企业与银行业务交往指南PDF电子书下载

2．社会主义信用的本质是什么？ 1

3．社会主义信用有哪些特点？ 1

目录 1

第一章 社会主义信用 1

第一节 社会主义信用的本质与作用 1

一、社会主义信用的性质和特点 1

1．什么是信用？ 1

4．什么是国家信用？ 2

3．什么是商业信用？ 2

二、社会主义信用的形式与任务 2

1．社会主义信用的形式有哪些？ 2

2．什么是银行信用？ 2

7．信用的职能是什么？ 3

6．什么是信用流通工具？ 3

5．什么是消费信用？ 3

2．什么是信贷资金运动规律？ 4

1．什么是信贷资金运动的二重支付和二重归流？ 4

8．信用的任务是什么？ 4

第二节 信贷资金与金融政策 4

一、信贷资金运动 4

5．银行信贷资金运用的形式有哪些？ 5

4．银行信贷资金是由哪些来源构成的？ 5

3．信贷资金是怎样周转的？ 5

2．货币政策对企业的影响是什么？ 6

1．怎样理解货币政策？ 6

二、金融政策对企业的影响 6

4．外汇政策对企业的影响是什么？ 8

3．信贷政策对企业的影响是什么？ 8

3．银行在实现基本职能中有哪些特点？ 9

2．银行对经济发展有哪些影响作用？ 9

第二章 社会主义银行 9

第一节 我国的银行体系 9

一、社会主义银行的职能和作用 9

1．社会主义银行的职能是什么？ 9

4．为什么说银行是联结社会再生产各环节和国民经济各部门的纽带？ 10

1．我国的银行体系是怎样构成的？ 11

二、我国的银行体系 11

5．怎样理解银行综合反映和调节国民经济的作用？ 11

3．中国人民银行的职责是什么？ 12

2．中国人民银行的任务是什么？ 12

4．中国工商银行的职责是什么？ 13

6．中国人民建设银行的职责是什么？ 14

5．中国农业银行的职责是什么？ 14

7．中国银行的职责是什么？ 15

9．交通银行的职责是什么？ 16

8．中国投资银行的职责是什么？ 16

2．中国工商银行办理哪些种类的贷款业务？ 17

1．中国工商银行办理哪些存款业务？ 17

第二节 各专业银行的信贷业务 17

一、中国工商银行信贷业务 17

1．中国农业银行办理哪些种类的存款业务？ 18

二、中国农业银行信贷业务 18

2．中国农业银行办理哪些种类的贷款业务？ 19

1．中国人民建设银行办理哪些种类的存款业务？ 20

三、中国人民建设银行信贷业务 20

2．中国人民建设银行办理哪些贷款务？ 21

1．中国银行办理哪些种类的存款业务？ 22

四、中国银行信贷业务 22

1．中国投资银行办理哪些种类的存贷款业务？ 23

五、中国投资银行信货业务 23

2．中国银行办理哪些种类的贷款业务？ 23

2．中国投资银行的信贷活动有什么特点？ 24

1．交通银行办理哪些种类的存款业务？ 25

六、交通银行信贷业务 25

2．交通银行办理哪些种类的贷款业务？ 26

3．什么是专用帐户？ 27

2．什么是基本帐户？ 27

第三章 银行帐户的开立与存款 27

第一节 企业银行帐户的开立 27

一、企业开立银行帐户的基本程序 27

1．什么是银行帐户？ 27

6．银行对企业开立帐户有哪些规定？ 28

5．什么是储蓄帐户？ 28

4．什么是辅助帐户？ 28

1．帐户管理的内容有哪些？ 29

二、企业使用银行帐户的有关规定 29

7．企业怎样开立银行帐户？ 29

2．企业使用银行帐户应遵守哪些规定？ 30

3．企业迁移、变更帐户和更换印签如何处理？ 31

5．银行对有价和空白重要结算凭证有哪些管理要求？ 32

4．企业撤销、合并帐户怎样处理？ 32

6．企业怎样保管和使用空白重要凭证？ 33

7．填写结算凭证有哪些要求？ 34

1．企业定期存款有哪些规定？ 35

一、企业存款的有关规定 35

8．企业怎样送存现金？ 35

第二节 企业存款 35

2．企业大面额存款证有哪些规定？ 36

4．企业办理协定存款有哪些规定？ 37

3．企业办理通知存款有哪些规定？ 37

6．企业怎样办理外币存款？ 38

5．银行对企业贷款帐户是怎样管理的？ 38

1．存款帐户怎样核对？ 39

二、企业与银行的对帐方法 39

2．贷款帐户怎样核对？ 40

4．实行转帐结算有什么意义？ 41

3．什么是转帐结算？ 41

第四章 结算方式的选择 41

第一节 结算方式的选择 41

一、结算 41

1．什么是结算？ 41

2．什么是现金结算？ 41

1．现行结算种类有哪些？ 42

二、结算方式的选择 42

2．怎样选择使用票据和结算方式？ 44

1．办理转帐结算的必要条件是什么？ 45

一、办理转帐结算的必要条件和依据 45

第二节 转帐结算的基本要求 45

3．怎样正确填写票据和结算凭证？ 46

2．办理结算的依据是什么？ 46

3．恪守信用，履约付款的要求是什么？ 48

2．结算原则的内容是什么？ 48

二、办理结算必须遵守结算原则 48

1．为什么办理结算必须遵守结算原则？ 48

5．银行不垫款指的是什么？ 49

4．谁的钱进谁的帐，由谁支配指是的什么？ 49

3．为什么不准出租、出借帐户？ 50

2．结算纪律的内容是什么？ 50

三、办理结算必须遵守结算纪律 50

1．遵守结算纪律的意义是什么？ 50

4．为什么不准签发空头支票和远期支票？ 51

1．单位和个人办理结算要承担哪些责任？ 52

四、办理转帐结算要承担结算责任 52

5．为什么不准套取银行信用？ 52

6．结算纪律对银行的要求是什么？ 52

2．收费范围是怎样规定的？ 53

1．银行为什么要向客户收费？ 53

2．银行办理结算要承担哪些责任？ 53

3．邮电部门办理结算要承担哪些责任？ 53

五、委托银行办理结算应向银行交费 53

4．银行结算业务收费的标准是什么？ 54

3．交费方式有几种？ 54

4．汇兑结算的适用范围是什么？ 56

