公司筹资的六种渠道 138

87、企业筹资方式分析 140

88、中小企业融资常会遇到哪些问题 142

89、长期借款融资应注意哪些问题 143

90、一种有效的筹资分析法——FRICT筹资分析法 144

91、怎样从银行借款 146

93、这样的利息是如何计算的 148

94、怎样计算现金折扣成本 149

95、权益资金筹资策略（一）——权益资金源自何方 151

96、权益资金筹资策略（二）——吸收投资的程序 152

97、权益资金筹资策略（一）——权益资金利弊谈 153

98、股票种类面面观 154

99、发行股票筹资的条件 155

100、股票筹资利弊分析技巧 156

101、发行股票筹资的条件 158

102、怎样计算债券发行价格 159

103、如何选择债券发行时机 161

104、如何确定债券发行数量 163

105、短期融资技巧——巧用商业信用 164

106、预收款融资技巧 165

107、怎样利用留存收益进行融资 168

108、隐性融资手段（一）——企业经费的节约 170

109、隐性融资手段（二）——内部资金的挖潜 171

110、隐性融资手段（三）——风险投资 173

111、合理利用第二板市场 175

第6章 公司投资管理 180

112、投资预备知识简述 180

113、收入、成本和费用关系图 183

114、怎样估算经营成本 184

115、怎样选择市场投资方向 186

116、中小企业投资的战略选择 188

117、中小企业投资战略选择程序 191

118、影响中小企业投资项目的要素分析 193

119、不同发展时期中小企业投资战略 195

120、中小企业短期投资程序 197

121、中小企业长期投资程序 198

122、固定资产投资估算（一）——固定资产投资费用 200

123、固定资产投资估算（二）——生产能力指数法 202

124、固定资产投资估算（三）——设备费用 204

125、股票交易时机的选择 206

126、股票投资利弊谈 208

127、股票投资的收益率 210

128、股票投资收益率案例分析 211

129、怎样利用市盈率来计算股价和估计风险 213

130、债券行情分析技巧 215

131、债券投资利弊谈 216

132、公司债券有哪些种类 218

133、债券投机是怎样完成的 219

134、债券投资的收益率 221

135、债券投资收益率案例分析 223

136、关于债券评级 225

137、投资组合的策略 226

138、投资组合的收益率 228

139、长期投资决策方法列举 230

140、什么是风险投资 233

141、风险投资风险在何处 236

142、风险投资运作流程 239

143、风险投资资本来源 242

144、风险投资机构 246

第7章 公司资本结构优化管理 251

145、资金成本的意义 251

146、资金成本计算技巧（一）——长期借款成本 253

147、资金成本计算技巧（二）——债券成本 255

148、资金成本计算技巧（三）——普通股成本 256

149、资金成本计算技巧（四）——优先股成本与留存收益成本 258

150、资金成本计算技巧（五）——加权平均资金成本 259

151、边际贡献与息税前利润 260

152、杠杆原理（一）——经营杠杆 261

154、杠杆原理（三）——财务杠杆 263

155、杠杆原理（四）——财务杠杆与财务风险 264

156、杠杆原理（五）——复合杠杆 265

157、什么是资金结构 267

158、最佳资金结构设计方法（一）——比较资金成本法 268

159、最佳资金结构设计方法（二）——EBIT与EPS分析法 270

第8章 公司风险管理 275

160、理财活动中存在哪些风险 275

161、风险与风险反感 277

162、风险报酬与风险报酬率 278

163、风险评价指标（一）——概率分布 279

164、风险评价指标（二）——期望报酬、标准离差、标准离差率 280

165、风险评价指标（三）——例题演示 282

166、风险评价指标（四）——指标评价 284

167、财务风险分析方法（一）——头脑风暴法 285

168、财务风险分析方法（二）——德尔菲法 286

169、风险调整贴现率 288

170、风险调整贴现率例题分析 289

171、风险资产比率 291

172、评价坏账风险指标——坏账率 292

173、揭示风险出厅招——掷镖的启示 293

174、经营风险规避技巧（一）——市场细分策略 294

175、经营风险规避技巧（二）——我角化策略 296

176、经营风险规避技巧（三）——市场营销组合 298

177、速效风险分析 301

178、经营中速效风险的防范 302

179、资金运用速效风险的防范 303

180、股票投资风险防范 304

181、证券投资风险防范 306

182、外汇风险防范 308

183、企业财务风险规避方法总结 310

第9章 公司定价决策 315

184、对市场需求的分析 315

185、企业产品定价的基本步骤 317

