第1章 公司理财总论 3
1、公司理财目标：利润最大化？财富最大化？ 3
2、经济周期中的公司理财战略 5
3、财务管理的核心内容 7
4、公司理财应着重控制哪些环节 9
5、公司理财中的四种必备理财观念 11
6、财务经理与公司理财 13
7、公司理财商业环境分析 15
8、公司理财法律环境分析 18
9、公司理财税务环境分析 19
10、公司理财金融环境分析 22
第2章 现金管理 27
11、现金的结算范围 27
12、收入应注意哪些问题 28
13、现金收入的内容控制制度 29
14、支出现金应注意哪些问题 30
15、现金支出的内部控制制度 31
16、如何加速现金回收和延迟现金支付 32
17、加速现金回收的早寄发票法 33
18、加速现金回收的锁箱法 34
19、加速现金回收的银行业务集中法 35
20、延迟现金支付的四种方法 36
21、谨防“小金库” 37
22、如何检查现金保管制度的严密性 39
23、持有现金的三个动机 41
24、持有现金需付出哪些成本 42
25、确定最佳现金持有量的成本分析模式法 43
26、成本分析模式法下的理财案例 44
27、确定最佳现金持有量的存货模式法 45
28、存货模式法下的理财安全 46
29、确定最佳现金持有量的现金周转期模式法 48
30、现金周围期模式法下的理财案例 49
31、如何同银行打资产 50
32、怎样取得银行信任 52
33、选择银行的技巧 54
34、收取支票时应注意哪些问题 56
35、开具支票时应注意哪些问题 58
36、兑现支票时应注意哪些问题 59
37、支票的时效与中断 60
38、支票的背书转让 61
39、支票遗失的补救措施 62
第3章 公司应收账款管理 65
40、应收项目知多少 65
41、怎样管好应收账款 66
42、如何确认坏账 69
43、如何处理坏账（一）——直接转销法 70
44、如何处理坏账（二）——备抵法 72
45、企业估计坏账的技巧（一）——应收账款余额百分比法 74
46、企业估计坏账的技巧（二）——账龄分析法 77
47、企业估计坏账的技巧（三）——应收账款收现率分析法 78
48、公司出现周转困难时，如何使应收账款变现 79
49、应收账款临时变现技巧（一）——让售应收账款 80
50、应收账款临时变现技巧（二）——抵借应收账款 82
51、申请应收账款应注意哪些问题 84
52、回收应收账款应注意哪些问题 85
53、应收账款回收的几种方式 86
54、怎样核算收账成本 87
55、影响企业收账政策的四个因素 88
56、提高收账效率的积极手段（一）——“5C”系统评价客户资信 89
57、提高收账效率的积极手段（二）——巧定信用期间 91
58、提高收账效率的积极手段（三）——现金折扣政策 92
59、提高收账效率的积极手段（四）——收账程序 93
60、设计与选择较优收账政策案例精析 94
61、应收票据管理中的票据是指什么 96
62、怎样对应收票据进行计价 97
63、怎样确认应收票据的到期日 98
64、应收票据临时变换技巧——票据贴现 99
65、票据贴现的四种会计处理 101
66、你知道如何票吗 104
67、存货与财务经理 107
第4章 公司存货管理 107
68、存货的范围 108
69、重视存货的内部管理和控制 109
70、切莫忽视存货计价的重要性 110
71、如何确认存货的入账价值 111
72、存货计价方法（一）——个别计价法 113
73、存货计价方法（二）——先进先出法 114
74、存货计价方法（三）——后进先出法 115
75、先进先出法与后进先出法实用案例比较 116
76、存货计价方法（四）——加权平均法 118
77、存货计价方法（五）——计划成本法 120
78、存货计价方法（六）——毛利率法 122
79、存货的盘盈、盘亏与处置 124
80、存货的管理成本包括哪些要素 126
81、订多少货——经济订货量 127
82、如何计算最优订货量 129
83、存货控制的ABC法 131
84、告诉企业筹资者 135
第5章 公司筹资管理 135
85、公司筹资者先要注意什么 136
86、公司筹资的六种渠道 138
87、企业筹资方式分析 140
88、中小企业融资常会遇到哪些问题 142
89、长期借款融资应注意哪些问题 143
90、一种有效的筹资分析法——FRICT筹资分析法 144
91、怎样从银行借款 146
93、这样的利息是如何计算的 148
94、怎样计算现金折扣成本 149
95、权益资金筹资策略（一）——权益资金源自何方 151
96、权益资金筹资策略（二）——吸收投资的程序 152
97、权益资金筹资策略（一）——权益资金利弊谈 153
98、股票种类面面观 154