3．汇兑结算方式的种类有哪些？ 56

第五章 汇兑与委托收款结算 56

第一节 汇兑结算 56

一、汇兑结算的概念与适用范围 56

1．什么是汇兑结算？ 56

2．汇兑结算方式的特点是什么？ 56

5．汇兑结算按什么程序进行？ 57

2．信汇凭证可附带什么单证？ 65

1．汇款人怎样委托银行汇款？ 65

二、怎样委托银行汇款 65

4．收款人收到汇款后应做些什么？ 66

3．汇款人可以用现金汇款吗？ 66

7．收款人为个人的汇款怎样支取？ 67

6．收款人如何到汇入银行支出现金？ 67

5．临时采购款怎样汇出和使用？ 67

1．如何办理转汇？ 68

三、转汇与退汇 68

8．汇款人怎样向银行查询汇款解付情况？ 68

9．外出人员申请增汇款项需注意的事项是什么？ 68

2．如何办理退汇？ 69

1．委托收款的结算程序如何？ 70

二、委托收款结算的具体程序 70

第二节 委托收款结算 70

一、委托收款结算的概念和适用范围 70

1．什么是委托收款？ 70

2．委托收款的适用范围是什么？ 70

3．委托收款结算的优点是什么？ 70

4．委托收款结算有什么特点？ 70

5．委托收款结算的种类有哪些？ 70

2．收款单位委托银行收款的依据是什么？ 71

3．怎样委托银行收款？ 72

4．付款人接到通知后怎么办？ 83

6．如何办理拒付？ 84

5．银行到期划款吗？ 84

7．付款人可以多付款或提前付款吗？ 85

1．如何办理三方交易直达结算？ 90

三、三方交易直达结算的具体程序 90

8．付款人无款支付怎么办？ 90

2．如何办理代办发货托收款？ 93

3．如何办理代理收货托收款？ 94

4．有关银行汇票的主要规定有哪些？ 95

3．银行汇票的适用范围是什么？ 95

第六章 银行汇票、本票和支票 95

第一节 银行汇票 95

一、银行汇票的概念和适用范围 95

1．什么是银行汇票？ 95

2．银行汇票有什么特点？ 95

1．银行汇票的结算程序是怎样的？ 96

二、银行汇票结算的具体程序 96

2．汇款人怎样取得银行汇票？ 97

3．收款人怎样受理银行汇票？ 106

5．银行汇票多余款怎样处理？ 107

4．收款人怎样办理支取手续？ 107

8．汇票过期怎么办？ 108

7．收款人已经接受了有缺陷的汇票怎么办？ 108

6．银行汇票遗失怎么办？ 108

1．银行本票的结算程序如何？ 109

二、银行本票结算的具体程序 109

第二节 银行本票 109

一、银行本票的概念与使用范围 109

1．什么是银行本票？ 109

2．银行本票分为几种？ 109

3．银行本票的使用范围是什么？ 109

4．银行本票有什么优点？ 109

2．银行本票的基本规定有哪些？ 110

4．如何办理本票的背书转让？ 111

3．怎样取得和使用银行本票？ 111

6．收取本票时应注意哪些事项？ 112

5．本票过期怎么办？ 112

1．现金支票按什么程序进行结算？ 118

二、支票结算的具体程序 118

第三节 支票 118

一、支票的概念与适用范围 118

1．什么是支票？ 118

2．支票结算有什么优缺点？ 118

3．支票的适用范围是什么？ 118

2．转帐支票按什么程序进行结算？ 119

3．付款人签发支票应注意哪些事项？ 121

4．收款人接受支票应注意哪些事项？ 123

5．怎样转让支票？ 124

7．如何使用现金支票？ 130

6．付款人可将支票交开户行主动付款给收款人吗？ 130

8．怎样领用支票？ 131

11．怎样使用定额支票？ 132

10．印章丢失或更换印签怎么办？ 132

9．支票遗失怎么办？ 132

12．怎样加强支票管理？ 133

2．票据有哪些特征？ 135

1．什么是票据 135

第七章 商业汇票 135

第一节 票据与商业汇票 135

一、票据 135

4．票据有哪些关系人？ 136

3．票据有什么作用？ 136

1．什么是商业汇票？ 137

二、商业汇票 137

5．票据有哪些权利和义务？ 137

7．商业汇票的承兑人是谁？ 138

6．什么是承兑？ 138

2．什么是商业承兑汇票？ 138

3．什么是银行承兑汇票？ 138

4．商业汇票的基础是什么？ 138

5．商业汇票有哪些当事人？ 138

1．商业承兑汇票按什么程序进行结算？ 139

一、商业汇票的结算程序 139

8．商业汇票可以转让吗？ 139

9．商业汇票到期不能获得票款时怎么办？ 139

第二节 商业汇票结算的具体程序 139

2．银行承兑汇票按什么程序进行结算？ 141

1．商业汇票的适用范围是什么？ 143

二、商业汇票的签发 143

3．使用商业汇票的单位应具备什么条件？ 144

2．对使用商业汇票的人有哪些要求？ 144

4．签发商业汇票的基本要求是什么？ 145

6．如何签发银行承兑汇票？ 146

5．如何签发商业承兑汇票？ 146

1．商业汇票承兑的目的是什么？ 147

三、商业汇票的承兑与到期结算 147

2．关于汇票承兑有哪些规定？ 157

3．怎样承兑商业汇票？ 158

4．商业汇票遗失或未使用怎么办？ 160

5．怎样结算商业承兑汇票？ 161

6．怎样结算银行承兑汇票？ 162

2．背书的种类有哪些？ 163

1．背书转让有什么作用？ 163

四、商业汇票的背书转让与贴现 163

4．背书转让中各当事人有什么责任？ 164

3．背书转让应注意哪些事项？ 164

7．申请贴现有什么要求？ 165

6．贴现有什么意义？ 165

5．什么是贴现？ 165

9．贴现利息实付贴现金额是怎样计算的？ 166

8．怎样办理商业汇票的贴现？ 166

2．集体所有制工业企业能办理托收承付结算吗？ 173

1．哪些单位可以采用托收承付结算方式？ 173

第八章 托收承付 173

