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目录 1

一、银行结算基本知识和种类问答 1

1．什么是银行结算？ 1

2．为什么要改革银行结算？ 1

3．改革前银行结算制度存在哪些问题？ 2

4．改革银行结算的指导思想是什么？ 3

5．银行结算的任务是什么？应如何理解？ 3

6．怎样理解银行结算是社会经济活动各项资金清算的中介？ 4

7．银行结算原则是什么？较过去有哪些不同？ 4

8．银行结算办法对银行监督是怎样规定的？ 5

9．银行结算管理体制是怎样的？ 6

10．银行结算办法较过去有哪些突出特点？ 6

11．结算办法中的结算种类有哪几种？ 7

12．取消的结算种类有哪些？ 7

13．为什么要取消托收承付结算方式？ 8

14．取消托收承付后，选择哪些结算种类最合适？……………………………………（8 ） 8

15．为什么要大力提倡和积极推行商业汇票？ 9

16．为什么要取消托收无承付结算方式？取消托收无承付结算方式后，单位应选择哪种结算种类收取劳务款项？ 10

17．为什么要取消省内限额结算方式？ 10

18．单位和个人办理结算应遵守哪些结算规定和纪律？负有哪些责任？ 10

19．银行在办理结算中，应遵守哪些规定和应负哪些责任？ 11

20．企业单位应如何贯彻好新的结算办法？ 12

21．什么是银行汇票？ 13

22．银行汇票适用范围是怎样规定的？ 13

23．哪些银行可以办理银行汇票业务？ 13

24．银行汇票有哪些特点？ 13

25．银行汇票是否一定要填写收款人名称？ 14

28．在银行开户的汇款人怎样申请办理银行汇票？ 15

29．未在银行开户的汇款人怎样申请办理银行汇票？ 15

27．银行汇票的付款期是怎样规定的？ 15

26．银行汇票的金额起点是多少？ 15

30．如何办理能够提取现金的银行汇票？ 16

31．汇款人对银行签发的汇票应注意查看哪些内容？ 16

32．收款人在受理银行汇票时应审查哪些内容？ 16

33．收款人收受银行汇票后如何办理结算？ 17

34．在银行开立帐户的收款人收受银行汇票后如何向银行办理进帐？ 17

35．未在银行开立帐户的个体经济户和个人怎样持银行汇票提取票款？ 18

36．银行汇票能否分次办理支取票款？  18

37．未填明“现金”字样的银行汇票可否提取现金？ 18

38．怎样办理银行汇票的转汇手续？ 18

40．汇款人因汇票和解讫通知短缺一联而不能在兑付地办理结算时应怎样处理？ 19

41．银行汇票上的汇款金额超过实际结算金额的，其多余款项怎样退还给汇款人？ 19

39．怎样向银行办理银行汇票的退汇手续？ 19

42．银行汇票遗失是否可以挂失？ 20

43．遗失填明“现金”字样的银行汇票，怎样办理挂失手续？ 20

44．银行汇票背书转让是怎样规定的？ 21

45．什么是商业汇票？ 21

46．使用商业汇票必须具备哪些条件？ 21

47．签发商业汇票有哪些基本规定？ 22

48．为什么签发商业汇票必须以合法的商品交易为基础？ 22

51．商业承兑汇票怎样办理承兑手续？ 23

50．怎样签发商业承兑汇票？ 23

49．什么是商业承兑汇票？ 23

52．收款人或被背书人怎样持到期的商业承兑汇票收取票款？ 24

53．付款人对到期的商业承兑汇票怎样付款？无款支付怎么办？ 24

54．什么是银行承兑汇票？ 25

55．怎样签发银行承兑汇票？ 25

56．银行承兑汇票由谁申请承兑？怎样申请承兑？ 25

57．收款人或被背书人持到期的银行承兑汇票怎样收取票款？ 26

58．银行承兑汇票到期时，承兑申请人如何交付票款？存款不足时怎样处理？ 26

59．收款人持未到期的承兑汇票怎样向银行办理贴现？ 26

60．怎样计算贴现利息和实付贴现金额？ 26

62．承兑汇票遗失或未使用注销怎样处理？ 27

61．已贴现的商业承兑汇票到期，承兑人无款支付票款时怎样处理？ 27

63．什么是银行本票？ 28

64．银行本票适用范围是如何规定的？ 28

65．银行本票的种类及结算金额起点是如何规定的？ 28

66．银行本票的付款期为多长时间？ 28

67．银行本票是否可以背书转让？ 29

68．申请使用银行本票需办理哪些手续？ 29

69．单位或个体经济户受理银行本票应审查哪些内容？ 29

73．银行本票过期或因其他原因未用时应如何处理？ 30

72．个体经济户或个人持“现金”字样的银行本票到银行支取现金时应办理哪些手续？ 30

71．收款人对受理的银行本票如何存入银行帐户？ 30

