当前金融领域违法违纪界限与认定处理实务全书PDF电子书下载

目录 1

卷一金融领域违法犯罪与防范实务 1

第一编金融欺诈犯罪与防范 3

第一章金融欺诈犯罪的性质 3

第一节 金融欺诈犯罪的定义和特点 3

一、金融的概念 3

二、金融欺诈犯罪的定义和特点 4

三、金融欺诈犯罪 5

第二节 金融欺诈犯罪的成因 5

一、理论解释 5

二、我国金融欺诈犯罪的原因 6

三、个体差异的原因 11

四、其他原因 12

第三节 金融欺诈犯罪的类型与表现形式 13

一、商业银行界的金融欺诈犯罪 13

二、证券市场上的欺诈犯罪 15

三、保险业中的欺诈犯罪 16

四、其他类型的金融欺诈犯罪 17

第二章金融欺诈犯罪的历史及现状 20

第一节 我国金融欺诈犯罪的历史及特点 20

一、先秦至元代 21

二、明清时代金融欺诈 24

三、国民党统治时期的金融欺诈现象 30

四、建国后至今的金融欺诈 52

第二节 我国金融欺诈犯罪的新特点 67

一、犯罪分子利欲熏心，胆大妄为，犯罪金额特别巨大 68

二、犯罪类型增多，高科技犯罪比例上升 68

三、犯罪分子作案时间长，次数多，危害大 71

四、犯罪主体年轻化 71

五、利用职务之便和工作之便犯罪 71

八、发案涉及面广 73

六、犯罪由简单向复杂发展，隐蔽性增强 73

七、犯罪分子大都与金融系统内部人员相互勾结，联手作案 73

九、携款潜逃案件增多 74

十、前科劣迹人员再犯问题不可忽视 74

十一、兼犯数罪，同时侵犯多种社会经济关系 75

第三章金融欺诈犯罪的防范 76

第一节金融欺诈犯罪的识别 76

一、对骗子本身言语行为的识别 76

二、伪造印章印文的特征与识别 80

第二节 金融欺诈犯罪的防范对策与反诈骗对策 82

一、个人 82

二、金融系统内部 83

三、政府 86

第四章 其他金融电子业务中的诈骗防范 87

第一节 金融电子业务中诈骗行为的分类分析 87

一、利用计算机挪用或贪污客户资金 88

二、窃取金融机构计算机资料以换取巨额报酬 89

三、对银行计算机系统蓄意的破坏 89

四、篡改电子计算机数据 89

五、破坏电子计算机数据 90

六、非法输入假数据 90

七、利用电子计算机隐瞒犯罪行为 90

八、集体诈财牟利 91

第二节 对电脑诈骗的防范 91

第二编 商业银行业务中的欺诈犯罪与防范 95

第一章商业银行及其业务的一般基础知识 95

第一节 商业银行起源及其发展 95

一、银行的起源 95

二、现代银行的产生 96

一、商业银行的概念 97

第二节 商业银行的概念与性质 97

二、商业银行的性质 98

第三节 商业银行的职能和作用 100

一、商业银行的职能 100

二、商业银行的作用 102

第四节 商业银行的业务 104

一、商业银行的负债业务 104

二、商业银行的资产业务 105

三、中间业务 107

第五节 商业银行业务中金融欺诈犯罪与防范概述 109

一、新时期商业银行业务中金融欺诈犯罪特点 109

二、商业银行诈骗案特点分析 110

三、商业银行业务中诈骗案件产生的原因分析 111

四、转轨时期商业银行业务中欺诈防范措施 112

一、票据的一般概念 114

二、票据的种类、特点和功能 114

第一节 票据的一般基础知识 114

第二章票据欺诈犯罪与防范 114

三、票据行为 117

四、票据权利 120

五、用伪造、变造、涂销的票据进行欺诈犯罪的法律责任 124

第二节 汇票、本票和支票 125

一、汇票（Bill of Exchange） 126

二、本票（Promissory Note） 133

三、支票（Check） 134

第三节 汇票欺诈犯罪与防范 136

一、伪造整张汇票欺诈 137

二、伪造出票人或承兑人签章欺诈 141

三、变造汇票欺诈 144

四、利用窃取的汇票欺诈 146

五、利用骗取的汇票欺诈 147

六、有关汇票工作人员利用职务之便欺诈 149

七、利用无商品交易基础的汇票欺诈 150

八、利用已过期无效的汇票欺诈 151

九、利用汇票委托书欺诈 152

十、利用有关汇票凭证进行欺诈 154

十一、总结 155

十二、在我国国内，汇票欺诈的产生及其形式与我国的汇票签发、流通现状密切相关 157

第四节 本票欺诈与防范 159

一、以引进外资为由利用本票进行欺诈案 160

二、团伙伪造本票进行欺诈案 161

三、控制银行出具本票进行欺诈案 162

四、利用贸易融资以伪造本票进行欺诈案 163

五、银行内部人员参与伪造本票进行欺诈案 164

六、香港地区伪造本票进行欺诈案 165

七、尼日利亚不法商人本票欺诈案 166

八、判别方法 167

第五节 支票欺诈与防范 168

一、伪造、变造支票欺诈 168

二、空头支票欺诈 174

三、旅行支票欺诈 175

四、其他类型支票欺诈 177

五、与支票欺诈相关的几个问题 179

第六节 票据欺诈犯罪及防范综述 180

一、票据欺诈的特点 180

二、伪造票据的制造与识别 181

三、防范票据欺诈的协同措施 182

第三章信用证欺诈犯罪与防范 183

第一节 信用证的一般基础知识 183

一、信用证概述 183

二、信用证概念及其特点 184

三、信用证的作用 185

四、信用证的当事人及其关系 185

五、信用证结算的一般程序 186

六、信用证的格式内容 187

七、信用证交易的基本原理 192

第二节信用证欺诈犯罪类型及内容分析 194

一、犯罪学家看融资活动中的信用证 194

二、信用证欺诈犯罪概述 195

三、按骗局要素构成划分的信用证欺诈 198

四、申请人欺诈犯罪 204

五、申请人伙同开证行欺诈犯罪 206

六、受益人欺诈犯罪 207

第三节 假冒信用证诈骗案例分析与防范 209

七、申请人伙同受益人欺诈犯罪 209

一、不存在开证行的诈骗方式 210

二、假借著名银行开证的诈骗方式 211

三、在信用证中声称借用第三家银行密押的欺诈行为 213

四、涂改信用证的欺诈行为 214

五、电开信用证无密押或密押不全的信用证诈骗 216