第一节 托收承付的概念与适用范围 173

一、托收承付的概念 173

1．什么是托收承付？ 173

2．托收承付结算的金额起点是多少？ 173

3．托收承付结算的划款方法有几种？ 173

二、托收承付的适用范围 173

4．没有发运证件的单位能办理托收吗？ 174

3．使用托收承付结算方式应具备哪些条件？ 174

2．银行是怎样受理托收凭证的？ 175

1．收款单位怎样办理托收？ 175

第二节 托收承付结算的具体程序？ 175

一、托收 175

4．验货付款的承付期限是怎样规定的？ 186

3．什么是验货付款？ 186

3．收款单位可以重办托收吗？ 186

二、承付 186

1．什么是验单付款？ 186

2．验单付款的承付期限是怎样规定的？ 186

7．收款单位开户银行收到全额货款怎样处理？ 187

6．付款单位按期付款银行是怎样处理的？ 187

5．付款单位收到银行的付款通知应做些什么？ 187

11．银行对逾期付款扣付滞纳金有哪些新规定？ 188

10．怎样计算滞纳金？ 188

8．什么是逾期付款？ 188

9．逾期天数是怎样计算的？ 188

13．付款单位开户银行对逾期支付的货款是怎样处理的？ 189

12．对逾期支付款项银行按什么顺序扣款？ 189

16．付款单位能多承付货款吗？ 192

15．付款单位可以提前承付吗？ 192

14．收款单位开户银行对逾期支付的托收款项是怎样处理的？ 192

3．银行是怎样审查拒付货款的？ 193

2．付款单位怎样办理拒付手续？ 193

三、拒付 193

1．付款单位在哪些情况下可以拒付？ 193

5．收款单位开户银行对部分拒付货款是怎样处理的？ 198

4．付款单位开户银行对拒付货款是怎样处理的？ 198

4．什么是代理收货托收？ 199

3．代办发货单位怎样办理托收？ 199

四、多环节托收承付 199

1．什么是多环节托收承付？ 199

2．什么是代办发货托收？ 199

8．销货单位开户银行是怎样受理代批发单位发货托收的？ 200

7．代批发销货单位怎样办理托收？ 200

5．销货单位怎样办理托收？ 200

6．什么是代批发单位发货托收？ 200

9．托收承付结算的差错责任是怎样规定的？ 201

3．什么是转帐结算？ 202

2．什么是现金结算？ 202

第九章 国际结算业务 202

第一节 国际结算方式 202

一、国际结算 202

1．什么是国际结算？ 202

2．什么是贸易结算和非贸易结算？ 202

3．国际结算业务的主要内容是什么？ 202

二、国际结算方式 202

1．什么是国际结算方式？ 202

1．什么是国际支票 203

一、国际支票结算 203

4．什么是现汇结算？ 203

5．什么是记帐结算？ 203

6．什么是顺汇？ 203

7．什么是逆汇？ 203

第二节 国际支票、本票和汇票结算 203

3．国际支票分为哪几种？ 204

2．国际支票应具备哪些必要项目？ 204

2．国际本票有几种？ 205

1．什么是国际本票？ 205

二、国际本票结算？ 205

2．国际汇票分为哪些种类？ 206

1．什么是国际汇票？ 206

3．国际本票应具备哪些内容？ 206

三、国际汇票结算 206

4．怎样办理汇票结算？ 207

3．国际汇票必须具备哪些内容？ 207

3．采用国际托收结算方式银行负有什么责任？ 208

2．国际托收结算方式的当事人有哪些？ 208

第三节 国际托收、信用证和汇款结算 208

一、国际托收结算 208

1．什么是国际托收结算？ 208

9．跟单托收有几种形式？ 209

8．什么是跟单托收？ 209

4．国际托收结算方式的形式有哪些？ 209

5．什么是光票托收？ 209

6．光票托收的适用范围有哪些？ 209

7．光票托收所开立汇票有哪几种？ 209

4．国际信用证结算方式有什么特点？ 210

3．国际信用证结算有哪些当事人？ 210

二、国际信用证结算 210

1．什么是信用证？ 210

2．什么是国际信用证结算？ 210

6．光票信用证的作用是什么？ 211

5．国际信用证结算包括哪些环节？ 211

10．什么是可撤销信用证？ 212

9．什么是不保兑信用证？ 212

7．跟单信用证有什么用途？ 212

8．什么是保兑信用证？ 212

14．什么是可转让信用证？ 213

13．什么是远期信用证？ 213

11．什么是不可撤销信用证？ 213

12．什么是即期信用证？ 213

2．怎样办理电汇汇款？ 214

1．国际汇款结算有哪些方式？ 214

15．什么是不可转让信用证？ 214

三、国际汇款结算 214

4．怎样办理票汇汇款？ 215

3．怎样办理信汇汇款？ 215

2．现金管理的内容有哪些？ 217

1．什么是现金管理？ 217

第十章 现金管理与储蓄存款 217

第一节 现金管理 217

一、现金管理的内容与要求 217

4．现金管理的要求有哪些？ 218

3．现金管理的对象有哪些？ 218

1．现金的使用范围有哪些？ 219

二、现金的使用范围 219

5．现金收支必须执行哪些规定？ 219

4．哪些单位可以坐支现金？ 220

3．为什么要控制现金坐支？ 220

2．什么叫坐支现金？ 220

4．怎样核定企业库存现金限额？ 221

3．为什么要核定企业库存现金限额？ 221

三、企业库存现金限额的核定？ 221

1．什么是企业库存现金限额？ 221

2．实行库存现金限额制度的目的是什么？ 221

5．对违反现金管理规定的企业给予什么样的处罚？ 222

3．工资基金管理的范围是什么？ 223

2．为什么要进行工资基金管理？ 223

四、银行对企业工资基金的管理 223

1．什么是工资基金管理？ 223

5．工资总额由哪些内容组成？ 224

4．工资基金管理的内容是什么？ 224

