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第一章 投资咨询 1

1．什么是咨询？什么是投资咨询？ 1

2．投资咨询业务的范围有哪些？ 1

3．投资咨询是如何分类的？ 2

4．投资咨询的内容有哪些？ 2

5．投资咨询的任务有哪些？ 3

6．投资咨询的基本程序有哪些？ 4

7．什么是投资信息咨询？ 4

8．投资信息咨询的内容有哪些？ 4

9．什么是投资机会咨询？ 5

10．什么是集资型投资机会咨询？其包含哪些内容？ 5

11．什么是项目型投资机会咨询？ 7

12．什么是利用外资？ 9

13．利用外资的范围是什么？其方式有哪些？ 10

14．借用国外资金的方式和种类有哪些？ 11

15．借用国外资金的程序是什么？ 12

16．如何选择借用外资来源和方式？ 12

17．吸收外国投资的方式及特点是什么？ 13

18．吸收外国投资必须具备的前提条件是什么？ 14

19．什么是投资战略咨询？ 14

20．投资战略咨询的分类和内容有哪些？ 14

21．投资政策咨询的作用和内容是什么？ 16

第二章 项目评估 17

1．什么是投资项目咨询？ 17

2．投资项目咨询的内容有哪些？ 17

3．什么是项目建议书？ 18

4．什么是可行性研究报告？如何编制可行性研究报告？ 18

5．什么是“先评估、后贷款，择优发放贷款”原则？ 19

6．贷款项目评估原则有哪些？ 20

7．投资信息调查工作应遵循的原则是什么？ 22

8．项目技术评估的原则是什么？ 22

9．什么是技术贸易？ 23

10．什么是经济规模？ 24

11．制约项目建设规模的主要因素有哪些？ 25

12．什么是投资估算？ 25

13．如何编制引进项目概算？ 26

14．如何采用扩大指标法进行投资估算？ 29

15．如何计算项目涨价预备费？ 30

16．估算固定资产投资方向调节税应注意哪些问题？ 32

17．如何估算流动资金需要量？ 32

18．什么是财务效益静态分析？ 34

19．什么是财务效益动态分析？ 35

20．什么是现金流量分析？ 36

21．如何确定项目计算期？ 37

22．财务效益评价时，如何选择投入物产出物价格？ 39

23．成本费用有哪几种分类方法？ 40

24．什么是制造成本法？ 41

25．可行性研究与项目评估时，总成本费用估算有哪些特点？ 41

26．投资项目评价时，总成本费用表包括哪些成本项目？ 42

27．什么是固定成本及变动成本？ 45

28．什么是经营成本？ 45

29．什么是单位产品成本？ 46

30．什么是技术转让费？ 46

31．固定资产折旧方法有哪几种？ 47

32．项目财务效益评估中，如何估算增值税？ 48

33．项目财务效益评估时．如何估算消费税？ 50

34．项目产品出口时，如何估算增值税和消费税？ 51

35．项目财务效益评估时，如何估算营业税？ 52

36．项目财务效益评估中如何估算进口关税？ 53

37．项目财务效益评估中对出口关税如何估算？ 54

38．如何计算等额还本付息？ 54

39．项目财务效益评估时如何估算资源税？ 55

40．项目财务效益评估估算所得税时应注意什么？ 56

41．什么是教育费附加？ 57

42．项目财务效益评估时如何估算城市维护建设税？ 57

43．如何测算销售收入？ 57

44．什么是基准收益率，它的用途是什么？ 58

45．什么是投资利润率及投资利税率？ 58

47．如何计算财务内部收益率？ 59

46．如何计算财务收益净现值？ 59

48．如何计算贷款偿还期？ 60

49．如何进行方案比选？ 62

50．怎样利用有无对比法进行改扩建项目评价？ 63

51．不确定性分析有哪几种类型？ 63

52．怎样利用增额分析法进行方案比选？ 65

53．贷款项目的银行效益评估包括哪些内容？ 67

54．银行贷款风险性评估包括哪些内容？ 67

55．贷款项目评估总评价包括哪些内容？ 68

56．什么是贷款项目后评价？ 69

57．怎样把握旅游设施等非工业项目评估的特点？ 69

58．商业服务业项目评估的特点有哪些？ 70

1．什么是企业资信？什么是企业资信评价？ 72

2．企业资信评价的意义和作用是什么？ 72

