中国证券全书PDF电子书下载

目 录 3

第一篇 证券与证券市场 3

第一章证券概论 3

第一节 证券的含义 3

第二节 证券的特征 4

第三节 证券的种类 5

第四节 证券的功能 7

第二章证券市场概论 10

第一节 证券市场成立的条件 10

第二节 证券市场的特点 10

第三节 证券市场的结构 13

第四节 证券市场的组织形式 14

第五节 证券市场的功能 16

第六节 证券市场效率的衡量 19

第七节 证券市场在金融市场中的地位 20

第一节证券的起源 22

第三章证券发展史 22

第二节 证券市场的形成 24

第三节 证券市场的发展 27

第四节 现代证券市场的金融创新 29

第五节 世界主要证券市场发展简介 38

第四章我国证券业的发展 52

第一节 证券和证券市场在中国的产生 52

第二节 旧中国证券市场的发展 54

第三节 解放初期我国的证券市场 58

第四节 80年代证券业的发展 63

第五节 90年代我国证券业的发展及现状 77

第二篇证券种类 89

第五章公债 89

第一节 公债的性质、特征及类别划分标准 89

第二节 货币公债与实物公债 92

第三节 中央政府公债与地方政府公债 92

第四节 国内公债与国外公债 93

第五节 公债的其他类别 94

第一节 公司债券的性质、特征及类别划分的标准 95

第六章公司债券 95

第二节 信用公司债券与担保公司债券 97

第三节 可调换公司债与不可调换公司债 99

第四节 记名公司债券与无记名公司债券 99

第五节 公司债券的其他类别 100

第二节 普通股和优先股 105

第七章投资基金 107

第一节 投资基金的性质与特点 107

第二节 投资基金的种类 109

第三节 国内投资基金 114

第四节 国外投资基金 123

第八章股票 130

第一节股票概述 130

第三节 记名股票和无记名股票 143

第四节 面值股票和无面值股票 144

第五节 国家股、法人股、个人股和外资股 145

第六节 其他类别的股票 147

第一节股份有限公司的设立 155

第三篇 证券与公司 155

第九章股份有限公司 155

第二节 股份有限公司的资本和股份 162

第三节 股份有限公司的股东会、董事会和监事会 171

第四节 股份有限公司的财务会计与审计 181

第五节 股份有限公司的变更和解散 203

第十章有限责任公司 218

第一节 有限责任公司的设立 218

第二节 有限责任公司的资本和股东 228

第三节 有限责任公司的股东会、董事会和监事会 233

第四节 有限责任公司的财务会计与审计 239

第五节 有限责任公司的变更与解散 253

第十一章基金管理公司 263

第一节 基金管理公司的组建 263

第二节 基金管理公司的投资规划 275

第三节 基金管理公司的财务管理 281

附 录 深圳市投资信托基金管理暂行规定 284

第一节股份合作经济的起源和罗虚代尔原则的形成 288

第十二章股份合作制 288

第二节 我国股份合作制的作用 289

第三节股份合作制具体操作概述 290

第四节 股份合作制的主要形态 293

第十三章定向募集公司 299

第一节 定向募集公司的含义 299

第二节 定向募集公司的设立 300

第三节 定向募集公司的股份 304

第四节 定向募集公司的组织机构及成员 307

第五节 定向募集公司的财务会计制度 314

第六节 定向募集公司的审计制度 318

第七节 定向募集公司的合并与分立 319

第八节 定向募集公司的终止与清算 320

第四篇 公司融资 325

第十四章公司融资导论 325

第一节 公司融资的基本概念 325

第二节 公司融资决策 329

第三节 融资在公司经营中的意义和作用 332

第四节 融资机制及其与经济体制的关系 335

第十五章金融资产的价值、风险和收益率 342

第一节 金融资产的价值 342

第二节 金融资产的风险 347

第三节 金融资产风险与收益率之间的关系 365

第四节 证券市场均衡理论 368

第十六章公司融资方式 371

第一节 普通股融资 371

第二节 公司债券融资 375

第三节 其他长期融资方式 379

第四节 公司短期融资方式 386

第十七章公司资金成本 391

第一节 资金成本率的含义 391

第二节 资金成本的主要形式 393

第三节 资金成本率的计算 397

第四节 资金成本评价 404

第一节 资本结构的含义及表示方法 407

第十八章公司资本结构 407