6．怎样加强工资基金管理？ 225

3．怎样兑换和处理损伤票币？ 226

2．怎样挑剔损伤票币？ 226

五、现金出纳业务 226

1．收款时发现差错如何处理 226

4．整点票币的要求是什么？ 227

1．什么是储蓄存款？ 228

一、储蓄的概念与原则 228

5．如何鉴别与处理假票？ 228

第二节 银行储蓄存款 228

4．储蓄的作用是什么？ 229

3．储蓄的原则是什么？ 229

2．储蓄存款的政策是什么？ 229

3．什么是凭印签支取？ 230

2．什么是过期支取？ 230

5．储蓄的种类有哪些？ 230

二、储蓄存取须知 230

1．什么是提前支取？ 230

4．什么是挂失止付？ 231

4．什么是贷款的计划性原则？ 232

3．贷款的基本原则是什么？ 232

第十一章 银行信贷与资金管理 232

第一节 信贷的概念与原则 232

一、信贷的概念与原则 232

1．什么是信贷？ 232

2．什么是信贷原则？ 232

7．物资保证性原则的要求是什么？ 233

6．什么是贷款的物资保证性原则？ 233

5．计划性原则的要求是什么？ 233

11．“区别对待、择优扶植”原则的要求是什么？ 234

10．什么是贷款的“区别对待、择优扶植”原则？ 234

8．什么是贷款的偿还性原则？ 234

9．偿还性原则的要求是什么？ 234

1．银行的货币信贷方针是什么？ 235

二、银行贷款的方针与政策 235

12．什么是贷款的“以销定贷”原则？ 235

13．“以销定贷”原则的要求是什么？ 235

14．各项贷款原则之间是什么关系？ 235

5．什么是贷款利率政策？ 236

4．什么是信贷资金供应政策？ 236

2．银行的贷款政策是什么？ 236

3．银行贷款政策的出发点是什么？ 236

4．贷款对象都能取得贷款吗？ 237

3．银行的贷款对象是什么？ 237

三、银行贷款的对象和条件 237

1．什么是贷款对象？ 237

2．银行确定贷款对象的出发点是什么？ 237

2．贷款的作用是什么？ 238

1．贷款在国民经济中处于什么地位？ 238

5．银行的贷款条件是什么？ 238

四、贷款的地位、作用和种类 238

6．贷款的种类有哪些？ 239

5．什么是贷款的监督职能？ 239

3．什么是贷款的分配职能？ 239

4．什么是贷款的调节职能？ 239

1．什么是贷款方式 240

一、贷款的方式与方法 240

第二节 银行贷款的业务程序 240

4．按销售资金率掌握贷款方式的要求是什么？ 241

3．按商品购销计划掌握贷款方式的适用范围是什么？ 241

2．以定额为基础划分和掌握贷款方式的对象是什么？ 241

7．银行贷款的方法有哪些？ 242

6．什么是信用贷款？ 242

5．按固定资产投资或补偿计划掌握贷款方式的额度怎样确定？ 242

1．借款企业怎样贷款？ 243

二、贷款的一般手续和归还 243

3．什么是借款合同？ 244

2．归还贷款的管理要求是什么？ 244

4．怎样签订借款合同？ 245

6．什么是企业单位借款计划？ 246

5．签订借款合同时应注意什么问题？ 246

三、履行贷款手椟的有关书表契据式样 247

1．什么是信贷资金管理体制？ 266

2．现行信贷资金管理体制的原则是什么？ 266

第三节 信贷管理体制与信贷监督 266

一、信贷管理体制 266

3．人民银行怎样管理专业银行的信贷资金？ 267

2．实行信贷监督的目的是什么？ 268

1．什么是信贷监督？ 268

二、信贷监督与信贷制裁 268

4．信贷监督采用什么方法？ 269

3．信贷监督的内容是什么？ 269

1．为什么要由银行统一管理流动资金？ 270

一、银行统一管理流动资金的职责与政策 270

5．信贷制裁的内容是什么？ 270

第四节 资金管理 270

3．银行统一管理流动资金的职责是什么？ 271

2．银行用什么办法统一管理流动资金？ 271

1．企业流动资金统一管理的内容是什么？ 272

二、企业流动资金统一管理的内容和原则 272

4．银行统一管理流动资金的政策是什么？ 272

1．什么是自筹基本建设资金？ 273

三、银行对企业自筹基本建设资金的管理 273

2．企业流动资金统一管理的原则是什么？ 273

6．“存足规定的期限才能使用”指的是什么？ 274

5．“先批后用”指的是什么？ 274

2．自筹基本建设资金的管理原则是什么？ 274

3．“先审后存”指的是什么？ 274

4．“先存后批”指的是什么？ 274

3．国营工业生产周转贷款的用途是什么？ 275

2．国营工业生产周转贷款的对象是什么？ 275

第十二章 工商业贷款 275

第一节 工业生产周转贷款 275

一、国营工业生产周转贷款的对象和用途 275

1．什么是国营工业生产周转贷款？ 275

1．国营工业生产周转贷款的额度是怎样确定的？ 276

二、国营工业生产周转贷款额度与期限的确定 276

2．国营工业生产周转贷款的期限是怎样确定的？ 277

5．怎样归还国营工业生产周转贷款？ 278

4．怎样申请国营工业生产周转贷款？ 278

3．国营工业短期生产周转贷款期限是采用什么方法确定的？ 278

3．对物资供销贷款的申请和偿还有什么要求？ 279

2．物资供销贷款的用途是什么？ 279

三、物资供销贷款 279

1．物资供销贷款的对象是什么？ 279

1．什么是城镇集体工业生产贷款？ 280

一、城镇集体工业生产贷款 280

四、国营工业结算贷款 280

1．什么是工业结算贷款？ 280

2．办理工业结算贷款应具备什么条件？ 280

第二节 城镇集体工业贷款 280

4．城镇集体工业生产贷款的管理要求是什么？ 281

3．城镇集体工业生产贷款的条件是什么？ 281

2．城镇集体工业生产贷款的对象是什么？ 281