99、发行股票筹资的条件 155
100、股票筹资利弊分析技巧 156
101、发行股票筹资的条件 158
102、怎样计算债券发行价格 159
103、如何选择债券发行时机 161
104、如何确定债券发行数量 163
105、短期融资技巧——巧用商业信用 164
106、预收款融资技巧 165
107、怎样利用留存收益进行融资 168
108、隐性融资手段（一）——企业经费的节约 170
109、隐性融资手段（二）——内部资金的挖潜 171
110、隐性融资手段（三）——风险投资 173
111、合理利用第二板市场 175
第6章 公司投资管理 180
112、投资预备知识简述 180
113、收入、成本和费用关系图 183
114、怎样估算经营成本 184
115、怎样选择市场投资方向 186
116、中小企业投资的战略选择 188
117、中小企业投资战略选择程序 191
118、影响中小企业投资项目的要素分析 193
119、不同发展时期中小企业投资战略 195
120、中小企业短期投资程序 197
121、中小企业长期投资程序 198
122、固定资产投资估算（一）——固定资产投资费用 200
123、固定资产投资估算（二）——生产能力指数法 202
124、固定资产投资估算（三）——设备费用 204
125、股票交易时机的选择 206
126、股票投资利弊谈 208
127、股票投资的收益率 210
128、股票投资收益率案例分析 211
129、怎样利用市盈率来计算股价和估计风险 213
130、债券行情分析技巧 215
131、债券投资利弊谈 216
132、公司债券有哪些种类 218
133、债券投机是怎样完成的 219
134、债券投资的收益率 221
135、债券投资收益率案例分析 223
136、关于债券评级 225
137、投资组合的策略 226
138、投资组合的收益率 228
139、长期投资决策方法列举 230
140、什么是风险投资 233
141、风险投资风险在何处 236
142、风险投资运作流程 239
143、风险投资资本来源 242
144、风险投资机构 246
第7章 公司资本结构优化管理 251
145、资金成本的意义 251
146、资金成本计算技巧（一）——长期借款成本 253
147、资金成本计算技巧（二）——债券成本 255
148、资金成本计算技巧（三）——普通股成本 256
149、资金成本计算技巧（四）——优先股成本与留存收益成本 258
150、资金成本计算技巧（五）——加权平均资金成本 259
151、边际贡献与息税前利润 260
152、杠杆原理（一）——经营杠杆 261
154、杠杆原理（三）——财务杠杆 263
155、杠杆原理（四）——财务杠杆与财务风险 264
156、杠杆原理（五）——复合杠杆 265
157、什么是资金结构 267
158、最佳资金结构设计方法（一）——比较资金成本法 268
159、最佳资金结构设计方法（二）——EBIT与EPS分析法 270
第8章 公司风险管理 275
160、理财活动中存在哪些风险 275
161、风险与风险反感 277
162、风险报酬与风险报酬率 278
163、风险评价指标（一）——概率分布 279
164、风险评价指标（二）——期望报酬、标准离差、标准离差率 280
165、风险评价指标（三）——例题演示 282
166、风险评价指标（四）——指标评价 284
167、财务风险分析方法（一）——头脑风暴法 285
168、财务风险分析方法（二）——德尔菲法 286
169、风险调整贴现率 288
170、风险调整贴现率例题分析 289
171、风险资产比率 291
172、评价坏账风险指标——坏账率 292
173、揭示风险出厅招——掷镖的启示 293
174、经营风险规避技巧（一）——市场细分策略 294
175、经营风险规避技巧（二）——我角化策略 296
176、经营风险规避技巧（三）——市场营销组合 298
177、速效风险分析 301
178、经营中速效风险的防范 302
179、资金运用速效风险的防范 303
180、股票投资风险防范 304
181、证券投资风险防范 306
182、外汇风险防范 308
183、企业财务风险规避方法总结 310
第9章 公司定价决策 315
184、对市场需求的分析 315
185、企业产品定价的基本步骤 317
186、盈利的决窍——定价战略与战术 319
187、如何树立有效的定价目标 320
188、企业定价战略的制定 321
189、政策用足：定价政策一览通 323
190、打赢价格战：一些有效的战术 326
191、战术定价的关键：全面把握相关信息 327