六、通过制定自相矛盾的信用证条款进行欺诈 220

七、为造印鉴的信用证欺诈犯罪 222

第四节 软条款信用证欺诈犯罪与防范 224

一、案例分析 225

二、“软条款”信用证诈骗的主要特点及防范措施 237

第五节 伪造单据的信用证欺诈及防范 238

一、防范伪造单据的信用证欺诈必备知识 239

二、伪造单据的信用证欺诈犯罪案例分析 247

三、伪造单据的信用证欺诈的特点及防范 258

一、银行在出口贸易中对信用证诈骗的防范 259

第六节 信用证反欺诈犯罪综述 259

二、银行在进口贸易中对信用证欺诈犯罪 265

三、外贸进出口公司对信用证反欺诈的措施 267

第七节 备用信用证的风险管理及案例分析 268

一、融资备用信用证的性质、基本要素及当事人间的责任关系 269

二、融资备用信用证的风险 270

三、融资备用信用证的风险管理 273

四、从一起贸易结算案例的评析看加强融资备用信用证风险管理的重要性 275

第四章保函欺诈犯罪与防范 308

第一节 保函的一般基础知识 308

一、重要的结算工具——保函 309

二、保函的种类 314

三、银行保证的风险及管理 317

四、银行保函的几个具体问题 318

五、我国外汇银行办理对外担保业务中常见问题 320

第二节 保函欺诈案例的防范与分析 322

一、借款保函诈骗 323

二、投标保函诈骗 331

三、付款保函诈骗 332

四、履约保函诈骗 333

五、来料加工保函诈骗 336

六、补偿贸易保函诈骗 340

第三节 保函反欺诈实务 341

一、银行办理保函业务审查及反欺诈要点 341

二、各类保函业务审核及反欺诈要点 353

三、对无条件保函与有条件保函的区别及反无理索赔与欺诈行为的业务实践 358

四、保函的附加条款及其在反无理索赔与欺诈行为的业务实践 360

五、办理保函转开业务中反无理索赔与欺诈行为的要点 362

第五章银行贷款欺诈犯罪与防范 364

第一节银行贷款欺诈概述 364

二、贷款欺诈犯罪的类型 365

一、贷款欺诈的方式 365

三、银行贷款欺诈的防范措施 367

四、国际贷款业务中的欺诈防范 368

第二节 抵押贷款欺诈犯罪与防范 369

一、抵押贷款的一般基础知识 369

二、金融企业在反抵押欺诈中的对策 374

三、不动产抵押贷款的欺诈防范 376

四、房地产抵押欺诈防范 378

五、动产抵押的欺诈防范 382

第三节 有关抵押的法律法规 408

中华人民共和国城市房地产管理法 408

国有资产产权登记管理试行办法 415

关于《中国人民建设银行贷款风险管理办法》的说明 425

中国工商银行深圳市分行贷款资产风险管理办法 429

中国工商银行深圳市分行贷款资产风险管理办法实施细则 435

中国工商银行深圳市分行风险贷款管理办法（试行） 439

关于贷款资产实行风险度管理的试行办法 442

关于《贷款证》管理的实施办法 444

第六章货币欺诈犯罪与防范 448

第一节 货币欺诈概述 448

第二节 人民币伪钞欺诈犯罪与防范 449

一、概述 449

二、假人民币种种 449

三、假人民币的鉴别 450

四、鲜为人知的人民币反伪三防线 451

五、鉴别假人民币的一般法则：“一摸、二听、三看” 453

六、识别假人民币应注意什么 454

七、利用假人民币诈骗种种及案例分析 454

第三节 外币伪钞欺诈防范 455

一、钞票的票面形式 456

二、世界纸币印制技术的类型 457

三、鉴别钞票真伪的依据及一般方法 458

四、各种外币真伪钞的鉴别 465

五、利用外币假钞欺诈种种及反欺诈措施 485

第四节 伪造铸币欺诈防范 486

一、铸币假币及对真伪币的鉴别 486

二、利用黄金、白银等贵重金属进行诈骗及反诈骗 487

第五节 总结 488

一、我国对外币的防假反假工作 488

二、国际反假币斗争 489

三、新形势下各国及国际反假币斗争的措施 490

第六节 有关货币欺诈的法律法规 491

全国银行出纳基本制度（试行） 491

第一节 金融电子化发展历程及其业务概述 500

一、金融电子化的发展历程 500

第七章 金融电子化业务中欺诈犯罪及防范 500

二、金融电子化业务概述 504

第二节 金融电子化业务欺诈犯罪简况 510

一、电脑犯罪的手段 510

二、西方国家的电脑犯罪 512

三、我国的金融电脑诈骗 512

第三节 信用卡业务欺诈犯罪与防范 513

一、信用卡业务及其欺诈犯罪概述 513

二、信用卡恶意透支的内容及防范措施 516

三、特约商户欺诈犯罪及防范 519

四、发卡机构欺诈犯罪及防范 522

五、其他信用卡欺诈犯罪 523

六、信用卡业务欺诈犯罪防范措施综述 532

第四节 有关金融电子化业务欺诈犯罪的法律法规 537

信用卡业务管理条例 537

一、重视金融职业道德以加强欺诈防范 540

第八章银行职员欺诈犯罪与防范 540

第一节 银行职员欺诈犯罪特点及防范 540

二、银行职员欺诈贪污公款适用法律 546

第二节 国内银行职员欺诈犯罪形式 548

一、利用结算业务中的职务之便进行贪污 548

二、利用现金管理业务中的职务之便进行贪污 550

三、利用储蓄业务之便贪污，挪用银行资金 552

四、利用信贷业务中的职务之便贪污、挪用银行资金 553

五、收受贿赂 556

六、计算机犯罪 558

七、钻联行空隙，骗取联行资金 558

八、倒买倒卖国家外汇 559

第三节 西方银行职员欺诈犯罪形式 561

一、职员擅自越权的欺诈行为 561

二、利用计算机进行欺诈 563

三、有银行职员参与的“洗钱”活动 566

四、挪用客户资金的诈骗行为 567

第四节 有关银行工作人员欺诈犯罪的法律法规 569

现金管理暂行条例 569

第三编 证券业中金融欺诈犯罪与防范 573

第一章证券基础知识 573

第一节 证券 573

一、证券的含义 573

二、有价证券 573

三、有价证券的性质及特点 574

四、金融工具及其种类与特征 575

五、股票与债券的异同 576

第二节 证券投资风险的种类和来源 577