5．怎样申请城镇集体工业生产贷款？ 282

3．怎样办理城镇集体工业设备贷款？ 283

2．城镇集体工业设备贷款的发放范围是什么？ 283

6．怎样归还城镇集体工业生产贷款？ 283

二、城镇集体工业设备贷款 283

1．什么是城镇集体工业设备贷款？ 283

3．办理专用基金贷款的管理要求是什么？ 284

2．申请专用基金贷款应具备什么条件？ 284

第三节 专项贷款？ 284

一、专用基金贷款 284

1．什么是专用基金贷款？ 284

3．工业大修理贷款的管理要求是什么？ 285

2．办理工业大修理贷款应具备哪些条件？ 285

二、工业大修理贷款 285

1．什么是工业大修理贷款？ 285

2．科技开发和新产品试制开发贷款的条件是什么？ 286

1．什么是科技开发和新产品试制开发贷款？ 286

三、科技开发和新产品试制开发贷款 286

1．临时贷款的适用范围是什么？ 287

四、临时贷款 287

3．科技开发和新产品试制开发贷款的管理要求是什么？ 287

4．哪些企业不能申请临时贷款？ 288

3．临时贷款的期限是怎样确定的？ 288

2．怎样申请临时贷款？ 288

4．银行发放商品流转贷款的原则是什么？ 289

3．申请商品流转贷款的条件是什么？ 289

第四节 商业贷款 289

一、商品流转贷款的对象，条件和原则 289

1．什么是商品流转贷款？ 289

2．商品流转贷款的对象是什么？ 289

6．怎样确定商品流转贷款的额度？ 290

5．怎样申请商品流转贷款？ 290

1．什么是商业网点设施贷款？ 291

二、商业网点设施贷款 291

1．什么是商业联营贷款？ 292

三、商业联营贷款与专项储备贷款 292

2．商业网点设施贷款的条件是什么？ 292

3．商业网点设施贷款的管理要求是什么？ 292

5．商业专项储备贷款的管理要求是什么？ 293

4．商业专项储备贷款的条件是什么？ 293

2．申请商业联营贷款的条件是什么？ 293

3．什么是商业专项储备贷款？ 293

3．农业贷款应遵循哪些原则？ 294

2．农业贷款的对象是什么？ 294

第十三章 农业贷款 294

第一节 农业贷款的对象 294

一、农业贷款的对象和原则 294

1．什么是农业贷款？ 294

1．怎样办理农业贷款？ 295

二、农业贷款的程序与种类 295

2．国营农业企业贷款的对象是什么？ 296

1．什么是国营农业企业贷款 296

2．农业贷款的种类有哪些？ 296

第二节 国营农业企业贷款 296

一、国营农业企业贷款的对象与期限 296

5．国营农业企业怎样编制借款计划？ 297

4．什么是国营农业企业借款计划？ 297

3．国营农业企业贷款的条件是什么？ 297

8．国营农业企业怎样办理贷款？ 298

7．国营农办商业企业怎样编制借款计划？ 298

6．国营农办工业企业怎样编制借款计划？ 298

11．国营农办商业贷款期限是怎样确定的？ 299

10．国营农办工业贷款期限是怎样确定的？ 299

9．农、林、牧、渔业流动资金贷款期限是怎样确定的？ 299

1．国营农业企业流动资金贷款的种类有哪些？ 300

二、国营农业企业贷款 300

5．种养业投资性贷款的条件是什么？ 301

4．种养业投资性贷款的使用范围是什么？ 301

2．国营农业企业设备贷款的管理要求是什么？ 301

3．什么是种养业投资性贷款？ 301

8．国营农场职工家庭农场贷款的种类有哪些？ 302

7．国营农场职工家庭农场贷款的条件是什么？ 302

6．种养业投资性贷款的期限是怎样规定的？ 302

3．农村工商业贷款的条件是什么？ 303

2．农村工商业贷款的对象是什么？ 303

9．国营农场职工家庭农场贷款的期限是怎样规定的？ 303

三、农村工商业贷款 303

1．什么是农村工商业贷款？ 303

5．农办商业商品流转贷款的管理要求是什么？ 304

4．农村工商业贷款的种类有哪些？ 304

7．农副产品收购贷款的管理要求是什么？ 305

6．农村工商业中短期设备贷款的管理要求是什么？ 305

2．乡镇企业贷款的条件是什么？ 306

1．乡镇企业贷款的对象是什么？ 306

第三节 乡镇企业贷款 306

一、乡镇企业贷款的对象 306

3．什么是乡镇企业固定资产贷款？ 307

2．乡镇企业流动资金贷款的种类有哪些？ 307

3．乡镇企业贷款的原则是什么？ 307

二、乡镇企业贷款 307

1．什么是乡镇企业流动资金贷款？ 307

6．小水电贷款的条件是什么？ 308

5．什么是小水电贷款？ 308

4．乡镇企业固定资产贷款的种类有哪些？ 308

10．特种贷款的种类有哪些？ 309

9．特种贷款的条件是什么 309

7．小水电贷款的管理要求是什么？ 309

8．什么是特种贷款？ 309

1．什么是农村集体贷款？ 310

一、农村集体贷款 310

第四节 农村集体与承包户贷款 310

4．怎样办理农村集体贷款手续？ 311

3．农村集体贷款的条件是什么？ 311

2．农村集体贷款的种类有哪些？ 311

7．开发性贷款的管理要求有哪些？ 312

6．什么是开发性贷款？ 312

5．农村集体贷款的管理要求有哪些？ 312

5．承包户贷款的额度是怎样规定的？ 313

4．承包户贷款的期限是怎样规定的？ 313

二、承包户贷款 313

1．什么是承包户贷款？ 313

2．承包户贷款的原则是什么？ 313

3．怎样办理承包户贷款？ 313

6．承包户贷款的种类与管理要求有哪些？ 314

7．农村个体工商业贷款的管理要求是什么？ 315

3．申请基本建设贷款应具备哪些条件？ 317

2．建设银行发放哪些种类的贷款？ 317

第十四章 基本建设贷款 317

第一节 基本建设贷款的对象 317

一、基本建设贷款的对象和条件 317