70．收款人受理银行本票经审查无误后，是否即可向付款人发货？ 30

74．银行本票遗失是否可以挂失？ 31

75．什么是支票？ 31

76．现金支票与转帐支票各有何用途？ 31

77．支票适用于哪些款项的结算？ 31

78．支票是否必须记名？能否背书转让？ 31

79．支票付款期限是如何规定的？ 32

80．支票有无金额起点限制？ 32

81．支票为什么要使用墨汁或碳素墨水填写？ 32

82．领用空白支票需办理哪些手续？ 32

85．怎样凭现金支票向银行提取现金？ 33

83．单位、个体经济户或个人收到付款人交来的支票后应如何审查？ 33

84．单位、个体经济户或个人收到转帐支票后，如何存入银行帐户？ 33

86．支票签发人是否可以代收款人将转帐支票存入银行？ 34

87．银行对利用支票套取银行信用的行为有何制裁措施？ 34

88．收款人送交银行的支票被退票时如何处理？ 34

89．支票遗失怎么办？ 34

92．存款人预留银行印鉴遗失，应如何处理？ 35

93．银行对空白支票的管理有哪些基本规定？ 35

91．存款人申请更换预留银行印鉴时，应办理哪些手续？ 35

90．已签发的现金支票遗失，如何向银行办理挂失手续？ 35

94．单位撤销、合并、结清帐户时，对未用完的空白支票如何处理？ 36

95．什么是定额支票？ 36

96．定额支票的面额是如何规定的？ 36

97．什么是定额支票的结算期？ 36

98．农户、商业供销和税务部门收受定额支票时，应重点审查哪些内容？ 37

99．银行对商业、供销和税务等部门收取的定额支票有何规定？ 37

100．农户持有的定额支票如何使用？ 37

105．汇款人应如何委托银行办理汇兑？ 38

103．什么是汇兑结算？ 38

104．汇兑适用于哪些款项的结算？有无金额起点的限制？ 38

101．收购部门对超过结算期和来用完的定额支票如何处理？ 38

102．定额支票发生被盗和丢失是否可以办理挂失？ 38

106．收款人如何向银行支取信、电汇款项？ 39

107．汇款人在汇入地需分次支取款项的应如何办理？ 40

108．收款人对支取信、电汇款项是否有规定期限？ 40

109．汇款人需将汇入的信、电汇款项转汇他地的，应如何办理？ 40

110．汇款人对汇出的信、电汇款项需要退汇时，应如何办理？ 40

113．委托收款在同城和异地有何区别？ 41

115．银行对委托收款的付款期限是怎样规定的？ 41

114．办理委托收款有无金额起点限制？ 41

112．委托收款适用于哪些款项的结算？ 41

111．什么是委托收款？ 41

116．委托收款结算银行是否负有审查拒付和扣款的责任？ 42

117．在同城范围内收取劳务款项采用委托收款结算应如何办理？ 42

118．同城委托收款付款人按期付款银行如何办理？ 43

119．同城委托收款付款人无款支付或全部拒绝付款的怎样处理？ 43

120．收款人应如何向银行办理异地委托收款？ 43

121．异地委托收款付款人收到开户银行发来的付款通知后应如何处理？ 44

122．异地委托收款付款人要求提前付款的，应如何向银行办理？ 44

123．异地委托收款付款人是否可以办理多付款？ 44

124．异地委托收款付款人在付款期满帐户没有足够资金支付全部款项的应如何办理？ 44

126．异地委托收款付款人怎样办理部分拒绝付款手续？ 45

125．付款人对异地委托收款需要全部拒绝付款的应如何办理？ 45

127．批发单位委托销货单位向购货单位直接发货，如何办理委托收款？ 46

128．销货单位与代办发货单位不在一地，代办发货单位发货后，是否可以代销货单位向购货单位办理委托收款？ 46

129．购货单位与代理收货单位不在一地，销货单位如何办理委托收款？ 47

130．怎样填写票据和结算凭证？ 47

二、银行结算有关名词解释 50

货币结算 50

转帐结算 50

现金结算 50

异地结算 50

同城结算 50

商业信用 50

通汇 51

票据 51

付款期 51

他行票据 51

票据转让 51

本行票据 51

资金调拨 51

结算纪律 51

结算管理体制 51

结算办法 51

银行信用 51

劳务费用 51

承兑 52

空头支票 52

贴现率 52

贴现 52

承兑人 52

被背书人 52

背书人 52

背书 52

持票人 52

交易单证 52

远期支票 53

预留印鉴 53

法定例假日 53

三、附录 54

银行结算办法 54

中国人民银行山东省分行《银行结算办法》实 72

施细则 72

银行结算业务收费表 85

银行结算凭证附式 87