第二节 资本结构、资本成本及公司市场 409

第三节 杠杆作用——经营杠杆、财务杠杆和混合杠杆 411

第四节 风险分析 421

第五节 最优资本结构的确定 422

第六节 资本结构理论 427

第七节 公司筹资方式和资本结构的选择 433

第一节 红利分配对公司价值的影响 440

第十九章红利政策 440

第二节 红利政策 445

第三节 公司红利政策的制定 449

第四节 股票红利和股票分割 454

第二十章公司的跨国金融 458

第一节 跨国金融的方式与特征 458

第二节 汇率和国际金融体系 459

第三节 国际短期资本市场与长期资本市场 462

第四节 跨国公司的金融管理 464

第一节 债券发行概述 469

第五篇 证券发行 469

第二十一章债券发行 469

第二节 国家债券发行 478

第三节 公司债的发行 486

第四节 国际债券的发行 497

第二十二章股票发行 510

第一节 股票发行概述 510

第二节 中国的股票发行 518

第三节 美国、英国、日本、香港的股票发行 530

第一节 投资基金设立的条件 536

第二十三章投资基金发行 536

第二节 投资基金发行的运作 538

第三节 中国的投资基金 542

第四节 美国、英国、日本、香港的投资基金 554

第二十四章美国受托保管证券收据（ADR） 557

第一节 美国受托保管证券收据简介 557

第二节 法规要求及其他 560

第三节 美国受托保管证券收据的发行 563

第四节 ADR的上市 565

第六篇证券交易 571

第二十五章证券交易机制 571

第一节证券交易的对象和规则 571

第二节 证券交易市场与证券上市制度 572

第三节 证券交易的运作 575

第二十六章证券交易方式 578

第一节 证券交易方式的分类 578

第二节现货交易 580

第三节信用交易 585

第四节 期货交易 597

第五节 其它交易方式 601

第二十七章股票交易 616

第一节股票交易概述 616

第二节 股票交易入市准备 622

第三节 股票交易的开户 632

第四节 股票交易的委托 634

第五节 股票交易的成交 639

第六节 股票交易的清算和交割 646

第七节 股票交易的过户 652

第二十八章债券交易 655

第一节 债券交易市场 655

第二节债券上市 662

第三节 债券交易程序 665

第四节 债券交易方式 673

第五节 债券的抵押、继承、赠予和保管 677

第六节债券股票交易的比较 680

第七节 国际债券的交易 684

第二十九章投资基金的交易 688

第一节 投资基金经营机构 688

第二节 投资基金的运作 693

第三节 投资基金的选择 698

第四节 投资基金的评估 705

第三十章场外交易 711

第一节 证券场外交易市场概述 711

第二节 证券场外交易的参与者及交易 714

第三节 场外交易市场存在的必要性 718

第四节 证券场外交易的价格管理 720

第五节 证券场外交易市场的监督管理 721

第六节 世界其他主要国家场外交易的状况 725

第七节 黑市交易 729

第七篇证券价格 733

第三十一章证券价格基本概念 733

第一节 证券价格 733

第二节证券价格与证券收益 743

第三十二章证券价格影响因素 752

第一节概论 752

第二节 公司经营情况对股价的影响 753

第三节 经济环境的影响 755

第四节 国家经济政策的影响 764

第五节 政治因素对股价的影响 768

第六节 其它金融市场对股价的影响 769

第七节 投资动机、心理对股价的影响 771

第八节 技术性因素对股价的影响 773

第九节 其它因素对股价的影响 775

第三十三章证券市场指标 781

第一节 股价恢复指标 781

第二节 股价异常变动指标 783

第三节 股市人数指标 783

第四节 股市人气指标 784

第五节 成长率计算指标 784

第六节 零股交易指标 786

第七节 相对强弱指标 787

第八节 评价指标 790

第三十四章价格指数 792

第一节 价格指数的概念及作用 792

第二节 国外价格指数介绍 795

第三节 国内价格指数介绍 800

第四节 各种股票价格指数之间的关系 801

第五节 股票行情交易表解读 801

第三十五章期权交易 807

第一节期权的产生与发展 807

第八篇 金融派生产品 807

第二节 期权的基本概念和交易原理 809

第三节期权的种类 823

第四节 期权合约 824