1．基本建设贷款的对象是什么？ 317

3．基本建设“拨改贷”的对象范围是什么？ 318

2．基本建设投资“拨改贷”的目的是什么？ 318

二、基本建设投资“拨改贷” 318

1．什么是基本建设投资“拨改贷”？ 318

4．办理基本建设贷款有哪些手续？ 319

5．怎样申请和使用基本建设贷款？ 320

8．基本建设贷款还本付息的资金来源有哪些？ 321

7．如何确定基本建设贷款的期限？ 321

6．基本建设贷款的担保方式有哪些？ 321

2．申请财政贴息贷款应具备什么条件？ 322

1．什么是财政贴息基本建设贷款？ 322

9．基本建设贷款有哪些奖罚规定？ 322

第二节 基本建设贷款 322

一、财政贴息基本建设贷款 322

2．技术改造贷款的对象是什么？ 323

1．什么是技术改造贷款？ 323

3．怎样办理贴息？ 323

4．贴息资金的管理原则是什么？ 323

二、技术改造贷款 323

4．如何申请与使用技术改造贷款？ 324

3．申请技术改造贷款应具备什么条件？ 324

6．什么是技术改造贴息贷款？ 325

5．偿还技术改造贷款的资金来源有哪些？ 325

10．怎样申请技术改造贴息贷款？ 326

9．申请技术改造贴息贷款应具备哪些条件？ 326

7．技术改造贴息贷款分为哪几类？ 326

8．技术改造贴息贷款的对象是什么？ 326

1．什么是中长期技术改造贷款？ 327

三、中长期技术改造贷款 327

11．企业用什么资金归还技术改造贴息贷款？ 327

4．归还中长期技术改造贷款的资金来源有哪些？ 328

3．申请中长期技术改造贷款应具备什么条件？ 328

2．中长期技术改造贷款的对象是什么？ 328

3．怎样办理中央基本建设储备贷款？ 329

2．申请基本建设储备贷款应具备哪些条件？ 329

四、基本建设储备贷款 329

1．什么是基本建设储备贷款？ 329

3．申请建筑业流动资金贷款的企业应具备哪些条件？ 330

2．建筑业流动资金贷款的对象是什么？ 330

4．怎样办理地方基本建设储备贷款？ 330

第三节 建筑业流动资金贷款 330

一、建筑业流动资金贷款的对象 330

1．什么是建筑业流动资金贷款？ 330

2．建筑企业怎样办理流动资金贷款？ 331

1．什么是建筑企业流动资金贷款？ 331

4．银行对建筑业流动资金贷款的管理有什么要求与规定？ 331

5．建筑业流动资金贷款有哪几种？ 331

二、建筑企业流动资金贷款 331

3．基建结算贷款有哪几种形式？ 332

2．银行对申请基建结算贷款的企业有什么要求？ 332

三、基建结算贷款 332

1．什么是基建结算贷款？ 332

4．怎样办理土地开发及商品房贷款？ 333

3．开发建设项目应具备哪些条件？ 333

四、土地开发及商品房贷款 333

1．什么是土地开发及商品房贷款？ 333

2．土地开发及商品房贷款的用途是什么？ 333

2．怎样办理物资供销企业贷款？ 334

1．什么是基建物资供销企业贷款？ 334

五、基建物资供销企业贷款 334

2．申请对外承包工程企业贷款的单位应具备哪些条件？ 335

1．什么是对外承包工程企业贷款？ 335

六、其他流动资金贷款 335

1．什么是其他流动资金贷款？ 335

2．怎样办理其他流动资金贷款？ 335

第四节 其他基本建设贷款 335

一、对外承包工程企业贷款 335

6．怎样办理带动设备出口贷款？ 336

5．怎样办理外汇额度周转金人民币配套贷款？ 336

3．对外承包工程贷款有哪几种？ 336

4．怎样办理项目周转贷款？ 336

5．办理城镇居民住宅储蓄与住宅借款的条件是什么？ 337

4．住宅储蓄贷款有哪几种？ 337

二、住宅储蓄贷款 337

1．什么是住宅储蓄贷款？ 337

2．住宅储蓄贷款的原则是什么？ 337

3．怎样办理住宅储蓄贷款？ 337

1．什么是特种贷款？ 338

三、特种贷款 338

6．储户申请借款的标准是什么？ 338

7．办理单位住宅基金存款与住宅借款的单位应具备哪些条件？ 338

5．怎样办理特种贷款？ 339

4．申请特种贷款应具备什么条件？ 339

2．特种贷款的对象是什么？ 339

3．特种贷款的使用范围是什么？ 339

2．如何办理引进制造技术转让费用周转金贷款？ 340

1．什么是引进制造技术转让费用周转金贷款？ 340

四、引进制造技术转让费用周转金贷款 340

3．申请使用外贸贷款的企业应具备什么条件？ 341

2．外贸货款的对象是什么？ 341

第十五章 外贸贷款 341

第一节 外贸贷款的对象和条件 341

一、外贸贷款的对象和条件 341

1．什么是外贸贷款？ 341

3．怎样办理外贸贷款？ 342

2．外贸贷款的原则是什么？ 342

二、外贸贷款的种类和原则 342

1．外贸贷款的种类有哪些？ 342

4．什么是临时贷款？ 343

3．怎样办理定额周转贷款？ 343

第二节 外贸周转贷款 343

一、定额周转与临时周转贷款 343

1．什么是定额周转贷款？ 343

2．定额周转贷款的用途是什么？ 343

1．什么是票据抵押贷款？ 344

三、票据抵押与活期透支贷款 344

5．银行对临时贷款的管理要求有哪些？ 344

二、预购定金与出口打包贷款 344

1．什么是出口商品预购定金贷款？ 344

2．出口商品预购定金贷款的管理要求是什么？ 344

3．什么是出口打包贷款？ 344

4．出口打包贷款的管理要求是什么？ 344

1．什么是专用基金贷款？ 345

四、专用基金与联营股本贷款 345

2．如何办理票据抵押贷款？ 345

3．什么是活期透支？ 345

4．活期透支贷款的管理要求是什么？ 345

5．联营股本贷款的管理要求是什么？ 346

4．联营股本贷款的对象是什么？ 346

2．专用基金贷款的管理要求是什么？ 346