一、什么是证券投资风险 577

二、证券投资风险的种类 578

五、证券投资国际政治风险和外汇风险 579

三、证券投资市场风险 579

四、证券投资购买力风险 579

六、我国股票的特点 580

七、证券投资市场周期波动风险 582

八、证券投资经营风险 582

九、证券投资违约风险 584

第三节证券管理 584

一、证券管理的一般原则 584

二、证券发行市场管理 585

三、我国目前股票债券的发行管理 586

四、证券交易市场管理 587

五、证券信誉评级管理 589

六、证券业务的法制管理 589

七、证券业务的行政管理 590

八、证券业务稽核 591

一、证券欺诈的涵义 593

二、证券欺诈行为的分类 593

第二章证券欺诈理论分析 593

第一节 证券欺诈的理论界定 593

三、证券欺诈行为的特征 594

四、证券管理原则和证券欺诈行为 595

第二节 证券欺诈行为与证券市场效率 596

一、证券市场效率及其作用 596

二、证券市场效率的度量 597

三、证券欺诈行为与证券市场效率 598

四、提高我国证券市场效率的有效途径 599

第三节 证券欺诈行为的法律规范 600

一、我国证券法律制度的指导原则 600

二、我国证券法规的立法概况 603

四、证券欺诈罪的概念及特征 605

三、设立证券欺诈罪的必要性 605

五、证券欺诈罪的立法原则和判别依据 606

六、证券欺诈罪的种类及其构成特征 610

七、证券欺诈的法律责任 614

第四节 美国对证券欺诈行为的法律规范 616

一、美国证券法律体系概要 616

二、美国有关证券欺诈罪的法律规定 620

第三章 内幕交易 626

第一节 内幕交易、内幕人员和内幕信息 626

一、内幕交易 626

二、内幕人员 628

三、内幕信息 631

第二节 内幕交易类型与内容分析 634

一、内幕人员利用内幕信息买卖证券或者根据内幕信息建议他人买卖证券 635

二、内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人和用该信息进行内幕交易 648

三、非内幕人员通过不正当的手段或者其他途径获得内幕信息，并根据该信息买卖证券或者建议他人买卖证券 654

四、其他内幕交易行为 655

第三节 内幕交易的法律管制 657

一、内幕交易法律管制的必要性 657

二、禁止内幕交易的法律观念的演进 659

三、内幕交易的危害和防止 663

四、内幕交易行为罪名的确定 665

附一 上海证券交易所章程 668

附二 上海证券交易所业务规则 672

附三 深圳证券交易所章程 693

附四 深圳证券交易所业务规则 697

第四章操纵市场 722

第一节 操纵市场概念及分类 722

一、操纵市场行为概念 722

二、操纵市场行为的分类 722

第二节 操纵市场类型与内容分析 725

一、通过合谋或者集中资金操纵证券市场价格 726

二、以散布谣言等手段影响证券的发行、交易 730

三、为制造证券的虚假价格，与他人串通，进行不转移证券所有权的虚买虚卖 737

四、出售或者要约出售其并不持有的证券，扰乱证券市场秩序 738

五、以抬高或者压低证券交易价格为目的，连续交易某种证券 738

六、利用职务便利，人为地压低或者抬高证券价格 740

七、其他操纵市场的行为 741

八、综合案例 746

第三节 操纵市场的防范与法律管制 749

一、中国股市：处于操纵与投机阶段 749

二、如何防范“股市陷阱” 750

三、操纵市场行为的法律管制 756

第五章虚假陈述行为 757

一、信息披露制度 758

第一节 信息披露制度与虚假陈述 758

二、虚假陈述行为 760

三、信息披露的及时性与我国现状 762

四、严格上市公司财务信息披露制度 765

第二节 虚假陈述行为类型与内容分析 767

第三节 虚假陈述的法律管制 781

一、未依法交付招投说明书的法律责任 782

二、公平说明书内容虚伪及欠缺的法律责任 784

三、我国现行法律法规对虚假陈述的罚则规定 789

第四节 有关虚假陈述行为的法律法规 792

证券经营机构股票承销业务管理办法 792

第六章欺诈客户行为 798

第一节 欺诈客户行为概述 798

一、证券经营机构 798

二、欺诈客户行为概念的界定 802

三、欺诈客户行为的法律规范 804

四、对欺诈客户行为的法律管制 812

第二节 欺诈客户行为类型与内容分析 813

一、证券商将自身业务与代理业务混合操作 813

二、证券经营机构违背被代理人的指令为其买卖证券 814

三、证券经营机构以多获取佣金为目的，诱导客户进行不必要的证券买卖，或者在客户的帐户上翻炒证券 817

四、证券商不按有关法规和证券交易场所业务规则处理证券代理买卖 818

五、证券登记清算机构不按国家有关法规和本机构业务规则的规定办理清算，交割过户和登记手续 819

六、由于证券经营机构过失而引起的证券纠纷 820

附：台湾地区有关证券的法律法规 822

第七章外汇欺诈防范 841

第一节 外汇 841

一、外汇的概念 841

二、汇价及其标价方法 841

一、即期外汇交易 842

二、远期外汇交易 842

第二节 外汇交易办法 842

三、外汇的功能 842

三、掉期外汇交易 843

四、套汇与套利交易 843

五、外汇期货与期权交易 844

六、与“互换”有关的创新 845

七、与期汇相结合的创新 846

八、与期权相结合的创新 847

第三节 汇率风险 848

一、交易风险 848

二、经济风险 849

三、会计风险 849

四、受险部分的综合 849

五、跨国公司的外汇风险 850

一、外汇管制的目的 851

第四节 外汇管制概述 851

二、外汇管制的方法 852

三、外汇管制的利弊 853

第五节 外汇欺诈犯罪与防范 854

一、逃汇案例分析 854

二、扰乱金融秩序案例分析 855

三、外债、担保案例分析 859

四、套汇案例分析 860

五、其他违反外汇管理规定的案例分析 861