第三章 企业资信评价 72

3．企业资信评价的程序有哪些？ 73

4．企业申请资信评价应具备哪些条件？ 73

5．企业资信评价的基本内容有哪些？ 73

6．什么是企业基本状况？ 75

7．什么是企业的资产负债？ 77

8．什么是企业的产销状况？ 84

9．什么是企业的经营效益？ 88

10．什么是企业信用？ 91

11．什么是企业素质？ 93

12．什么是企业资信评价的计分标准？ 97

2．建设工程概预算种类由哪几部分组成？ 103

3．建设工程概预算中，建设项目总费用由哪些内容构成？ 103

1．什么是建设工程概预算？ 103

第四章 概预决（结）算编审 103

5．建筑工程造价包括哪几个部分？ 104

6．建设工程概预算的编制程序有哪些？ 104

7．何谓设计概算？ 104

8．单位工程设计概算的编制方法有哪些？ 104

9．什么是施工图预算？它的内容和作用是什么？ 104

4．建设项目如何进行分解？ 105

10．施工图预算由哪些部分组成？ 105

11．一般土建工程施工图预算如何编制？ 105

12．如何进行施工图预算工料分析？ 105

13．什么是工程量？ 105

14．工程量计算应注意哪些事项？ 105

15．工程量计算的基本方法是什么？ 106

16．审查概算的内容有哪些？ 106

17．审查预算的内容有哪些？ 108

18．审查决（结）算的内容有哪些？ 115

19．审查概预决（结）算的方法有哪些？ 117

20．银行部门代审工程项目预决（结）算的审查程序是什么？ 118

第五章 资产评估 124

1．资产评估的主要要素是什么？ 124

2．资产评估的对象是什么？ 125

3．资产评估的范围是什么？ 126

4．资产评估工作应遵循的原则是什么？ 127

5．资产评估过程中应遵循的基本原则是什么？ 129

6．资产评估机构建立的原则是什么？ 129

7．资产评估机构的职责是什么？ 130

8．从事资产评估业务的机构应具备哪些条件？ 130

9．如何取得资产评估资格？ 131

11．资产评估机构如何申请从事证券业务资产评估许可证？ 132

10．申请从事证券业务资产评估的机构要具备哪些条件？ 132

12．国家有关部门对获得证券业务资产评估许可证的国内评估机构有哪些要求？ 133

13．国家主管部门对军队资产评估机构是如何管理的？ 134

14．资产评估如何收费？ 135

15．中外合资企业中中外各方以现金增资是否需对合资企业原有资产进行评估？ 136

16．国有资产在什么情况下要进行资产评估？ 136

17．国有资产评估一般按照什么程序进行？ 138

18．如何申报国有资产评估立项？ 139

19．资产清查的内容、方法及前期准备工作有哪些？ 140

20．在资产评估前如何进行资产清查和核实？ 141

21．资产的评定估算是如何进行的？ 141

22．编写资产评估报告的基本要求有哪些？ 143

23．资产评估报告的基本内容是什么？ 143

24．如何确定资产评估基准期与资产评估时间？ 146

25．国有资产管理部门如何验证确认资产评估结果？ 153

26．国家对公开发行上市股份制试点企业资产评估立项、确认有什么规定？ 154

27．根据国家规定，资产评估采用哪几种方法？ 155

28．什么是重置成本法？其适用范围及其优缺点有哪些？ 155

29．确定重置成本的计量方法有哪些？ 157

30．如何用指数法（即趋势法）确定重置成本？ 157

31．如何用功能计价法确定重置成本？ 158

32．如何用直接法确定重置成本？ 162

33．如何用统计分析法确定重置成本？ 163

34．如何用成本与生产能力关系法确定重置成本？ 163

35．资产评估中损耗（或折旧）的含义是什么？ 164

36．如何估算有形损耗？ 164

37．如何估算功能性损耗？ 167

38．如何估算经济性损耗？ 168

39．什么是现行市价法？ 170

40．决定现行市价的主要因素有哪些？ 170

41．什么叫收益现值法？其基本方法有哪些？ 171

42．收益现值评估资产价值的优缺点及程序有哪些？ 173

43．什么是单方造价法？ 173

44．什么是物价指数调整法？ 174

45．什么是简单年限法？ 174

46．什么是综合年限法？ 176