3．什么是联营股本贷款？ 346

3．外汇的种类有哪些？ 348

2．外汇有哪些特点？ 348

第十六章 外汇贷款 348

第一节 外汇贷款的对象和条件 348

一、外汇 348

1．外汇的含义是什么？ 348

1．什么是外汇贷款？ 349

二、外汇贷款的对象和条件 349

4．外汇的作用是什么？ 349

5．什么是外汇人民币？ 349

6．外汇人民币的来源有哪些？ 349

7．外汇人民币有什么特点？ 349

4．申请使用外汇贷款应具备什么条件？ 350

3．外汇贷款的对象是什么？ 350

2．外汇贷款有什么特点？ 350

5．外汇贷款的使用范围是什么？ 351

2．外汇借款契约的主要内容是什么？ 352

1．怎样申请外汇贷款？ 352

三、外汇贷款的手续和担保 352

5．外汇贷款的利率、利息是怎样确定的？ 353

4．外汇贷款的期限要求是怎样的？ 353

3．外汇贷款的担保要求是什么？ 353

7．归还外汇贷款的资金来源有哪些？ 354

6．按什么程序归还外汇贷款？ 354

2．浮动利率外汇贷款的管理有什么要求？ 355

1．优惠利率外汇贷款的管理要求是什么？ 355

第二节 外汇贷款 355

一、优惠利率与浮动利率外汇贷款 355

5．办理进口买方信贷的形式有几种？ 356

4．什么是进口买方信贷外汇贷款？ 356

二、特种与进口买方信贷外汇贷款 356

1．什么是特种外汇贷款？ 356

2．特种甲类外汇贷款的管理要求是什么？ 356

3．特种乙类外汇贷款的管理要求是什么？ 356

8．使用进口买方信贷应注意什么问题？ 357

7．申请进口买方信贷应注意哪些问题？ 357

6．进口买方信贷外汇贷款的管理要求有哪些？ 357

4．按什么程序办理配套人民币贷款？ 358

3．配套人民币专项贷款的使用范围是什么？ 358

三、配套人民币专项贷款 358

1．什么是配套人民币专项贷款？ 358

2．申请配套人民币专项贷款应具备什么条件？ 358

3．申请对外承包工程贷款的企业需具备哪些条件？ 359

2．对外承包工程贷款的对象是什么？ 359

四、对外承包工程贷款 359

1．什么是对外承包工程贷款？ 359

5．怎样办理对外承包工程贷款？ 360

4．对外承包工程贷款的使用范围是什么？ 360

4．申请短期外汇贷款应具备哪些条件？ 361

3．短期外汇贷款的使用范围是什么？ 361

五、短期外汇贷款 361

1．什么是短期外汇贷款？ 361

2．短期外汇贷款的对象是什么？ 361

6．短期外汇贷款有哪些管理要求？ 362

5．怎样办理短期外汇贷款？ 362

3．外汇市场是怎样构成的？ 364

2．外汇市场的类型有哪些？ 364

第十七章 企业外汇贸易与利用外资 364

第一节 外汇市场 364

一、外汇市场及其构成 364

1．什么是外汇市场？ 364

4．世界主要外汇市场有哪些？ 365

8．什么是期汇交易？ 366

7．什么是现汇交易？ 366

5．什么是外汇交易？ 366

6．外汇交易的方式有哪些？ 366

1．什么是外汇汇率？ 367

二、外汇汇率及其标价方法 367

9．什么是套汇交易？ 367

4．影响外汇汇率变动的因素有哪些？ 368

3．决定外汇汇率的基础是什么？ 368

2．汇率有哪些标价方法？ 368

5．外汇汇率的种类有哪些？ 369

6．人民币外币兑换价是怎样确定的？ 371

1．什么是汇价风险？ 372

一、对外贸易中的汇价风险与货币选择 372

7．怎样理解外汇买卖价格？ 372

第二节 企业外汇贸易 372

3．怎样选择对外贸易中的货币？ 373

2．汇价变动是怎样影响国际贸易中买卖双方货款收付实际数额的？ 373

二、国际贸易的离岸与到岸价格 374

5．怎样对计价货币进行保值？ 374

4．我国在国际结算中常用的货（外）币有哪些？ 374

3．什么是离岸加运费价格？ 375

2．离岸价格中买卖双方负有什么责任？ 375

1．什么是离岸价格？ 375

4．什么是到岸价格？ 376

1．什么是提单？ 377

三、国际贸易的提单、保险单和商业发票 377

5．到岸价格中买卖双方负有什么责任？ 377

3．什么是商业发票？ 378

2．什么是保险单？ 378

1．怎样计算出口商品盈亏率？ 379

四、出口商品盈亏率、换汇成本与出口创汇率 379

4．商业发票含有哪些内容？ 379

5．制作商业发票时应注意哪些问题？ 379

2．怎样计算出口商品换汇成本？ 380

1．什么是利用外资？ 381

一、利用外资的条件与方式 381

3．怎样计算出口创汇率？ 381

第三节 利用外资 381

2．利用外资应具备哪些条件？ 382

3．企业利用外资应注意哪些问题？ 383

4．企业利用外资的方式有哪些？ 384

3．什么是租赁信贷？ 385

2．出口信贷采用什么形式？ 385

二、出口信贷与租赁信贷 385

1．什么是出口信贷？ 385

2．国际金融机构贷款的对象、条件与要求是什么？ 386

1．什么是国际金融机构贷款？ 386

4．我国哪些机构办理租赁信贷？ 386

5．怎样办理租凭信贷？ 386

三、国际金融机构贷款与发行国际债券 386

3．怎样发行国际债券？ 387

2．什么是补偿贸易？ 388

1．什么是来料加工？ 388

四、利用外资的其他方式 388

4．什么是合作经营？ 389

3．什么是合资经营？ 389

3．投资银行对借款企业的要求是什么？ 390

2．申请使用投资银行投资贷款应具备什么条件？ 390

第十八章 投资银行贷款与外商投资企业贷款 390

第一节 投资银行贷款 390

一、投资银行的贷款对象和条件 390

1．投资银行投资贷款的对象是什么？ 390

1．投资银行按什么程序办理贷款？ 391

二、投资银行贷款程序 391