附 中国人民银行结汇、售汇及付汇管理规定 863

第八章基金欺诈犯罪与防范 868

第一节 基金的起源与发展 868

一、基金及其起源 868

二、基金的特点 869

一、投资公司 871

第二节 基金的经营机构 871

二、基金管理公司 872

三、基金保管机构 872

四、承销公司 873

五、投资顾问委员会 874

第三节 基金的收益与费用 874

一、基金的收益 874

二、基金的费用 875

第四节 基金的收益分配与税收 875

一、基金的收益分配 875

二、基金的税收 876

第五节 国外基金简介 877

一、美国的共同基金 877

二、台湾的投资基金 878

一、中国建立投资基金的必要性分析 880

第六节 发展中的中国投资基金 880

二、中国投资基金发展情况 882

第七节 基金会的欺诈犯罪与防范 883

附 上海证券交易所基金证券上市试行办法 884

深圳证券交易所基金上市规则 885

中国证券交易系统有限公司投资基金交易市场业务细则 887

沈阳证券交易中心记名式投资基金、受益债券上市操作实施细则 889

沈阳证券交易中心零散份额投资基金交易简则 891

大连证券交易中心投资受益证券交易试行规则 892

天津证券交易中心受益证券、基金上市交易操作细则 897

第九章期货欺诈防范 899

第一节 现代期货市场 899

一、金融期货的产生和发展 900

二、现代期货市场上的主要业务活动 900

第二节 期货期权交易所的组织结构 901

三、期货市场的现状 901

一、会员 902

二、会员总会 902

三、交易所总裁系统 902

四、会员委员会 902

五、交易厅（交易场所） 903

六、经纪公司 903

七、结算会员 903

八、结算公司 903

第三节 期货交易所的职能作用 904

第四节 期货期权交易所的成员与管理 905

一、期货期权交易所的成员 905

二、期货期权的管理 905

一、美国期货市场 907

二、香港期货市场 907

第五节 世界重要的期货交易所 907

第六节 我国期货交易所的发展 909

第七节 我国期货市场发展中存在的问题及其原因 909

一、目前我国期货市场发育中存在的问题 909

二、出现上述问题的若干原因 912

第八节 期货欺诈及防范 914

附 1800万美元是怎样输光的 916

附 物资部颁布《工业品生产资料期货交易所管理暂行办法》 927

天津石化交易中心管理规定、章程、会员管理办法和交易规则、天津石化交易中心管理规定 930

天津石化交易中心章程 934

天津石化交易中心会员管理办法 937

天津石化交易中心交易规则 940

深圳有色金属交易所管理暂行规定 947

深圳有色金属交易所章程 949

深圳有色金属交易所交易规则 953

郑州粮食批发市场管理暂行规贝 959

郑州粮食批发市场交易管理暂行实施细则 965

第四编 保险欺诈犯罪与防范 973

第一章导论 973

第一节 保险基础知识 973

一、保险的概念 973

二、保险业的发展历史 973

三、当前国内外保险市场概况 974

四、保险业中欺诈的现状 974

第二节 保险欺诈犯罪的特点、原因及类型 974

一、保险欺诈的特点 974

二、保险欺诈的原因分析 975

三、保险欺诈的类型分析 977

第三节 保险欺诈犯罪的防范措施 978

第二章财产保险欺诈犯罪与防范 982

二、财产保险诈骗的主要骗术 983

第一节 财产保险欺诈概述 983

一、财产保险的几种类型 983

第二节 火灾保险中的欺诈犯罪及防范 985

一、表现形式 985

二、防范措施 987

三、损失处理 989

四、火险欺诈标志 992

第三节 一揽子的财产保险的欺诈犯罪及防范 993

一、主要表现形式 994

二、盗窃保险欺诈的防范措施 997

第四节 机动车辆保险的欺诈犯罪及防范 1003

一、汽车本身损失保险（部分或综合保险） 1003

二、汽车责任保险 1006

三、汽车保险中的保险费欺诈 1011

第五节 海上保险的欺诈犯罪及防范 1014

一、海上保险欺诈的表现形式 1015

二、海上保险诈骗防范措施 1016

第三章责任保险欺诈犯罪与防范 1019

第一节责任保险欺诈犯罪的特点 1020

一、国际的责任保险欺诈的典型分析 1020

二、我国责任保险欺诈的特点 1021

第二节 公众责任保险的欺诈犯罪及防范 1023

一、综合公共责任保险诈骗 1023

二、场所责任保险的诈骗 1025

三、承包人责任保险中的欺诈 1028

四、个人责任保险中的诈骗 1029

第三节产品责任保险的欺诈犯罪及防范 1030

第四节 雇主责任保险的欺诈犯罪及防范 1034

第五节 职业责任保险的欺诈犯罪及防范 1039

一、医生职业责任保险中的欺诈行为分析 1040

三、药剂师职业责任保险中的欺诈行为分析 1042

二、律师职业责任保险中的欺诈行为分析 1042

四、会计师职业责任保险中的欺诈行为分析 1043

五、设计师、建筑师职业责任保险中的欺诈行为分析 1044

第六节 第三者责任保险的欺诈犯罪及防范 1044

一、表现形式 1045

二、防范措施 1048

第四章人身保险欺诈犯罪与防范 1050

第一节 人身保险及欺诈 1050

第二节 人寿保险中的欺诈犯罪与防范 1050

一、以“苦肉计”来骗取保险金 1051

二、有组织、有预谋的集体欺诈 1051

三、找“替死鬼”来诈骗保险金 1052

四、以先出险，后投保的方式进行欺诈 1053

五、和保险公司内部人员相互勾结，共同制造欺诈保险金事件 1054

六、投保人蓄意为亲属投保，再谋害亲属，骗取保险金 1056

七、保险代理枉法诈骗 1057

第三节 健康保险中的欺诈犯罪与防范 1063

一、承保 1068

二、保险理赔 1069

三、保险给付 1072

第四节 人身意外伤害保险中的欺诈犯罪与防范 1073

一、险种设计 1076

二、承保 1078

三、理赔 1079

第五章保证保险欺诈犯罪与防范 1082