47．什么是成新率？ 176

48．测定设备重置成本全价的方法有哪些？ 177

49．如何测定机器设备的成新率？ 177

50．如何测定设备的功能性贬值？ 179

51．如何测定设备的功能成本系数？ 180

53．如何使用指数调整法评估设备资产？ 181

52．怎样用重置核算法测算设备资产价值？ 181

54．怎样用功能成本法评估设备的资产值？ 182

55．如何运用点面推算法？ 184

56．重置核算法、功能成本法、指数调整法各自的特点是什么？ 185

57．如何用现行市价法对机器设备进行评估？ 185

58．什么是机器设备资产评估的清算价格法？ 186

59．如何划分机器设备的类别？ 187

60．如何鉴定机器设备状况？ 188

61．机器设备的评估程序是什么？ 190

62．房地产有何特点？ 191

63．如何具体界定土地的范围界限？ 192

64．房屋建筑物如何进行分类？ 192

65．如何具体界定房屋建筑物的范围界限？ 193

66．房地产价格种类有哪些？ 194

67．土地评估应注意哪些事项？ 195

68．运用路线价法评估城市地价的要点有哪些？ 197

69．如何用现行市价法对地房进行评估？ 199

70．如何对单独的建筑物进行资产评估？ 202

71．如何对一群建筑物作为一个资产整体的评估对象进行资产评估？ 207

72．流动资产评估应遵循哪些原则？ 211

73．各种类型的流动资产如何进行评估？ 212

74．请列举评估应收及预付帐款实例？ 214

75．如何运用现行市价法评估无形资产？ 215

76．如何运用收益现值法评估无形资产？ 216

77．资产评估机构的法律责任是什么？ 216

78．国有资产占有单位在资产评估中负有哪些法律责任？ 217

79．国有资产管理部门及其工作人员在资产评估中负有哪些责任？ 218

80．如何处理资产评估纠纷？ 218

3．我国建设监理与社会主义市场经济体系的关系如何？ 220

2．什么是建设监理制？其基本框架和组成怎样？ 220

第六章 建设监理 220

1．什么是建设监理？ 220

4．我国政府建设监理机构对建设市场监理的内容有哪些？ 221

5．我国政府建设监理机构对工程项目建设监理的内容有哪些？ 221

6．外国政府对工程项目建设监理的内容与我国有何不同？ 222

7．社会建设监理单位的性质是什么？ 222

8．咨询与监理的区别在哪里？为什么说为工程项目建设前期决策提供论证属于咨询？社会建设监理单位为什么也可承担咨询任务？ 223

9．建设监理单位与工程总承包公司的主要区别在哪里？ 223

10．社会建设监理与政府工程质量监督的区别在哪里？ 224

11．我国何谓业主？业主一般应授予监理单位哪些权力？ 224

12．为什么说监理单位是为业主和承包单位双方的正当权益服务的？ 224

14．监理工程师应具备哪些方面的知识？ 225

15．监理工程师的职业道德和纪律是什么？ 225

13．试论社会监理单位如何既搞好同设计单位、施工单位的关系，又搞好工程建设监理？ 225

16．设立独立的监理单位为什么要经过政府建设主管部门审批和政府工商行政管理机关登记注册？ 226

17．监理单位的经营活动应坚持哪些基本原则？ 226

18．试说明监理单位一般可以提供哪些服务内容？ 227

19．一份完整的监理委托合同应具备哪些内容？ 229

20．监理酬金的支付方法一般有哪几种？ 229

21．签订监理委托合同时应注意什么问题？ 229

22．监理服务费用的基本构成有哪些？ 230

23．常用的监理服务费用计算方法有哪些？每种方法的特点是什么？ 230

24．监理目标控制系统的一般模式是什么？ 231

25．采取合同控制应注意什么问题？ 232

26．试叙述投资、工期和质量目标之间的关系？ 232

30．工程项目建设监理组织形式有哪几种？ 233

29．工程项目总监理工程师岗位职责是什么？ 233

28．工程项目建设监理的程序是怎样的？ 233

27．试叙述控制与协调的异同？ 233

31．试叙述各专业监理人员的基本职责？ 234

32．制定监理规划的依据是什么？ 237

33．监理规划的主要内容是什么？ 238

34．试叙述监理目标的主要控制措施？ 238