第五节 期权价格的确定 827

第六节 期权交易基本策略 829

第三十六章股票指数期货交易 836

第一节股票价格指数 836

第二节 几种股票价格指数介绍 840

第三节 股票价格指数期货 843

第四节 股票价格指数期货交易 846

第五节 套期保值策略 847

第三十七章利率期货交易 854

第一节金融期货 854

第二节利率期货 855

第三节 利率期货的种类 859

第四节期货交易程序和方法 866

第五节 中国的金融期货交易 884

第九篇 证券分析与证券投资 891

第三十八章价格分析理论 891

第一节 道氏理论 891

第二节 投资者期望理论 892

第三节 基础学派理论 893

第四节 技术分析理论 893

第二节 经济分析 894

第三节 行业分析 894

第一节 基本分析的含义 894

第三十九章证券投资的基本分析 894

第四节 公司分析 895

第五节 证券投资心理因素分析 899

第四十章证券投资的技术分析 901

第一节 技术分析方法的含义 901

第二节 技术分析的理论背景 901

第三节 技术分析的各种方法 902

第一节 财务分析的目的、依据和方法 916

第四十一章证券投资的财务分析 916

第二节 比率分析法 919

第三节 比较分析法 930

第四十二章证券信用评级 940

第一节 证券信用评级概述 940

第二节信用分析的理论与方法 951

第三节 标准·普尔公司信用评级概要 960

第一节 股票投资的目标、动机和原则 978

第四十三章股票投资 978

第二节股票投资要领 980

第三节 股票投资方法 984

第四节 股票的选择 991

第五节 股票买卖时机的选择 998

第六节股票投资的风险及防范 1021

第七节 股票投资操作技巧 1026

第四十四章债券投资 1030

第一节债券投资的代价 1030

第二节 债券投资的要素 1032

第三节 债券投资结构的选择 1036

第四节 债券的选择 1037

第五节 债券投资时机的选择 1041

第六节 债券投资的风险防范 1043

第十篇 上市公司规范化运作 1049

第四十五章上市准备 1049

第一节企业发展慎重的选择——上市 1049

第二节 公司上市的第一步准备——股份化 1052

第三节 公司上市的第二步准备——公开发行股票 1062

第四节 上市准备 1072

第五节 大陆企业在香港上市的准备 1086

第四十六章信息披露 1091

第一节 信息披露的主要内容 1091

第二节 公司财务信息披露 1095

第三节 财务报表分析 1124

第四节公司变动信息披露 1135

第五节 公司关闭信息披露 1141

第四十七章投资回报 1146

第一节 证券投资回报 1146

第二节 证券投资回报分析 1151

第三节 证券投资回报种类 1161

第四节 证券投资回报量确定 1165

第五节 证券投资回报与企业经营 1176

附 录 深圳经济特区会计师事务所致深圳发展银行董事会关于对该行1989年12月31日 1179

截止的年度会计报表的审查报告 1179

第四十八章股票回购 1182

第一节 股票回购的重要意义 1182

第二节股票回购时机的选择 1186

第三节 股票回购的资金来源 1191

第四节 股票回购与债券回购 1198

第五节 涉外企业股份化与跨国股票回收 1206

第六节 股票回购与中国股份制改革 1212

第七节 股票回购的案例分析 1219

第十一篇 股权投资与公司收购 1225

第四十九章产权交易 1225

第一节产权概论 1226

第二节 产权交易 1238

第三节 企业产权市场 1261

第五十章参资 1274

第一节 证券参资对象及其收益分析 1274

第二节 参资者行为与心理状态分析 1283

第三节 证券买卖时机与风险防范 1292

第五十一章公司兼并与收购 1308

第一节 公司兼并与收购的内涵及特征 1308

第二节 公司兼并与收购的类型 1311

第三节 影响公司兼并与收购活动的主要因素 1316

第四节 西方公司兼并与收购的历史回顾 1321

第五节 中国公司兼并与收购现状分析及其趋势 1324

第六节公司兼并与收购的运作机制 1330

第七节 公司兼并中的政府银行作用及法律 1342

第五十二章控投 1348

第一节 股份制发展与控股形成 1348

第二节 垄断资本集中和控股 1354

第三节 国家控股和西方国有经济 1367

第四节 跨国公司、跨国银行、海外投资和控股 1371