第一节保证保险 1083

一、保证保险的特点 1083

二、保证保险的种类 1083

三、保证保险中欺诈行为的产生原因 1085

四、保证保险中欺诈行为的动机 1086

一、移花接木的欺诈手段在保证保险中的运用 1087

第二节 类型与内容分析 1087

二、冒名顶替的欺诈手段在保证保险中的运用 1088

三、无中生有的欺诈手段在保证保险中的运用 1089

四、苦肉计欺诈手段在保证保险中的运用 1090

五、惹火烧身的欺诈手段在保证保险中的运用 1091

六、内外勾结的欺诈手段在保证保险中的运用 1092

七、虚假浮夸的欺诈手段在保证保险中的运用 1094

八、颠倒黑白的欺诈手段在保证保险中的运用 1095

九、瞒天过海的欺诈手段在保证保险中的运用 1096

第三节 保证保险欺诈犯罪的防范措施 1097

一、保证保险欺诈模式 1098

二、保证保险中欺诈行为的对策 1098

第一节 金融信托的一般基础知识 1101

一、信托的产生 1101

第五编 其他金融业务中欺诈犯罪与防范 1101

第一章金融信托欺诈犯罪与防范 1101

二、金融信托的概念 1102

三、金融信托的特点 1103

四、金融信托业务要素 1105

第二节 我国金融信托业的恢复与发展 1111

一、我国金融信托业恢复的客观必然性 1111

二、我国金融信托业务类型 1113

三、我国金融信托的作用 1117

第三节 金融信托业务中的欺诈与防范 1118

一、金融信托欺诈的含义及类型 1118

二、金融信托业务欺诈实例分析 1119

三、我国金融信托业务中欺诈犯罪原因 1119

附 金融信托投资机构管理暂行规定 1120

四、金融信托欺诈防范 1120

中国人民银行金融信托投资机构资金管理暂行办法 1124

中国人民建设银行××省金融信托投资公司章程 1126

中国工商银行华东地区信托投资公司集团章程 1128

中国工商银行××省信托投资（股份）公司财务管理办法 1130

租赁委托书 1134

租赁合同书 1134

信托法（日本） 1141

日本信托业法 1147

第二章 金融租赁欺诈犯罪与防范 1150

第一节 金融租赁的一般基础知识 1150

一、金融租赁的产生与发展 1150

二、金融租赁的性质、特征和形式 1151

三、金融租赁合同 1154

一、我国金融租赁业产生与发展的原因 1157

第二节 我国金融租赁业的产生与发展 1157

二、我国金融租赁业发展中存在的问题 1159

第三节 国际金融租赁中的风险及防范 1160

一、政治风险及其防范 1160

二、商业风险及其防范 1161

第四节 金融租赁欺诈犯罪与防范 1162

一、金融租赁欺诈的含义 1162

二、金融租赁欺诈案例分析 1163

三、我国金融租赁欺诈犯罪的防范 1163

附 中国工商银行金融租赁暂行办法 1164

中国银行信托咨询公司办理国际租赁业务办法 1166

中国农业银行金融租赁业务试行办法 1169

中国人民建设银行信托投资公司融资租赁业务办法 1171

融资租赁合同（进口设备用） 1173

融资租赁合同（国产设备用） 1179

租赁设备所有权转移通知书 1184

租赁物件收据 1184

附 我国租赁机构一览表 1185

融资租赁管理暂行条例（研究讨论稿） 1190

罗马国际私法统一协会的《国际融资租赁统一规则》初步草案 1195

亚洲租赁协会章程 1199

亚洲租赁协会细则 1203

日本租赁事业协会的组织与活动 1205

会计专用术语汉英对照 1208

第三章拍卖行欺诈犯罪与防范 1209

第一节 拍卖行的一般基础知识 1209

一、拍卖行的产生与发展 1209

二、有关拍卖行的基本概念 1209

三、拍卖行的特点 1210

一、拍卖业务中欺诈犯罪种类及分析 1214

第二节 拍卖行欺诈犯罪与防范 1214

二、拍卖欺诈防范 1216

附 广东省拍卖业管理暂行规定 1220

国务院办公厅关于公物处理实行公开拍卖的通知 1223

美国统一商法典（节录） 1224

英国货物买卖法（节录） 1225

索思比拍卖规则（节录） 1225

克里斯蒂拍卖规则（节录） 1226

第四章 典当行业中欺诈犯罪与防范 1228

第一节 典当行业务概述 1228

一、典当行概念 1228

二、典当行的产生、发展及其特点 1228

三、典当行业务简介 1229

第二节 我国典当行恢复的原因及其作用 1230

一、我国典当行恢复的原因 1230

二、社会主义市场经济条件下当铺的作用 1232

一、典当业欺诈犯罪概述 1233

二、典当业欺诈防范 1233

第三节典当行欺诈犯罪与防范 1233

第五章 引资、集资及合同欺诈犯罪与防范 1234

第一节 引进外资欺诈犯罪与防范 1234

一、引进外资概述 1234

二、引进外资欺诈犯罪的一般特点 1235

三、引资欺诈的形式 1235

四、引资欺诈产生的原因 1236

五、引资欺诈犯罪防范措施 1237

六、引资欺诈犯罪案例分析 1238

第二节 集资欺诈犯罪分析 1241

一、集资欺诈犯罪的特点与成因 1241

二、集资欺诈类型 1241

一、贷款诈骗 1243

第三节 利用不同经济合同的欺诈犯罪与防范 1243

二、利用购销合同进行的诈骗 1246

三、利用加工承揽合同骗取银行贷款 1246

四、涉外经济合同中产生的诈骗 1247

五、经济合同诈骗防范 1248

第六章 城乡信用社业务中的欺诈犯罪与防范 1250

第一节 城乡信用社业务基础知识 1250

一、概述 1250

二、我国城市信用社的业务概述 1250

第二节 农村信用社业务中的欺诈犯罪与防范 1251

一、农村信用社业务中欺诈犯罪类型及案例分析 1251

二、防范措施 1252

第三节 城市信用社业务中的欺诈犯罪与防范 1252

一、欺诈类型 1252

二、城信社业务中欺诈风险防范 1253

附 城市信用社资产风险管理实施办法（暂行） 1254

第一编金融领域犯罪的政策法律界限与认定处理实务 1261

第一章金融犯罪概述 1261

一、金融犯罪的概念 1261

