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第1章 财务预测方案 1

1.1 财务预测方案主要知识点 1

1.2 财务预测方案的写作实例 2

1.2.1 财务计划 2

1.2.2 投资项目净值的预测 4

1.2.3 关于引进设备投资回收期的预测 6

1.2.4 关于销售收入、成本、利润、资金需要量的预测 8

第2章 企业筹资融资方案 12

2.1 企业筹资融资方案主要知识点 12

2.2 企业筹资融资方案的写作实例 12

2.2.1 筹资引进新型生产线的申请 12

2.2.2 关于筹资扩建科研实验厂的请示 14

2.2.3 筹资决策报告书 15

2.2.4 关于补借流动资金的申请 17

2.2.5 项目融资计划书 18

2.2.6 融资工作总结 22

2.2.7 设立股份有限公司协议书 26

2.2.8 发起设立有限责任公司的可行性报告 27

2.2.9 股票上市公告书 29

2.2.10 申请发行人民币特种股票的报告 30

2.2.11 公司内部发行个人股票的请示 31

2.2.12 商业承兑汇票贴现的申请 32

2.2.13 股票增值和增发股票方案 33

2.2.14 增资配股公告 33

2.2.15 配股说明书 35

第3章 企业投资决策方案 45

3.1 企业投资决策方案主要知识点 45

3.2 企业投资决策管理方案的写作实例 46

3.2.1 关于工程按期开工的决策方案 46

3.2.2 关于车间闲置厂房设备的处理方案 47

3.2.3 企业技术改造方案 48

3.2.4 向联营厂投资的情况说明 50

3.2.5 项目可行性研究报告 51

3.2.6 企业投资价值分析报告 64

3.2.7 企业建设项目可行性研究报告 71

3.2.8 增加生产能力进行技术改造的请示 74

3.2.9 关于技术改造借款的申请 76

3.2.10 企业项目投资建议书 77

3.2.11 解决翻建档案用房资金的申请 80

3.2.12 核销治理“三废”支出的申请 81

3.2.13 关于追加经费的请示 82

第4章 企业资产管理方案 83

4.1 企业资产管理方案主要知识点 83

4.2 企业资产管理的写作实例 84

4.2.1 关于资产评估的报告 84

4.2.2 固定资产实行加速折旧的请示 85

4.2.3 存货构成情况报告 86

4.2.4 关于公司资产周转情况的报告 88

4.2.5 关于资产清查情况的报告 89

4.2.6 关于清查产成品存货情况的报告 90

4.2.7 设备计划申请书 93

4.2.8 关于银行存款清查情况的报告 93

第5章 企业成本管理方案 95

5.1 企业成本管理方案主要知识点 95

5.2 企业成本管理方案的写作实例 96

5.2.1 企业成本控制制度 96

5.2.2 实行固定成本控制的请示 107

5.2.3 关于加强企业日常成本管理的建议 108

5.2.4 增产节支计划 110

5.2.5 关于材料采购成本控制情况的报告 111

5.2.6 关于废品率上升时成本影响情况的报告 113

5.2.7 财务成本分析报告 115

5.2.8 企业质量成本管理办法 119

5.2.9 企业产品成本核算办法 125

6.1 企业收入与利润管理方案主要知识点 130

第6章 企业收入与利润管理方案 130

6.2 企业收入与利润管理方案的写作实例 131

6.2.1 企业本年产品销售收入实现情况的报告 131

6.2.2 关于企业盈利状况的报告 132

6.2.3 利润增长情况的报告 134

6.2.4 公司利润分配的请示 136

6.2.5 关于公司利润分配情况的报告 136

6.2.6 企业分红派息公告 138

第7章 企业负债管理方案 141

7.1 企业负债管理方案主要知识点 141

7.2 企业负债管理方案的写作实例 141

7.2.1 关于延期归还特种借款的申请 141

7.2.2 关于借款购料的申请 143

7.2.3 关于申请危房改造贷款的报告 143

7.2.4 关于借款购置机械设备的请示 144

7.2.5 关于恳求延期归还贷款的申请 145

7.2.6 关于技改借款的申请 146

第8章 企业内部审计方案 148

8.1 企业内部审计方案主要知识点 148

8.2 企业内部审计方案的写作实例 148

8.2.1 审计计划 148

8.2.2 审计通知书 159

8.2.3 审计工作方案 159

8.2.4 审计工作记录 160

8.2.5 产品成本项目审计立项申请书 160

8.2.6 项目审计计划大纲 162

8.2.7 项目审计实施计划 162

8.2.8 项目审计作业计划 163

8.2.9 材料成本审计取证表 164