第五节 控股与国有股权管理 1375

第六节 控股与股份制企业集团 1386

第十二篇机构投资者 1403

第五十三章机构投资者概述 1403

第一节机构投资者 1403

第二节 银行类机构投资者的投资选择 1407

第三节 非银行机构投资者的投资选择 1414

第五十四章投资基金概述 1422

第一节 投资基金经营机构 1422

第二节 投资基金的证券投资选择 1429

第五十五章 中国和亚洲其他一些国家和地区的投资基金 1435

第一节 中国的投资基金 1435

第二节 亚洲其他一些国家和地区的投资基金 1446

第十三篇证券交易机构 1467

第五十六章概述 1467

第五十七章上海证券交易所 1472

第一节 发展概况 1472

第二节 章程 1473

第三节 业务规则 1476

第四节 成交统计 1479

第五十八章深圳证券交易所 1481

第一节概况 1481

第二节章程 1481

第三节 业务规则 1485

第四节 成交统计 1492

第一节简介 1496

第二节 章程 1496

第五十九章四川证券交易中心 1496

第三节 业务暂行规则 1499

第四节 关于上市证券清算暂行办法 1509

第六十章海南证券交易中心 1511

第一节简介 1511

第二节 章程 1512

第三节 业务规则 1514

第四节 有关异地上市记名有价证券的登记和清算暂行办法 1534

第二节 章程 1540

第六十一章沈阳证券交易中心 1540

第一节简介 1540

第三节 交易市场业务暂行规则 1543

第六十二章武汉证券交易中心 1554

第一节简介 1554

第二节 交易市场运行管理暂行办法 1554

第三节 债券交易办法 1561

第一节 简介 1564

第二节章程 1564

第六十三章南方证券交易中心 1564

第三节 交易市场业务规则 1568

第四节 交割实施细则 1573

第六十四章青岛证券交易中心 1575

第一节简介 1575

第二节 章程（试行稿） 1575

第三节 业务规则（试行稿） 1579

第六十五章证券登记机构 1585

第一节 证券登记机构的业务范围 1585

第二节 两种证券登记清算模式的比较 1587

第三节 发行登记和上市登记业务规程 1590

第四节 证券清算业务规程 1592

第五节 国内证券登记清算体系的发展方向和趋势 1594

第六节 主要登记机构简介 1595

第十四篇 国外及港台地区交易机构 1603

第六十六章概述 1603

第一节 证券交易所的产生和发展 1603

第三节 证券的上市 1604

第二节 证券交易所的组织结构 1604

第四节 证券交易所的运行概况 1609

第六十七章纽约证券交易所 1613

第一节 纽约证券交易所的产生和发展 1613

第二节 纽约证券交易所的地位 1618

第三节 纽约证券交易所的组织与管理 1622

第四节 纽约证券交易所的证券上市 1628

第五节 纽约证券交易所的证券交易 1631

第一节 东京证券交易所的建立和发展 1635

第六十八章东京证券交易所 1635

第二节 东京证券交易所的地位 1639

第三节东京证券交易所的组织与业务 1643

第四节 东京证券交易所有价证券的上市 1647

第五节 东京证券交易所的证券交易 1653

第六十九章伦敦证券交易所 1660

第一节 伦敦证券交易所的历史演进 1660

第二节 伦敦证券交易所概况 1665

第三节 伦敦证券交易所的组织与管理 1669

第四节 证券上市制度 1679

第七十章香港联合交易所 1682

第一节 香港股市发展概况 1682

第二节 香港联合交易所组织结构 1685

第三节 证券上市 1689

第四节 证券交易 1701

第五节 大陆企业在香港上市 1708

第六节 香港股市的监管 1711

第一节 台湾证券交易所的产生及发展 1718

第七十一章台湾证券交易所 1718

第二节 台湾证券交易所的概况及组织形式 1723

第三节 台湾证券交易所的上市标准及上市公司情况 1726

第四节 台湾证券交易所的交易方式与操作程序 1732

第十五篇 证券中介机构 1739

第七十二章证券商 1739

第一节 证券中介机构概述 1739

第二节 证券商概述 1742

第三节 证券承销商 1748

第四节 证券经纪商 1751

第五节证券自营商 1761

第六节投资银行 1763

第七十三章咨询服务机构 1770

第一节 会计师事务所 1770

第二节律师事务所 1780