卷二金融领域犯罪认定处理实务 1261

二、金融犯罪的特征 1263

第二章伪造货币罪 1268

一、伪造货币罪的概念 1268

二、伪造货币罪的特征 1270

三、伪造货币罪的认定 1271

四、伪造货币罪的处罚 1272

第三章 出售、购买、运输伪造的货币罪 1272

一、出售、购买、运输伪造的货币罪的概念 1273

二、出售、购买、运输伪造的货币罪的特征 1273

三、出售、购买、运输伪造的货币罪的认定 1274

一、金融机构工作人员购买、调换伪造的货币罪的概念 1275

二、金融机构工作人员购买、调换伪造的货币罪的特征 1275

四、出售、购买、运输伪造的货币罪的处罚 1275

第四章 金融机构工作人员购买、调换伪造的货币罪 1275

三、金融机构工作人员购买、调换伪造的货币罪的认定 1276

四、金融机构工作人员购买、调换伪造的货币罪的处罚 1276

第五章 持有、使用伪造的货币罪 1277

一、持有、使用伪造的货币罪的概念 1277

二、持有、使用伪造的货币罪的特征 1277

三、持有、使用伪造的货币罪的认定 1278

四、持有、使用伪造的货币罪的处罚 1279

第六章变造货币罪 1279

一、变造货币罪的概念 1279

二、变造货币罪的特征 1280

一、擅自设立金融机构罪的概念 1281

第七章擅自设立金融机构罪 1281

四、变造货币罪的处罚 1281

三、变造货币罪的认定 1281

二、擅自设立金融机构罪的特征 1282

三、擅自设立金融机构罪的认定 1282

四、擅自设立金融机构罪的处罚 1282

第八章 非法吸收或者变相吸收公众存款罪 1283

一、非法吸收或者变相吸收公众存款罪的概念 1283

二、非法吸收或者变相吸收公众存款罪的特征 1283

三、非法吸收或者变相吸收公众存款罪的认定 1283

四、非法吸收或者变相吸收公众存款罪的处罚 1284

第九章集资诈欺罪 1284

一、集资诈欺罪的概念 1284

二、集资诈欺罪的特征 1285

三、集资诈欺罪的认定 1285

一、违反规定向关系人发放贷款罪的概念 1286

第十章 违反规定向关系人发放贷款罪 1286

四、集资诈欺罪的处罚 1286

二、违反规定向关系人发放贷款罪的特征 1288

三、违反规定向关系人发放贷款罪的认定 1293

四、违反规定向关系人发放贷款罪的处罚 1295

第十一章违反规定向非关系人发放贷款罪 1296

一、违反规定向非关系人发放贷款罪的概念 1296

二、违反规定向非关系人发放贷款罪的特征 1297

三、违反规定向非关系人发放贷款罪的认定 1300

四、违反规定向非关系人发放贷款罪的处罚 1304

第十二章违反规定出具金融担保证明罪 1305

一、违反规定出具金融担保证明罪概述 1305

二、违反规定出具金融担保证明罪的特征 1309

三、违反规定出具金融担保证明罪的认定 1314

四、违反规定出具金融担保证明罪的处罚 1315

一、贷款诈欺罪的概念 1316

第十三章贷款诈欺罪 1316

二、贷款诈欺罪的特征 1317

三、贷款诈欺罪的认定 1318

四、贷款诈欺罪的处罚 1319

第十四章伪造、变造金融票证罪 1319

一、伪造、变造金融票证罪的概念 1319

二、伪造、变造金融票证罪的特征 1319

三、伪造、变造金融票证罪的认定 1323

四、伪造、变造金融票证罪的处罚 1323

第十五章金融票据诈欺罪 1324

一、金融票据诈欺罪的概念 1324

二、金融票据诈欺罪的特征 1324

三、金融票据诈欺罪的认定 1325

一、信用证诈欺罪的概念 1326

第十六章信用证诈欺罪 1326

四、金融票据诈欺罪的处罚 1326

二、信用证诈欺罪的特征 1327

三、信用证诈欺罪的认定 1328

四、信用证诈欺罪的处罚 1328

第十七章信用卡诈欺罪 1329

一、信用卡诈欺罪的概念 1329

二、信用卡诈欺罪的特征 1335

三、信用卡诈欺罪的认定 1341

四、信用卡诈欺罪的处罚 1342

第十八章违反规定出具信用证罪 1343

一、违反规定出具信用证罪的概念 1343

二、违反规定出具信用证罪的特征 1343

三、违反规定出具信用证罪的认定 1343

第十九章保险诈欺罪 1344

一、保险诈欺罪的概念 1344

四、违反规定出具信用证罪的处罚 1344

二、保险诈欺罪的特征 1345

三、保险诈欺罪的认定 1347

四、保险诈欺罪的处罚 1348

第二十章金融犯罪案例评释 1348

孪生兄弟变造国家货币案 1348

陈某伪造外汇券案 1350

黄某伪造美元案 1351

袁某伪造人民币案 1352

武某夫妇误收假币知情行使案 1353

李某违反规定发放贷款造成损失案 1354

沈太福非法集资案 1355

梅直方等人骗取100亿美元备用信用证案 1357

唐某等人利用空白支票诈骗案 1360

叶某违反规定发放贷款案 1361

银行担保不当造成损失案 1362

银行上当出具信用证担保案 1363

第二十一章 惩治金融犯罪的政策法律规定 1364

中华人民共和国中国人民银行法 1364

中华人民共和国商业银行法 1368

中华人民共和国保险法 1377

中华人民共和国刑法（节录） 1392

最高人民法院关于办理伪造国家货币、贩运伪造的国家货币、走私伪造的货币犯罪案件具体应用法律的若干问题的解释 1393

全国人民代表大会常务委员会关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定 1395

中国人民银行、公安部、海关总署反假人民币工作紧急会议纪要 1399

中国人民银行关于变造国家货币按伪造国家货币治罪的函 1400

国务院办公厅转发中国人民银行、公安部关于禁止用复印机复印人民币的报告的通知 1401

附：中国人民银行 公安部关于禁止用复印机复印人民币的报告 1401

国务院关于禁止印制、发售、购买和使用各种代币购物券的通知 1402

一、外汇的概念 1405

第一章外汇犯罪概述 1405

第二编 外汇犯罪的政策法律界限与认定处理实务 1405