192、定价战略（一）——撇脂 328
193、定价战略（二）——渐降定价与需求 329
194、定价战略（三）——渗透定定价与跟随定价 330
195、定价战略（四）——细分市场定价与成本加成定价 332
196、定价战略（五）——淘汰定价与亏本销售定价 333
197、新产品定价的程序 334
198、产品定价需考虑的18个问题 336
199、服务产品定价技巧（一）——客观定价法 339
200、服务产品定价技巧（二）——主观定价法 340
201、服务产品定价技巧（三）——需求导向定价法 341
202、关于服务产品定价的几点建议 342
203、浅析转移价格的种类 343
204、价格构成与生产成本 344
205、基本定价方法（一）——成本加成定价法 345
206、基本定价方法（二）——变动成本定价法 347
207、基本定价方法（三）——盈亏平衡定价法 349
208、基本定价方法（四）——目标成本定价法 350
第10章 公司成本收益管理 355
209、成本按性态分类 355
210、边际贡献与边际贡献率 357
211、本量利关系的基本公式 358
212、保本分析技巧（一）——公式法 359
213、保本分析技巧（二）——边际贡献法 360
214、保本分析技巧（三）——安全边际 361
215、经营安全性分析（二）——保本作业率 362
216、盈亏临界图 363
217、变动成本差异分析（一）——直接材料成本差异 365
218、变动成本差异分析（二）——直接人工成本差异 366
219、变动成本差异分析（三）——变动制造费用差异 367
220、固定制造费用差异分析（一）——二因素分析 368
221、固定制造费用差异分析（二）——三因素分析 369
222、会计电算化概述 373
第11章 会计电算化错弊查证技巧 373
223、会计电算化的内容 374
224、会计电算化岗位划分 375
225、会计电算化岗位责任制度 377
226、会计电算化错误是如何产生的 380
227、什么是会计电算化系统舞弊 381
228、会计电算化系统自身能防止舞弊 382
229、会计电算化系统错弊查证的主要目标是什么 383
230、会计电算化系统错弊查证方法简介及使用 384
231、怎样调整会计电算化系统中原始数据的错弊 386
232、怎样查证和防止计算机病毒入侵会计电算化系统 387
第12章 公司纳税管理 391
233、企业的纳税税种简介 391
234、一般纳税人与小规模纳税人的认定 392
235、听得税账户的设置 393
236、关于出口 394
237、怎样计算增值税 395
238、怎样计算营业税 397
240、怎样计算所得税 399
241、内部纳税检查技法 400
242、内部纳税检查重点 402
第13章 财务分析与评价 406
243、财务分析基本技法 406
244、财务分析具体指标 408
245、财务分析一般程序 409
246、基本财务报表（一）——资产负债表 410
247、基本财务报表（二）——损益表 411
248、基本财务报表（三）——现金流量表 412
249、短期偿债能力分析（一）——流动比率 413
250、短期偿债能力分析（二）——速动比率 414
251、短期偿债能力分析（三）——现金比率 415
252、长期偿债能力分析（一）——资产负债率 416
253、长期偿债能力分析（二）——有形资产负债率 417
254、长期偿债能力分析（三）——产权比率 418
255、长期偿债能力分析（四）——利息保障倍数 419
256、资产周转状况分析（一）——应收账款周转率 420
257、资产周转状况分析（二）——存货周转率 422
258、资产周转状况分析（三）——流动资产周转率 423
259、资产周转状况分析（四）——固定资产周转率 424
260、盈利能力分析（一）——销售收入增长率 425
261、盈利能力分析（二）——利润增长率 426
262、盈利能力分析（三）——销售利润率 427
263、盈利能力分析（四）——成本利润率 428
264、资产保值增值能力评价（一）——资本保值增值率 429
265、资产保值增值能力评价（二）——资本积累率 430
266、上市公司财务比率分析（一）——每股盈利 431
267、上市公司财务比率分析（二）——市盈率 432
268、上市公司财务比率分析（三）——股票获利率 433
269、上市公司财务比率分析（四）——每股净资产 434
270、上市公司财务比率分析（五）——市净率 435
271、上市公司财务比率分析（六）——资产流动性 436
272、上市公司财务比率分析（七）——现金获利能力 437
273、财务弹性 438