第一节概述 1790

第二节 英国的自律性组织 1790

第七十四章 自律组织 1790

第三节 我国的自律组织 1792

第十六篇 证券市场的管理 1807

第七十五章证券市场管理及管理机构 1807

第一节 中国证券市场管理 1807

第二节 中国证券管理机构 1811

第三节 我国台湾证券管理及管理机构 1820

第四节 境外证券市场管理及证券管理机构简介 1822

第七十六章证券交易所管理 1834

第一节 证券交易所的组织管理 1836

第二节 证券交易所的运作管理 1842

第三节 我国台湾及国外证券交易所管理 1856

第七十七章证券商及证券服务机构管理 1867

第一节 对证券商的管理 1867

第二节 证券服务机构管理 1879

第三节 其他国家和地区对证券商及证券服务机构的管理 1886

第一节 股票发行管理 1893

第七十八章证券发行管理 1893

第二节 债券发行管理 1914

第三节 投资基金发行管理 1940

第七十九章证券交易管理 1946

第一节 股票交易管理 1946

第二节 债券交易管理 1961

第三节 投资基金交易管理 1967

法律 1971

中华人民共和国公司法 1971

第十七篇 证券法规选编 1971

（1993年12月29日第八届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过 1993

1993年12月29日中华人民共和国主席令第16号发布） 1993

行政法规 1993

中华人民共和国国库券条例 1993

（1992年3月18日国务院第95号令发布） 1993

国务院关于进一步加强证券市场宏观管理的通知 1993

（1992年12月17日） 1996

股票发行与交易管理暂行条例 1996

国务院关于立即制止发行内部职工股不规范做法意见的紧急通知 2006

（1993年4月22日国务院第112号令发布） 2006

（1993年4月3日国办发［1993］22号） 2008

企业债券管理条例 2008

（1993年8月2日国务院第121号令发布） 2011

国务院办公厅关于执行《股份有限公司规范意见》的通知 2011

（1993年5月15日国办发［1993］27号） 2011

国有企业财产监督管理条例 2011

（1994年7月29日国务院发布） 2015

国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定 2015

（1994年8月18日国务院第160号令发布） 2018

部门规章 2018

股份制企业试点办法 2018

（1992年5月15日国家体改委、国家计委、财政部、中国人民银行、国务院生产办联合发布）股份有限公司规范意见 2020

（1992年5月15日国家体改委发布） 2035

有限责任公司规范意见 2035

（1992年5月15日国家体改委发布） 2043

关于从事证券法律业务律师及律师事务所资格确认的暂行规定 2043

关于从事证券业务的会计师事务所、注册会计师资格确认的规定 2044

（1993年1月12日司法部、证监会发布） 2044

（1993年2月23日财政部、证监会发布） 2047

关于从事证券业务的资产评估机构资格确认的规定 2047

（1993年3月20日国家国有资产管理局、证监会发布） 2049

关于从事证券业务的审计事务所资格确认问题的通知 2049

（1993年3月23日审计署、证监会发布） 2049

国务院证券委员会关于批转证监会《关于境内企业到境外公开发行股票和上市存在的问题的报告》的通知 2049

关于到香港上市的公司执行《股份有限公司规范意见》的补充规定 2050

（1993年4月9日） 2050

（1993年5月24日国家体改委发布） 2053

到香港上市公司章程必备条款 2053

（1993年6月10日国家体改委发布） 2068

定向募集股份有限公司内部职工持股管理规定 2068

（1993年7月1日国家体改委发布） 2070

关于清理定向募集股份有限公司内部职工持股不规范做法的通知 2070

（1993年7月5日国家体改委发布） 2072

证券交易所管理暂行办法 2072

关于一九九三年股票发售与认购办法的意见 2078

（1993年7月7日国务院证券委员会发布） 2078

（1993年8月18日国务院证券委员会发布） 2080

禁止证券欺诈行为暂行办法 2080

（1993年8月15日国务院证券委员会发布） 2083