二、外汇犯罪的概念 1406

第二章外汇犯罪的特征 1408

一、外汇犯罪的客体特征 1408

二、外汇犯罪的客观方面特征 1410

三、外汇犯罪的主体特征 1411

四、外汇犯罪的主观方面特征 1412

第三章逃汇罪 1413

一、逃汇罪的概念 1413

二、逃汇罪的特征 1413

三、逃汇罪的处罚 1416

第四章套汇罪 1416

一、套汇罪的概念 1417

二、套汇罪的特征 1417

三、套汇罪的认定 1420

四、套汇罪的处罚 1421

第五章 外汇犯罪案例评释 1422

某金属开发公司倒卖外汇案 1422

陈某身绑巨额外币走私出境案 1423

薛良、薛福走私案 1425

第六章 惩治外汇犯罪的政策法律规定 1426

全国人大常委会关于惩治走私罪的补充规定（节录） 1426

中华人民共和国外汇管理暂行条例（节录） 1426

国家外汇管理局违反外汇管理处罚实施细则 1427

国家外汇管理局关于外汇管理查处工作中若干问题的规定 1429

境外投资外汇管理办法 1431

境外投资外汇管理办法实施细则 1433

外汇调剂市场管理规定 1436

外汇期货业务管理试行办法 1437

第一章证券犯罪的概念 1441

第三编证券犯罪的政策法律界限与认定处理实务 1441

第二章证券犯罪的特征 1442

一、证券犯罪的客体特征 1443

二、证券犯罪的客观方面特征 1443

三、证券犯罪的主体特征 1444

四、证券犯罪的主观方面特征 1444

第三章伪造有价证券罪 1445

一、伪造有价证券罪的概念 1445

二、伪造有价证券罪的特征 1445

三、伪造有价证券罪的认定 1446

四、伪造有价证券罪的处罚 1451

第四章 票证犯罪案例评释 1451

庄某伪造、贩卖火车票案 1451

第五章惩治证券犯罪的政策法律规定 1453

中华人民共和国刑法（节录） 1453

关于进一步加强证券市场宏观管理的通知 1454

邮电部、文化部关于仿印邮票图案的管理规定 1456

邮电部、国家工商行政管理局、公安部关于加强集邮管理取缔非法倒卖邮票活动的公告 1457

关于坚决制止乱集资和加强债券发行管理的通知 1458

股票发行与交易管理暂行条例 1459

企业债券管理条例 1472

禁止证券欺诈行为暂行办法 1475

中华人民共和国公司法 1479

中国人民银行（储蓄部）关于司法等部门查处案件收受的储蓄存单（折）要求银行划转储蓄存款的复函 1503

全国人大常委会关于惩治违反公司法的犯罪的决定 1505

国务院关于坚决打击骗取出口退税严厉惩治金融和财税领域违法乱纪行为的决定 1507

国务院关于股份有限公司境内上市外资股的规定 1510

中华人民共和国外汇管理条例 1513

保税区外汇管理办法 1519

一、金融案件现状概述 1525

第一章 关于查询、冻结、扣划银行存款实务的一般分析 1525

第一编 查询、冻结、扣划银行存款实务的分析及程序 1525

卷三查询、冻结、扣划银行存款实务 1525

二、关于银行存款的查询、冻结、扣划的问题的提出 1528

三、当今工作的难点 1531

第二章银行与客户的基本关系 1532

一、开户银行与开户人的法律关系 1532

二、银行与客户的帐户关系 1533

三、银行与客户在存、取款中的法律关系 1533

四、银行与客户在结算活动中的法律关系 1534

五、付款人与收款人的法律关系 1534

六、付款人与付款行的法律关系 1535

七、付款行与收款行的法律关系 1535

八、收款行与收款人的法律关系 1535

十一、贴现与贷款的法律关系 1536

十、收款人与付款行的法律关系 1536

九、付款人与收款行的法律关系 1536

十三、转移存款后的法律关系 1537

十二、付款理由与收款理由的法律关系 1537

十四、在结算活动中货款所有权关系的变化 1538

十五、开户银行在结算中的责任 1538

十六、委托办理结算人的责任 1539

十七、未经存款人委托办理了存款支付的责任 1539

十八、监督人的责任 1540

十九、贷款活动中的法律关系 1540

第三章银行执行查询、冻结、扣划存款行为的法律性质 1541

一、银行冻结、划拨银行存款的法律性质 1541

二、银行的协助司法执行 1544

三、行政机关通知银行执行查询、冻结、扣划存款的行为有损法律的尊严 1545

四、银行向贷款单位追收贷款是国家赋予的正当职责 1546

一、关于查询、冻结、扣划银行存款规定的一般说明 1547

第四章关于查询、冻结、扣划银行存款的实务 1547

二、正确区分银行正常业务和冻结、扣划业务 1550

三、关于查询、冻结、划拨银行存款的实务操作 1554

第二编 查询、冻结、扣划银行存款的法律法规和司法解释 1565

中华人民共和国刑事诉讼法 1565

国务院关于国营企业销货收入扣款顺序的暂行规定 1591

工商行政管理总局 中国人民银行关于冻结投机倒把集团和个人在银行存款的手续的规定（节录） 1593

商业部 中国人民银行转发上海市人民银行上海市工商行政管理局《关于冻结、划拨投机违法单位和个人在银行存款手续问题的联合通知》 1594

中国人民银行上海市分行 上海市工商行政管理局关于冻结、划拨投机违法单位和个人在银行存款手续问题的联合通知（节录） 1594

最高人民法院 中国人民银行转发上海市高级人民法院《关于人民法院执行民事判决向银行调取当事人存款问题的通知》的通知 1595

附 上海市高级人民法院《关于人民法院执行民事判决向银行调取当事人存款问题的通知》 1595

中国人民银行 最高人民法院 最高人民检察院 公安部司法部关于查询、停止支付和没收个人在银行的存款以及存款人死亡后的存款过户或支付手续的联合通知 1596

中国人民银行关于追回银行被抢、被盗、被骗、贪污、丢失库款和金银处理的规定 1598

附 财政部关于银行被抢、被盗、被骗、贪污、丢失等追回款项处理问题的复函 1598

中国人民银行关于再次重申追回银行被抢、被盗、被骗、贪污、丢失库款和金银处理的规定的通知 1599

全国总工会 中国人民银行 财政部关于严格按《工会法》规定拨交工会经费的通知 1600

