会计内控制度与管理表格PDF电子书下载

上编 企业会计内部控制制度 1

1．会计核算基础工作规范 1

2．公司会计核算处理办法 7

3．会计事务处理规定 13

4．集团公司会计处理办法 21

5．分公司会计处理办法 23

6．中小企业会计管理制度 26

7．公司财务管理制度 29

8．公司财务处理办法 35

9．会计账簿的标准规范 37

10．会计报表管理办法 41

11．企业统计管理制度 43

12．电算化会计管理制度 46

13．经济合同管理规定 51

14．会计档案管理制度 54

15．财务部门负责人工作责任制度 56

16．资金控制制度 58

17．集团公司资金管理办法 61

18．出纳业务处理办法 63

19．现金收支管理办法 66

20．应收票据管理办法 70

21．应收款项管理制度 72

22．问题账款管理办法 75

23．呆账管理办法 77

24．存货管理制度 79

25．投资管理制度 82

26．有限责任公司固定资产投资管理制度 90

27．固定资产管理制度 94

28．不动产管理制度 97

29．财产管理规则 100

30．财物盘点制度 104

31．筹资管理制度 107

32．销售收入管理办法 112

33．成本核算方法（分步法） 114

34．成本核算方法（分批法） 118

35．会计人员审核费用规范 123

36．费用开支标准 136

37．借款和各项费用开支标准及审批办法 138

38．公司出差管理制度 140

39．员工工资管理制度（范本一） 141

40．员工工资管理制度（范本二） 145

41．员工工资管理制度（范本三） 149

42．员工工资管理制度（范本四） 157

43．机械制造业薪金管理制度 162

44．家电制造业薪金管理制度 168

45．食品制造业薪金管理制度 174

46．百货公司薪金管理制度 180

47．连锁商业薪金管理制度 185

48．餐饮业薪金管理制度 192

49．商业银行薪金管理制度 196

50．公司技能工资管理制度 203

51．公司计件工资管理制度 207

52．生产内勤人员工资管理办法 211

53．销售人员工资管理办法 214

54．公司销售人员薪金管理规定 217

55．公司管理人员薪金管理制度 219

56．公司兼职人员薪金管理制度设计 222

57．公司兼职人员薪金管理制度 224

58．公司调查人员薪金管理制度 228

59．公司顾问薪金管理制度 230

60．汽车维修工人薪金管理制度 231

61．出租汽车公司司机薪金管理制度 234

62．公司奖金管理制度 239

63．公司绩效奖金制度 244

64．公司生产奖金制度 247

65．公司津贴管理制度 251

66．公司退休金管理规则 256

67．税务管理制度 259

68．内部稽核制度 262

69．企业内部审计工作管理制度 267

下编 企业会计管理表格 273

1．会计科目表 273

2．资产负债表 279

3．资产减值准备明细表 281

4．损益表 282

5．比较损益表 284

6．分公司损益表 285

7．产品类别损益表 286

8．利润分配表 287

9．现金流量表工作底稿 288

10．现金流量表 289

11．合并会计报表工作底稿 292

12．外币资金情况表 293

13．记账凭证 294

14．记账凭证汇总表 295

15．科目余额表 296

16．账簿启用表 297

17．现金日记账 298

18．银行存款日记账 299

19．三栏式明细账 300

20．多栏式明细账 301

21．会计档案抽出附件登记表 302

22．会计档案销毁清册 303

23．收入及支出金额预计表 304

24．资金调度计划表 305

25．资金动态及调度处理表 306

26．资金来源运用比较表 307

27．资金差异报告表 308

28．现金收支日报表 309

29．现金银行存款收支月报表 310

30．现金银行存款结存表 311

31．库存现金盘点表 312

32．现金、票据盘点报告表 313

33．银行存款余额调节表 314

34．支票领用登记表 315

35．收据领用登记表 316

36．备用金明细表 317

37．备用金报销清单 318

38．开户申请书 319

39．库存现金限额申请批准书 320

40．退票理由书 321

41．信用标准一览表 322

42．客户信用状况评价表 323

43．信用条件分析评价表 324