国家国有资产管理局关于印发《〈股份制试点企业国有资产管理暂行规定〉的几点说明》的通知 2083

（国资法规发［1992］51号） 2084

国务院证券委员会关于授权中国证券监督管理委员会查处证券违法违章行为的通知 2084

国家国有资产管理局关于公开发行股票公司国有资产折股等问题的复函 2085

（1993年8月24日国资办发［1993］41号） 2085

国家国有资产管理局关于公开发行上市股票股份制试点企业资产评估立项、确认问题的通知 2085

（1993年8月17日证委发［1993］42号） 2085

（1993年8月13日国资企函发［1993］94号） 2086

股份制试点企业国有资产管理暂行规定 2086

（1992年7月27日国家国有资产管理局、国家体改委发布） 2089

国有资产产权界定和产权纠纷处理暂行办法 2089

（1993年12月21日国有资产管理局发布） 2094

关于印发《中华人民共和国国债一级自营商管理办法》和《国债一级自营商资格审查 2094

与确认实施办法》的通知 2094

关于企业公开发行股票报送材料要求的通知 2098

（1993年12月31日［93］财国债字第100号） 2098

法规解释及其他规范性文件 2098

（1993年6月3日证监会发） 2111

关于发布《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》的通知 2111

（1993年6月12日证监会发） 2115

关于在股票发行工作中强化证券承销机构和专业性中介机构作用的通知 2115

（1993年6月24日证监会发） 2116

关于一九九三年申请公开发行股票企业产业政策问题的通知 2116

中国证券监督管理委员会工作人员守则 2117

（1993年7月31日证监会发） 2117

（1993年7月24日证监会发） 2118

中国证券监督管理委员会关于在证券交易所和交易系统已挂牌和申请挂牌的公司 2118

如何执行会计制度的函 2118

（1993年8月30日证监函字［1993］79号） 2119

证监会关于在新股发行工作中加强费用管理的紧急通知 2119

（1993年10月29日证监［1993］108号） 2120

证监会关于上市公司送配股的暂行规定 2120

公开发行股票公司年度报告的内容与格式 2121

（1993年12月17日证监上字［1993］128号） 2121

（1994年1月10日证监发字［1994］7号） 2128

关于境外上市企业外汇管理有关问题的通知 2128

（1994年1月13日证监发字［1994］8号） 2129

地方性法规及规章 2129

深圳经济特区股份有限公司条例 2129

（1993年4月26日深圳市第一届人民代表大会第五次会议通过） 2145

深圳经济特区有限责任公司条例 2145

（1993年4月26日深圳市第一届人民代表大会第五次会议通过） 2154

台港地区及国外证券法规 2154

台湾华侨及外国人投资证券及其结汇办法（1984年） 2154

台湾证券交易法（1989年1月29日） 2158

台湾证券交易法施行细则（1988年8月6日） 2174

台湾复华证券金融股份有限公司融资融券业务操作办法（1988年11月9日） 2176

台湾证券交易所得课征所得税注意事项（1988年10月29日） 2182

台湾证券商管理规则（1988年11月24日） 2185

台湾证券交易所股份有限公司营业细则（1989年3月1日） 2190

台湾公开发行股票公司股务处理准则（1989年11月28日） 2209

台湾证券交易所股份有限公司有价证券上市审查准则（1990年4月15日） 2213

台湾母子公司申请股票上市之审查认定标准（1990年8月14日） 2215

台湾有价证券得为融资融券标准（1990年10月15日） 2216

台湾融通证券契约书 2217

台湾融资融券契约书 2219

台湾上市发行公司申请募集与发行转换公司债处理准则（1989年8月8日） 2221

香港证券法（第333章1989年修订） 2223

香港证券交易所规则 2270

香港1990年证券（内募交易）条例 2302

香港公司购回本身股份守则 2314

香港公司收购及合并守则 2320

香港《证券上市管理规则》（要点）（1986年6月） 2348

美国1933年证券法 2352

美国1934年证券交易法（注释） 2364

美国1970年证券投资人保护法（注释） 2369

日本证券交易法（昭和59年［1984年］修订） 2371

韩国证券和交易法（1982年4月1日） 2403