中国人民银行储蓄管理局关于军队查询、停止支付个人储蓄存款处理手续的函 1601

中国人民银行 中国银行关于存款人死亡后存款过户和支付手续问题的补充通知 1601

海关总署 中国人民银行 中国农业银行 中国银行关于由银行协助海关追缴或冻结有关参与走私的单位存款的通知 1602

中国人民银行 国家物价总局关于强行划拨存款问题的解释 1603

中国人民银行 最高人民法院 最高人民检察院 公安部司法部关于没收储蓄存款缴库和公证处查询存款问题的几点补充规定 1604

中国人民银行（储蓄部）关于军队系统贯彻关于没收储蓄存款缴库和公证处查询存款问题几点补充规定的通知 1605

最高人民法院 中国人民银行关于查询、冻结和扣划企业事业单位、机关、团体的银行存款的联合通知 1605

最高人民法院关于人民法院可以直接与银行系统的营业所、信用社联系，查询、冻结或者扣划企事业等单位存款的批复 1607

最高人民法院关于专业银行、信用社担保的经济合同被确认无效后保证人是否应当承担连带责任问题的批复 1607

国家安全部 中国人民银行关于国家安全机关向银行查询、要求停止支付个人在银行的存款事项的通知（节录） 1608

审计署 财政部 中国人民银行关于执行审计机关作出的缴款、扣款、停止财政拨款和银行贷款处理决定的联合通知（节录） 1608

中国人民银行关于查询、冻结和扣划单位的银行存款问题的复函（节录） 1609

中国人民银行关于冻结、扣划单位银行存款问题的批复（节录） 1609

中国人民银行办公厅关于冻结军队在银行存款问题的复函（节录） 1610

中国人民银行关于银行协助扣划市政罚款问题的批复 1611

最高人民法院关于经人民法院裁定冻结的当事人银行存款其他人民法院不应就同一笔款额重复冻结问题的批复 1611

最高人民法院关于对尚未到期的财产收益可否采取诉讼保全措施的批复 1612

最高人民法院 中国人民银行关于法院对行政机关依法申请强制执行，需要银行协助执行的案件应如何办理问题的联合通知 1612

最高人民法院关于银行擅自划拨法院已冻结的款项如何处理问题的函 1613

中国人民银行关于企业预收货款及银行扣款问题的批复 1613

中国人民银行 国家税务局关于认真贯彻国务院《决定》，加强金融、税务部门配合的联合通知 1614

中国人民银行关于贯彻国家行政机关工作人员贪污贿赂行政处分暂行规定有关问题的通知 1615

监察部关于监察机关查核、暂停支付与贪污、贿赂案件直接有关的个人在银行的存款问题的通知 1616

监察部关于监察机关查核、暂停支付与贪污贿赂案件直接有关的个人在银行存款有关问题的补充通知 1617

最高人民法院关于银行扣款侵权问题的复函 1617

中国人民银行关于党的纪律检查机关查询被检查对象存款的有关问题的通知 1618

最高人民法院关于军队单位作为经济纠纷案件的当事人可否对其银行帐户上的存款采取诉讼保全和军队费用能否强行划拨偿还债务问题的批复 1618

中国人民银行关于党的纪律检查机关查询被检查对象存款的有关问题的补充通知 1619

中国人民银行关于人民法院要求扣划金融机构存款问题的复函 1620

中国人民银行关于人民法院冻结、扣划金融机构在人民银行存款问题的复函 1620

中国人民银行 最高人民法院 最高人民检察院 公安部关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知 1621

第三编涉及查询、冻结、扣划银行存款的有关法规 1625

国家经济委员会、工商行政管理总局、中国人民银行关于管理经济合同若干问题的联合通知（节录） 1625

中华人民共和国经济合同法（节录） 1626

工商企业登记管理条例（节录） 1626

国家能源交通重点建设基金征集办法（节录） 1627

国家能源交通重点建设基金征集办法实施细则（节录） 1627

国家物价局对违反物价纪律实行经济制裁的暂行规定（节录） 1627

国务院关于严格控制社会集团购买力的紧急通知（节录） 1628

借款合同条例（节录） 1628

违反外汇管理处罚施行细则（节录） 1629

中国人民银行稽核工作暂行规定（节录） 1629

国务院关于审计工作的暂行规定（节录） 1630

中华人民共和国国家金库条例（节录） 1630

中华人民共和国银行管理暂行条例（节录） 1631

中国人民银行会计制度（节录） 1632

国家行政机关工作人员贪污贿赂行政处分暂行规定（节录） 1632

罚没财物和追回赃款赃物管理办法（节录） 1633

中华人民共和国海关法（节录） 1633

基金会管理办法（节录） 1634

中华人民共和国价格管理条例（节录） 1634

投机倒把行政处罚暂行条例（节录） 1635

银行结算办法（节录） 1635

国务院关于严厉打击在商品中掺杂使假的通知（节录） 1637

国家行政机关工作人员贪污贿赂行政处分暂行规定实施细贝（节录） 1638

投机倒把行政处罚暂行条例实施细则（节录） 1638

中华人民共和国邮政法实施细则（节录） 1639

中华人民共和国行政监察条例（节录） 1639

中华人民共和国民事诉讼法（节录） 1640

国务院办公厅转发文化部关于加强演出市场管理报告的通知（节录） 1640

监察机关调查处理政纪案件办法（节录） 1643

国务院关于严厉打击生产和经销假冒伪劣商品违法行为的通知（节录） 1643

中华人民共和国税收征收管理法（节录） 1644

储蓄管理条例 1645

关于执行《储蓄管理条例》的若干规定（节录） 1649

中华人民共和国国家安全法（节录） 1650

中华人民共和国海关法行政处罚实施细则（节录） 1650

国有企业职工待业保险规定（节录） 1651

企业债券管理条例（节录） 1652

中华人民共和国反不正当竞争法（节录） 1652

最高人民检察院 最高人民法院关于办理利用信用卡诈骗犯罪案件具体适用法律若干问题的解释 1653

最高人民法院关于人民法院依法有权查询、冻结和扣划邮政储蓄存款问题的批复 1653

最高人民法院关于人民法院可以对商业银行在人民银行的存款依法采取强制措施的批复 1654

中国共产党纪律检查机关案件检查工作条例（节录） 1654