35．监理方案、监理规划和监理实施细则三者的区别和各自的作用是什么？ 239

36．试叙述监理实施细则的主要内容？ 240

37．试叙述监理实施过程中检查的主要内容是什么？ 241

38．对工程设计进行监理的意义是什么？ 241

41．试论设计监理工作的重点有哪些？ 242

42．如何组织设计方案竞赛和设计招标？ 242

40．如何确定设计方案经济性的好坏？ 242

39．工程设计监理基本任务和工作内容是什么？ 242

43．工程设计合同中应做哪些规定？ 243

44．工程招标有哪几种类型和方式？ 243

45．施工招标工作的任务是什么？ 243

46．施工招标的基本程序是什么？ 244

47．招标文件的作用和编制原则是什么？ 244

48．招标文件的主要内容有哪些？ 245

49．施工承包合同的主要内容有哪些？ 245

50．确定工程标的的方法有哪几种？ 245

54．影响工程质量的因素有哪些？ 246

53．施工阶段监理工作的内容有哪些？ 246

55．工程质量事前控制应做好哪些方面的工作？ 246

52．评标的内容和方法有哪些？ 246

51．投标书不符合哪些要求时视为废标？ 246

56．工程质量事中控制应做好哪些方面的工作？ 247

57．为了保证质量，监理工程师在什么情况下有权指令施工单位停工整改？ 247

58．工程进度的事前控制应做好哪些方面的工作？ 248

59．工程进度事中控制应做好哪些方面的工作？ 248

60．当工程实际进度与目标进度发生差异时一般可以采用哪些控制措施？ 249

61．工程投资事前控制应做好哪些方面的工作？ 249

62．工程投资事中控制应做好哪些方面的工作？ 250

63．索赔的程序是什么？ 250

64．索赔成立的条件是什么？ 251

65．说明工程款中间支付的款项和程序是什么？ 251

66．信息对监理工作有何重要作用？ 251

67．建设监理信息包括哪几种信息？ 252

68．信息管理包括哪些工作内容？ 253

69．建设监理信息系统的作用是什么？ 253

70．建设监理信息系统的开发工作应具备什么条件？ 253

71．试述计算机辅助项目监理的基本功能模块及组成？ 254

第七章 信托 256

1．什么是信托？ 256

2．什么是金融信托？ 256

3．信托的职能有哪些？ 256

4．信托如何分类？ 257

5．信托的业务范围和主要种类有哪些？ 258

6．什么是信托存款？ 258

7．信托存款的资金来源、范围和期限各有哪些规定？ 258

8．什么是信托贷款？ 258

10．信托贷款方式有哪些？ 259

9．信托贷款有哪些种类？ 259

11．如何办理信托贷款？ 260

12．如何确定信托贷款的期限和利率？ 260

13．如何办理信托固定资产贷款？ 260

14．如何办理信托流动资金贷款？ 261

15．如何办理信托临时周转贷款？ 261

16．如何办理信托抵押贷款？ 261

17．信托投资的种类有哪些？ 262

18．如何办理信托投资？ 263

19．什么是委托存款？ 263

20．如何办理委托存款？ 264

21．什么是委托贷款？ 264

24．什么是委托投资？ 265

23．如何办理委托贷款？ 265

22．委托贷款种类有哪些？ 265

25．如何办理委托投资？ 266

26．什么是代理业务？ 266

27．我国目前开办的代理业务有哪些？ 267

28．什么是代清债权债务？ 267

29．什么是信用担保业务？ 267

30．什么是代理会计事务？ 267

31．什么是代理保险业务？ 268

32．客户如何委托代办收付款项业务？ 268

33．客户办理信用签证的主要形式有哪些？ 268

34．目前信托部门代保管业务有哪些形式？ 269

35．什么是租赁？ 269

41．保管箱不能存放什么物品？ 270

40．租用保管箱如何计收租金？ 270

42．保管箱能否转让或委托他人开箱？ 270

36．租赁的种类有哪些？ 270

39．租用保管箱要办什么手续？ 270

38．什么人可以租用保管箱？ 270

37．保管箱有什么用？ 270

43．保管箱钥匙丢失怎么办？ 271

44．保管箱续租、退租手续怎么办？ 271

45．保管箱过期不办手续怎么处理？ 271