4．企业申请投资贷款时应注意哪些问题？ 391

2．投资银行贷款项目按什么程序进行管理？ 392

1．什么是外商投资企业固定资产贷款？ 393

一、外商投资企业固定资产贷款 393

3．投资贷款的管理要求是什么？ 393

4．投资银行对借款单位提供哪些优惠及服务？ 393

第二节 外商投资企业贷款 393

3．外商投资企业固定资产贷款的条件是什么？ 394

2．外商投资企业固定资产贷款的对象是什么？ 394

8．外商投资企业怎样申请固定资产贷款？ 395

7．外商投资企业固定资产贷款的方式有哪些？ 395

4．外商投资企业固定资产贷款的种类有哪些？ 395

5外商投资企业固定资产贷款的期限怎样确定？ 395

6．外商投资企业固定资产贷款的利率按什么标准执行？ 395

11．外商投资企业固定资产贷款怎样归还？ 396

10．外商投资企业固定资产贷款的使用要求是什么？ 396

9．外商投资企业固定资产贷款的担保形式有哪些？ 396

3．外商投资企业流动资金贷款的种类有哪些？ 397

2．外商投资企业流动资金贷款的条件是什么？ 397

二、外商投资企业流动资金贷款 397

1．什么是外商投资企业流动资金贷款？ 397

5．外商投资企业流动资金贷款的使用要求是什么？ 398

4．外商投资企业怎样申请流动资金贷款？ 398

3．使用中外合资经营企业中方股本贷款应具备哪些条件？ 399

2．中外合资经营企业中方股本贷款的使用范围是什么？ 399

三、中外合资经营企业中方股本贷款 399

1．什么是中外合资经营企业中方股本贷款？ 399

5．中外合资经营企业中方股本贷款的管理要求是什么？ 400

4．中外合资经营企业中方股本贷款的种类有哪些？ 400

2．利息的种类有哪些？ 401

1．什么是利息？ 401

第十九章 企业存贷款利息的确定 401

第一节 利息与利率 401

一、利息的种类及计息范围 401

2．利率的决定因素有哪些？ 402

1．什么是利率？ 402

3．存贷款利息的计息范围是什么？ 402

二、利率及其决定因素 402

5．什么是差别利率？ 403

4．什么是基础利率？ 403

3．利率的换算方法有哪些？ 403

2．利息额是怎样确定的？ 404

1．利息计算的基本原则是什么？ 404

6．什么是浮动利率？ 404

第二节 利息的确定 404

一、利息额与计算时间的确定 404

3．计算利息的时间是怎样确定的？ 405

1．利息的计算方法有哪些？ 406

二、利息的计算方法 406

3．定期存款怎样计息？ 407

2．活欺存款利息是怎样计算的？ 407

5．怎样对超储积压、挤占挪用贷款计收罚息？ 408

4．怎样计算逾期贷款的利息？ 408

3．金融信托有哪些持征？ 410

2．金融信托的职能是什么？ 410

第二十章 金融信托、租凭和金融咨询 410

第一节 金融信托 410

一、金融信托的职能及其特征 410

1．什么是金融信托？ 410

1．什么是资金信托？ 411

二、资金信托 411

4．信托的种类有哪些？ 411

5．怎样办理委托贷款？ 412

4．信托贷款业务有哪些？ 412

2．资金信托包括哪几种业务？ 412

3．信托存款业务有哪些？ 412

6．信托投资业务有哪些？ 413

4．怎样办理耐用消费品信托？ 414

3．怎样办理财产信托？ 414

三、实物信托 414

1．什么是实物信托？ 414

2．实物信托的种类有哪些？ 414

2．代理业务的种类有哪些？ 415

1．什么是代理业务？ 415

四、代理业务及其种类 415

5．企业怎样申请代理催收欠款？ 417

4．企业怎样申请代理收付款项？ 417

3．企业怎样申请代发放股息红利？ 417

2．租赁有哪些优点？ 418

1．什么是租赁？ 418

第二节 金融租赁 418

一、企业申请租赁的一般程序 418

3．企业怎样申请租赁？ 419

5．租金是怎样确定的？ 420

4．租赁期限是怎样确定的？ 420

3．什么是维修租赁？ 421

2．经营租赁有哪些特点？ 421

二、租赁业务 421

1．什么是经营租赁？ 421

6．金融租赁的具体方式有哪些？ 422

5．金融租赁有哪些特点？ 422

4．什么是金融租赁？ 422

8．开展国际租赁业务应注意哪些问题？ 424

7．什么是国际租赁？ 424

3．银行经济咨询服务有哪些类型？ 425

2．什么是咨询服务？ 425

第三节 金融咨询 425

一、企业申请银行咨询的程序 425

1．什么是咨询？ 425

4．银行经济咨询服务的范围是什么？ 426

7．银行经济咨询服务的计费方法有哪些？ 427

6．银行经济咨询服务的收费原则是什么？ 427

5．银行经济咨询服务的指导思想是什么？ 427

9．企业怎样申请银行经济咨询？ 428

8．企业通过经济咨询活动可得到哪些好处？ 428

1．工商银行开办哪些咨询业务？ 429

二、银行咨询业务？ 429

3．建设银行开办哪些咨询业务？ 430

2．农业银行办理哪些咨询业务？ 430

4．中国银行开办哪些咨询业务？ 431

6．企业委托银行办理担保的种类有哪些？ 432

5．企业委托银行进行资信查询的内容有哪些？ 432

7．企业申请银行担保的基本要求是什么？ 434

附录一、中华人民共和国经济合同法 436

附录二、中华人民共和国借款合同条例 452

附录三、中华人民共和国银行管理暂行条例 457

附录四、中华人民共和国外汇管理暂行条例 468

附录五、中华人民共和国现金管理暂行条例 475

附录六、中华人民共和国现金管理暂行条例实施细则 481

附录七、银行结算办法 488

附录八、中国人民银行专项贷款管理暂行办法 505

附录九、中国银行对外商投资企业贷款办法 511

附录十、交通银行金融租赁业务办法 516