8.2.10 审计工作底稿 165

8.2.11 年度现金收支情况的审计报告 165

8.2.12 固定资产的审计报告 167

8.2.13 引进设备情况的审计报告 168

8.2.14 银行存款情况的专题审计报告 171

第9章 企业税务管理方案 173

9.1 企业税务管理主要知识点 173

9.2 企业税务管理方案的写作实例 174

9.2.1 关于办理开业税务登记的申请 174

9.2.2 关于办理变更税务登记的申请 175

9.2.3 关于办理停业税务登记的申请 176

9.2.4 关于办理复业登记的申请 176

9.2.5 注销税务登记申请 177

9.2.6 关于增值税纳税鉴定的申报 177

9.2.7 关于集体企业所得税纳税鉴定的申报 178

9.2.8 一般纳税人增值税纳税申报 179

9.2.9 关于申请延期办理纳税申报的报告 181

9.2.10 关于减免滞纳金的申请 181

9.2.11 关于税前还贷的申请 182

9.2.13 关于申请延期缴纳税款的报告 183

9.2.12 关于安置残疾人员就业免缴所得税的申请 183

9.2.14 关于安置待业青年集体企业免缴所得税的申请 184

9.2.15 关于申请免征企业所得税的报告 184

9.2.16 关于新办集体企业免缴所得税的申请 185

9.2.17 关于申请减免增值税的报告 186

9.2.18 关于申请退还超缴税款的报告 186

9.2.19 关于印制发票的申请 187

9.2.20 关于申请办理领购发票的报告 188

9.2.21 关于购领发票的申请 189

9.2.22 关于要求开具购货退出证明单的请示 189

9.2.23 关于销毁发票的申请 190

9.2.24 关于销售退回与折让使用增值税专用发票红字填列的报告 190

9.2.25 增值税专用发票“代管监开”申请 191

9.2.26 关于办理外出经营税收管理证明单申请 192

10.2.1 应收销货款管理责任制的实施办法 193

10.2 企业债权资产核算的写作实例 193

10.1 企业债权资产核算方案主要知识点 193

第10章 企业债权资产核算方案 193

10.2.2 对债务人长期未履行偿债义务的调查 194

10.2.3 核销因债务人破产造成坏账损失的请示 195

10.2.4 拟用法律手段追索“三角债”的请示 196

10.2.5 关于申报核销涉外坏账损失的情况 196

10.2.6 关于内部职工借支的规定 198

10.2.7 关于预付货款购货的函 198

10.2.8 关于向破产债务人申报财产分配的函 199

第11章 企业货币资金核算方案 200

11.1 企业货币资金核算方案主要知识点 200

11.2 企业货币资金核算方案的写作实例 201

11.2.1 向银行开户的申请 201

11.2.2 关于开立外埠存款户的申请 201

11.2.4 关于丢失转账支票请予协助防范函 202

11.2.3 关于购货发票丢失请协助复制的函 202

11.2.5 关于丢失现金支票请予挂失函 203

11.2.6 关于控制领用空白支票责任赔索的规定 203

11.2.7 关于企业增值税专用发票的管理办法 204

11.2.8 因使用票据不当而遭银行罚款的复函 205

11.2.9 关于出纳员多出现金的处理意见 205

11.2.10 关于出纳员发现现金溢缺的处理报告 206

11.2.11 关于现金收支与银行转账界定的规定 206

11.2.12 关于金库被盗损失情况的报告 207

11.2.13 向内部职工集资的通告 208

第12章 企业存货核算方案 209

12.1 企业存货核算方案主要知识点 209

12.2 企业存货核算方案的写作实例 210

12.2.1 关于压缩原料采购批量减少资金占用的报告 210

12.2.2 关于购置原材料的申请 211

12.2.3 关于购入质次价高、残次冷背材料的处理意见 211

12.2.5 关于原料库与成品分库分账的建议 212

12.2.4 关于报废变质劳保用品的请示 212

12.2.6 关于处理积压原材料的请示 213

12.2.7 实行假退料核算方法的报告 214

12.2.8 协作加工的请示 214

12.2.9 试行材料计划成本方案的制度 215

12.2.10 关于存货管理责任制的实施办法 216

第13章 企业固定资产和无形资产核算方案 218

13.1 企业固定资产和无形资产核算方案主要知识点 218

13.2 企业固定资产和无形资产核算方案的写作实例 219

13.2.1 投资项目的可行性分析报告 219

13.2.2 合资的可行性分析报告的制定 223

13.2.3 接受外方投资的调查报告 223

