企业财务管理与分析PDF电子书下载

第一篇 资金筹集 21

第一章 资金来源的基本构成 21

第一节 筹资的意义和原则 21

第二节 资金来源的构成与分类 26

第三节 筹资的渠道和方式 31

第二章 资本结构与资金成本 36

第一节 资本结构 36

第二节 资金成本 41

第三节 财务危机和最优财务结构的确定 53

第四节 资本结构调整 60

第三章 主权资本筹集 63

第一节 吸收直接投资 63

第二节 股票筹资 67

第四章 负债筹资 83

第一节 负债筹资概述 83

第二节 银行借款筹资 85

第三节 企业债券筹资 91

第四节 融资租赁筹资 98

第五节 商业信用筹资 103

第二篇 资金运用 109

第五章 流动资金的投放和管理 109

第一节 现金和有价证券的管理 109

第二节 应收帐款的管理 118

第三节 存货管理 124

第六章 证券投资 143

第一节 股票投资 144

第二节 债券投资 151

第七章 固定资产投资 159

第一节 固定资产投资概述 159

第二节 投资项目的现金流量 160

第三节 投资决策的一般方法 166

第四节 投资决策方法的具体应用 178

第三篇 成本费用与收益管理 191

第八章 成本费用 191

第一节 成本费用概述 191

第二节 产品成本预测和成本计划 202

第三节 成本费用控制 215

第四节 成本分析与成本考核 226

第九章 营业收入 237

第一节 营业收入概述 237

第二节 营业收入的预测 241

第三节 营业收入的日常管理 249

第十章 利润与利润分配 259

第一节 利润及其构成 259

第二节 利润分配 266

第三节 股利政策 269

第四篇 财务分析 277

第十一章 财务比率分析 277

第一节 短期偿债能力的财务比率分析 278

第二节 长期偿债能力的财务比率分析 289

第三节 盈利能力的财务比率分析 293

第四节 杜邦财务分析体系 299

第一节 财务横向分析 302

第十二章 财务横向、纵向及趋势分析 302

第二节 财务纵向分析 308

第三节 财务趋势分析 313

第十三章 资金流转分析 318

第一节 资金流转分析的意义 318

第二节 以营运资金为基础的财务状况变动表的分析 320

第三节 以现金为基础的财务状况变动表的分析 334

第四节 资金流转指标分析 340

第一节 筹资风险分析 344

第十四章 风险分析 344

第二节 投资风险分析 351

第三节 经营风险分析 368

附录 375

附录Ⅰ复利本利和表 375

附录Ⅱ现值表 377

附录Ⅲ年金将来值表 379

附录Ⅳ年金现值表 381

附录Ⅴ偿债基金表 383