46．租用人身亡租用保管箱怎么处理？ 271

47．什么是金融租赁？ 271

48．金融租赁的种类有哪些？ 271

49．什么是金融租赁保险？ 272

50．客户申请融资租赁须具备哪些条件？ 272

51．客户如何办理融资租赁？ 273

52．如何计算租赁的期限和租金？ 274

53．什么是咨询业务？ 274

54．信托部门开办的咨询业务有哪些？ 274

第八章 信用卡 276

1．什么是信用卡？ 276

2．信用卡有哪些种类？ 276

3．信用卡有什么特点？ 276

4．我国信用卡的管理与分工是如何划分的？ 277

5．发行单位卡有什么规定？ 277

6．发行磁条卡、IC卡有什么规定？ 277

7．单位或个人领取信用卡有什么规定和要求？ 277

12．什么是恶意透支？ 278

11．信用卡透支利息如何计算？ 278

13．国家对信用卡特约单位有何规定？ 278

14．商业银行向特约单位收取信用卡交易费用的标准是什么？ 278

9．单位卡持卡人能否提取现金？ 278

8．单位或个人领取信用卡后，其备用金利息如何计算？ 278

10．持卡人能否透支？ 278

15．具备哪些条件才能办理信用卡业务？ 279

16．办理信用卡业务须报经哪级机构批准？ 279

17．申请开办信用卡业务的银行，应提交哪些资料？ 279

18．信用卡章程应载明哪些内容？ 280

19．哪些单位和个人能够领取信用卡？ 280

20．单位和个人申请信用卡需办理什么手续？ 280

21．持卡人在什么情况下可办理销户？ 280

22．信用卡遗失或被盗怎么办？ 281

2．什么是有价证券？其特征如何？ 282

3．什么是债券？ 282

1．什么是商业银行的投资业务？ 282

第九章 证券 282

4．债券种类是如何划分的？ 283

5．什么是债券发行市场？ 284

6．什么是债券的发行方式？ 284

7．公司债券发行的一般程序是什么？ 285

8．什么是债券交易市场？ 285

9．债券交易的方式有哪几种？ 285

10．什么是股票？ 286

11．股票与债券的联系和区别有哪些？ 286

12．什么是国库券？ 287

13．国库券的特点有哪些？ 287

15．证券交易机构是什么性质的机构？ 288

16．我国设立证券交易所的基本条件有哪些？ 288

14．商业银行投资的对象有哪些？ 288

17．我国设立证券交易所的审批程序怎样？ 289

18．我国企业发行债券应符合哪些条件？ 289

19．我国设立股份有限公司公开发行股票的条件是什么？ 289

20．股票发行有哪些程序？ 290

21．股票交易的条件有哪些？ 291

22．股票交易的程序有哪些？ 291

23．国家如何对股票交易进行管理？ 291

24．国家如何对证券交易所进行管理？ 292

第十章 其他业务 293

1．什么是经纪人？经纪人有何特征？ 293

2．什么是期货？ 293

6．结算工具的种类有哪些？ 294

5．什么是结算业务？ 294

4．什么是保险经纪人和保险代理人？ 294

3．什么是期货交易？ 294

7．什么是本票？本票的类别有哪些？ 295

8．什么是支票？ 296

9．什么是汇票及汇票的种类如何划分？ 296

10．什么是支票结算的方式？ 297

11．什么是汇款结算？其形式如何？ 298

12．什么是托收结算？ 298

13．什么是票据的承兑？以及有什么作用？ 299

14．什么是票据的转让和背书？背书可分为几类？ 299

15．代理融通业务的概念是什么？具体形式有哪些？ 300

16．什么是代募有价证券业务？ 301

17．什么是信用证？ 302

18．信用证的种类有哪些？ 302

21．什么是支票卡？ 303

20．什么是银行卡？ 303

19．什么是信用证结算？ 303

22．什么是自动出纳机卡和记帐卡？ 304

23．什么叫税务代理？ 304

24．税务代理的范围有哪些？ 304

25．税务代理方式有哪些？ 304

26．什么是银行保函？ 305

附录： 307

第一部分 国家及有关部委法规政策 307

1．国有资产评估管理办法（1991年11月16日） 307

2．国有资产评估管理办法施行细则（国家国有资产管理局1992年7月18日） 312