186、盈利的决窍——定价战略与战术 319

187、如何树立有效的定价目标 320

188、企业定价战略的制定 321

189、政策用足：定价政策一览通 323

190、打赢价格战：一些有效的战术 326

191、战术定价的关键：全面把握相关信息 327

192、定价战略（一）——撇脂 328

193、定价战略（二）——渐降定价与需求 329

194、定价战略（三）——渗透定定价与跟随定价 330

195、定价战略（四）——细分市场定价与成本加成定价 332

196、定价战略（五）——淘汰定价与亏本销售定价 333

197、新产品定价的程序 334

198、产品定价需考虑的18个问题 336

199、服务产品定价技巧（一）——客观定价法 339

200、服务产品定价技巧（二）——主观定价法 340

201、服务产品定价技巧（三）——需求导向定价法 341

202、关于服务产品定价的几点建议 342

203、浅析转移价格的种类 343

204、价格构成与生产成本 344

205、基本定价方法（一）——成本加成定价法 345

206、基本定价方法（二）——变动成本定价法 347

207、基本定价方法（三）——盈亏平衡定价法 349

208、基本定价方法（四）——目标成本定价法 350

第10章 公司成本收益管理 355

209、成本按性态分类 355

210、边际贡献与边际贡献率 357

211、本量利关系的基本公式 358

212、保本分析技巧（一）——公式法 359

213、保本分析技巧（二）——边际贡献法 360

214、保本分析技巧（三）——安全边际 361

215、经营安全性分析（二）——保本作业率 362

216、盈亏临界图 363

217、变动成本差异分析（一）——直接材料成本差异 365

218、变动成本差异分析（二）——直接人工成本差异 366

219、变动成本差异分析（三）——变动制造费用差异 367

220、固定制造费用差异分析（一）——二因素分析 368

221、固定制造费用差异分析（二）——三因素分析 369

222、会计电算化概述 373

第11章 会计电算化错弊查证技巧 373

223、会计电算化的内容 374

224、会计电算化岗位划分 375

225、会计电算化岗位责任制度 377

226、会计电算化错误是如何产生的 380

227、什么是会计电算化系统舞弊 381

228、会计电算化系统自身能防止舞弊 382

229、会计电算化系统错弊查证的主要目标是什么 383

230、会计电算化系统错弊查证方法简介及使用 384

231、怎样调整会计电算化系统中原始数据的错弊 386

232、怎样查证和防止计算机病毒入侵会计电算化系统 387

第12章 公司纳税管理 391

233、企业的纳税税种简介 391

234、一般纳税人与小规模纳税人的认定 392

235、听得税账户的设置 393

236、关于出口 394

237、怎样计算增值税 395

238、怎样计算营业税 397

240、怎样计算所得税 399

241、内部纳税检查技法 400

242、内部纳税检查重点 402

第13章 财务分析与评价 406

243、财务分析基本技法 406

244、财务分析具体指标 408

245、财务分析一般程序 409

246、基本财务报表（一）——资产负债表 410

247、基本财务报表（二）——损益表 411

248、基本财务报表（三）——现金流量表 412

249、短期偿债能力分析（一）——流动比率 413

250、短期偿债能力分析（二）——速动比率 414

251、短期偿债能力分析（三）——现金比率 415

252、长期偿债能力分析（一）——资产负债率 416

253、长期偿债能力分析（二）——有形资产负债率 417

254、长期偿债能力分析（三）——产权比率 418

255、长期偿债能力分析（四）——利息保障倍数 419

256、资产周转状况分析（一）——应收账款周转率 420

257、资产周转状况分析（二）——存货周转率 422

258、资产周转状况分析（三）——流动资产周转率 423

259、资产周转状况分析（四）——固定资产周转率 424

260、盈利能力分析（一）——销售收入增长率 425

261、盈利能力分析（二）——利润增长率 426

262、盈利能力分析（三）——销售利润率 427

263、盈利能力分析（四）——成本利润率 428

264、资产保值增值能力评价（一）——资本保值增值率 429

265、资产保值增值能力评价（二）——资本积累率 430

266、上市公司财务比率分析（一）——每股盈利 431

267、上市公司财务比率分析（二）——市盈率 432

268、上市公司财务比率分析（三）——股票获利率 433

269、上市公司财务比率分析（四）——每股净资产 434

270、上市公司财务比率分析（五）——市净率 435

271、上市公司财务比率分析（六）——资产流动性 436

272、上市公司财务比率分析（七）——现金获利能力 437

273、财务弹性 438