企业理财与资本运营培训纲要与表格PDF电子书下载

第一部分 总论 3

第1章 公司理财导论 3

1.1 何谓公司理财 4

1.2 公司证券作为企业价值的或有权利主张 9

1.3 企业的组织形式 10

1.4 公司形式企业的目标 11

1.5 金融市场 12

1.6 案例：PLM国际合伙企业 14

1.7 关键术语 16

第2章 会计报表与资金流动 17

2.1 资产负债表 18

2.2 收益表 21

2.3 净营运资本 24

2.4 财务现金流量表 25

2.5 本章小结 27

2.6 关键术语 28

附录1：财务报表的分析(以C公司为例) 29

附录2：现金流量表的编制(以C公司为例) 34

第二部分 价值和资本预算的编制 41

第3章 金融市场和净现值：理财的第一原理 41

3.1 金融市场经济 42

3.2 某一期间内的消费选择 45

3.3 完全竞争的金融市场 48

3.4 投资基本原理 49

3.5 投资原理应用 50

3.6 阐述投资决策 54

3.7 公司的投资决策 57

3.8 关键术语 60

第4章 净现值 61

4.1 一期(一年)投资案例分析 62

4.2 多期投资案例分析 64

4.3 复利的计算期 71

4.4 简化公式：终身年金、增长的终身年金、年金和增长的年金 72

4.5 企业现值的计算 76

4.6 关键术语 77

第5章 债券和股票评估 79

5.1 债券的定义和例子 80

5.2 债券的评估 81

5.3 与债券有关的概念 83

5.4 普通股的现值 87

5.5 红利-贴现模型中的系数估计 89

5.6 增长机会 90

5.7 价格收益比率 91

5.8 股票市场报道 93

5.9 关键术语 95

第6章 可供选择的投资法则 97

6.1 净现值作为最佳投资法则的三个特点 98

6.2 偿付期法则 99

6.3 贴现的偿付期法则 103

6.4 平均会计收益率(AAR) 104

6.5 内部盈利率(IRR)法则 107

6.6 内部盈利率法则存在的问题 110

6.7 内部盈利率法则小结 118

6.8 成本/利益分析与评估 119

6.9 资本预算编制的实践 122

6.10 关键术语 123

第7章 净现值和资本预算的编制 125

7.1 增加的现金流 126

7.2 案例：波音777投资分析 128

7.3 通货膨胀和资本预算的编制 131

7.4 不同重置期的投资 136

7.5 关键术语 140

第8章 运用净现值的战略分析 141

8.1 公司战略和正的净现值 142

8.2 决策树 144

8.3 敏感度分析、情境分析、损益点分析 149

8.4 选择权 157

8.5 关键术语 159

第三部分 资本结构 163

第9章 资本结构：基本概念 163

9.1 资本结构问题和饼状模型 164

9.2 公司价值最大化和股东利益最大化 165

9.3 财务杠杆和企业价值(MMI) 166

9.4 MMII定理 171

9.5 MM定理(无税收)小结 175

9.6 税收 176

9.7 MM定理(公司付税)小结 178

9.8 关键术语 179

第10章 资本结构：运用债权的限制 181

10.1 财务危机的成本 182

10.2 成本的描述 183

10.3 减少债权的成本 185

10.4 股权的代理成本对企业债股权比例的影响 187

10.5 企业资本结构的确定 188

10.6 关键术语 191

第四部分 营运资本管理 195

第11章 营运资本管理基本原理 195

11.1 营运资本管理概述 196

11.2 营运资本管理基本模式 197

11.3 改善营运资本状况的手段 201

11.4 关键术语 202

第12章 现金管理和应收账款管理 203

12.1 现金管理 204

12.2 应收账款管理 210

12.3 关键术语 214

参考文献 215

后记 216