13.2.4 关于设备提前报废的说明 225

13.2.5 基建工程项目建议书 225

13.2.6 基建工程项目计划任务书 228

13.2.7 工程竣工总决算说明书 229

13.2.8 关于对借款形成的固定资产拟实行加速折旧的请示 230

13.2.9 关于在企业租赁经营中拟进行商誉计价的请示 231

13.2.10 公司在股份制改造中确认商誉的申请书 231

13.2.11 关于请调闲置设备的申请 232

第14章 企业会计交接工作和会计档案管理方案 233

14.1 企业会计交接工作和会计档案主要知识点 233

14.2 企业会计交接工作和会计档案方案的写作实例 234

14.2.1 总会计师工作交接书 234

14.2.3 会计人员工作交接书 235

14.2.2 财务科长(处长)工作交接书 235

14.2.4 出纳员工作交接书 237

14.2.5 会计档案归档移交书 238

14.2.6 会计档案借阅管理办法 239

14.2.7 会计档案交接文据 240

14.2.8 关于销毁超期会计档案的请示 241

第15章 企业财务分析与评价写作方案 242

15.1 企业财务分析与评价方案主要知识点 242

15.2.1 企业财务状况的分析 243

15.2 企业财务分析与评价方案的写作实例 243

15.2.2 企业财务评价 247

15.2.3 关于新产品盈利状况的分析 250

15.2.4 对出口商品贡献毛益的分析 252

15.2.5 浅析存货质量变化所带来的效益 255

15.2.6 股份有限公司年度财务情况说明书 256

15.2.7 年度财务决算说明书 259

15.2.8 经济统计分析报告 260

15.2.9 企业效绩评价报告 262

15.2.10 合资企业清算报告 272

15.2.11 股份有限公司财务评价 274

15.2.12 商业大厦财务评价 277

第16章 企业财务制度管理方案 281

16.1 企业财务制度管理主要知识点 281

16.2 企业财务制度管理方案的写作 281

16.2.1 财务工作岗位职责规范 281

16.2.2 财务工作管理规范 283

16.2.3 支票管理规范 284

16.2.4 现金管理规范 284

16.2.5 公司预算管理制度 285

16.2.6 公司资金预算制度 292

16.2.7 公司固定资产管理制度 294

16.2.8 公司固定资产管理规定 300

16.2.9 资产控制制度原则 303

16.2.10 固定资产火灾保险事务处理准则 304

16.2.11 清产核资办法 307

16.2.12 不动产管理规定 318

16.2.13 公司现金及有价证券管理制度 320

16.2.14 公司应收账款及应收票据管理制度 324

16.2.15 收款办法 326

16.2.16 货款回收管理办法 327

16.2.17 货款回收处理办法 328

16.2.18 业务员收款守则 334

16.2.19 呆账管理办法 337

16.2.20 呆账催讨要领 340

16.2.21 问题账管理办法 342

16.2.22 资金管理规定 344

16.2.23 资金控制制度 346

16.2.24 借款和各项费用开支标准及审批程序 348

16.2.25 总会计师岗位责任制 351

16.2.26 会计主管岗位责任制 353

16.2.27 企业出纳岗位责任制 355

16.2.28 货币资金会计岗位责任与工作规则 356

16.2.29 企业流动资产会计岗位责任制 363

16.2.30 公司损益会计岗位责任与工作规则 364

16.2.31 管理会计岗位责任制 371

16.2.32 公司固定资产会计岗位责任与工作规则 372

16.2.33 企业会计稽核岗位责任制 382

16.2.34 会计专业职务岗位责任制 382

16.2.35 流动资金管理与核算员岗位职责 383

16.2.36 固定资产核算员岗位职责 385

16.2.37 材料核算员岗位职责 386

16.2.38 工资核算员岗位职责 389

16.2.39 成本核算员岗位职责 390

16.2.40 利润核算员岗位职责 392

16.2.41 往来核算员岗位职责 393

16.2.42 总账报表员岗位职责 393

16.2.43 稽核员岗位职责 394

16.2.44 综合分析员岗位职责 395

16.2.45 财会科(处)长岗位职责 395

16.2.46 会计信息处的基本职能 396

16.2.47 会计政策岗位职责 396

16.2.48 信息分析岗位职责 396

16.2.49 资产管理岗位职责 397

16.2.50 筹资管理岗位职责 397

16.2.51 成本控制岗位职责 398