3．资产评估机构管理暂行办法（国家国有资产管理局1993年10月27日颁发，重新修订） 323

4．工程咨询业管理暂行办法（国家计划委员会1994年4月13日发布） 327

5．信用卡业务管理办法银发〔1996〕27号 330

6．工程建设监理规定（建设部、国家计委1995年12月15日发布） 339

7．城市房地产中介服务管理规定（建设部1996年1月8日发布） 343

8．中华人民共和国商业银行法（1995年5月10日全国人民代表大会常务委员会第十三会议通过） 348

9．工程造价咨询单位资质管理办法（试行）（建设部文件1996年3月6日发布） 361

10．城市房产交易价格管理暂行办法国家计委计价格（1994）1714号 366

11．城市房地产转让管理规定（建设部1995年8月7日发布） 369

第二部分 国家及地方有关中间业务收费规定 374

1．关于发布工程建设监理费有关规定的通知（国家物价局建设部文件〔1992〕价费字479号） 374

2．陕西省物价局财政厅关于西安市资信评级委员会评级服务收费标准的批复（陕价涉字〔1992〕139号，1992年6月6日） 375

3．关于技术合同仲裁收费的通知（国家有关咨询收费规定财政部、国家物价局文件）〔1992〕价费字384号） 376

4．国家物价局、国家国有资产管理局关于发布《资产评估收费管理暂行办法的通知（〔1992〕价费字625号） 378

5．陕西省物价局关于中国人民建设银行陕西省分行建筑技术经济咨询部收费标准的批复（陕费字〔1992〕27号1992年8月1日） 380

6．陕西省物价局关于中国工商银行陕西省分行信息咨询业务收费标准的批复（陕费字〔1992〕38号1992年10月29日） 381

7．关于转发《国家计委、建设部关于房地产中介服务收费的通知》的通知（陕价房发〔1995〕190号） 383

8．陕西省财政厅、陕西省物价局关于印发《陕西省会计师事务所统一业务收费（标准）暂行规定》的通知（陕财会〔1989〕42号1989年8月1日） 387

9．陕西省物价局陕西省财政厅关于印发《陕西省价格信息咨询机构收费管理试行办法》的通知（陕价涉发〔1992〕121号1992年6月16月） 391

10．陕西省物价局关于“电话银行”业务收费标准（试行）的批复（陕价涉发〔1995〕25号1995年1月25日） 394

11．国家物价局关于银行结算业务邮电费收费标准的函（〔1992〕价费606号1992年2月2日） 395

12．陕西省物价局关于长安科技风险投资有限公司业务收费标准的批复（陕价涉发〔1992〕314号1992年12月22日） 397

13．陕西省经济合同仲裁费和鉴证费收费标准及其收入使用范围的规定 398

14．陕西省审计局、物价局关于印发《审计事务所统一业务收费标准的暂行规定》的通知（陕审发〔1990〕号1990年9月10日） 400

15．国家计委、土地管理局关于土地价格评估收费的通知（计价格〔1994〕2017号1994年12月12日） 402

16．陕西省环境保护局、财政厅、物价局关于颁发《陕西省建设项目环境影响评价收费标准（试行）》的通知（陕环计发〔1992〕21号1992年8月28日） 406

17．国家计委、建设部文件（计价费〔1996〕266号 413

1996年2月9日） 413

18．陕西省物价局、财政厅关于西安税务咨询事务所国内业务收费标准（试行）的批复（陕价涉发〔1992〕131号1992年6月15日） 417

第三部分 国外著名中介机构介绍 419

1．美国兰德公司 419

2．日本社会工程学研究所 423

3．日本经济团体联合会 424

4．英国艾特金斯咨询公司 425

第四部分 国内知名中介机构介绍 427

1．中国国际经济信息中心 427

2．中国企业管理咨询公司 427

3．中国国际工程咨询公司 428

4．中国科学技术咨询服务中心 428

5．中国海洋开发咨询委员会 429

6．国防科工委情报资料研究所 429

7．化学工业部科学技术情报研究所 429

8．北京企业管理咨询中心 430

9．北京城市发展与科技管理咨询研究所 430

10．北京市国际贸易研究所咨询开发部 430

11．国际技术经济研究所 430

主要参考书目 432