44．收账政策分析评价表 325

45．应收票据明细表 326

46．应收票据分析表 327

47．应收票据冲转明细表 328

48．票据保证及背书登记表 329

49．应收账款余额表 330

50．应收账款账龄分析表 331

51．应收账款明细表 332

52．应收账款分部月报表 333

53．年、月份应收账款日程表 334

54．应收账款明细统计表 335

55．应收账款、应收票据月报表 336

56．应收账款、应收票据日报表 337

57．问题账款报告书 338

58．呆账核销汇总表 339

59．材料供应计划表 340

60．材料用量计划表 341

61．材料定期采购计划表 342

62．材料库存计划表 343

63．预付款申请表 344

64．收料单 345

65．入库单 346

66．材料验收日报表 347

67．收料凭证汇总表 348

68．月份进货及转拨明细表 349

69．鲜活商品采购日报表 350

70．原料取得成本汇总表 351

71．领用单 352

72．提货单 353

73．限额领料单 354

74．材料移用单 355

75．材料耗用日报表 356

76．用料清单 357

77．发料凭证汇总表 358

78．商品缺货日报表 359

79．存货项目明细表 360

80．存货明细表 361

81．成品结存明细表 362

82．月终在产品盘存表 363

83．存货月报表 364

84．商品管理月报表 365

85．商品单价调查月报表 366

86．原材料管理表 367

87．盘点卡 368

88．材料盘点报告表 369

89．存货盘点报告表 370

90．实存账存对比表 371

91．溢余货物单 372

92．毁损短缺货物处理单 373

93．固定资产项目明细表 374

94．财产目录 375

95．财产保管卡 376

96．固定资产登记卡（一） 377

97．固定资产登记卡（二） 378

98．固定资产控制卡 379

99．固定资产让售比价单 380

100．固定资产折旧计算表 381

101．固定资产扩充（报废）计划表 382

102．资本支出预计表 383

103．固定资产移转单 384

104．固定资产减损单 385

105．固定资产增减表 386

106．闲置固定资产明细表 387

107．盘点人员编组表 388

108．盘点盈亏报告表 389

109．固定资产盘存调整表 390

110．投保单申请表 391

111．投保物变动（续保）通知单 392

112．在建工程明细表 393

113．投资计划概算修正比较表 394

114．无形资产及其他资产表 395

115．短期投资项目明细表 396

116．短期投资收益分析表 397

117．长期投资项目明细表 398

118．长期投资项目管理卡 399

119．长期投资方案绩效评价表 400

120．债券溢价摊销表（实际利率法） 401

121．有价证券登记册 402

122．筹资成本分析表 403

123．发行股票申请书 404

124．公司购料借款月报表 405

125．银行短期借款明细表 406

126．长短期借款明细分类账 407

127．借款记录卡 408

128．主册资本实收情况明细表（内资） 409

129．注册资本实收情况明细表（外资） 410

130．累计注册资本实收情况明细表 411

131．新增注册资本实收情况明细表 412

132．注册资本变更前后对照表 413

133．员工薪资预算设定明细表 414

134．工资表（一） 415

135．工资表（二） 416

136．工资结算汇总表 417

137．升等资格条件表 418

138．考绩评核表（一般人员） 419

139．考绩评核表（事务职员） 420

140．员工考绩评分表（一般人员） 421

141．员工考绩评分表（事务人员） 422

142．考绩表 423

143．绩效奖金评分表 424

144．考查所定奖金评分决定表 425

145．奖金综合计算表 426

146．按工资总额提取各项费用表 427

147．直接人工与制造费用月报表 428

148．制造费用（直接人工）汇总表 429

149．制造费用对比表 430

150．产品制造费用分析 431

151．材料费用分配表 432

152．直接人工分配表 433

153．制造费用分配表 434

154．辅助生产费用分配表（直接分配法） 435

155．辅助生产费用分配表（交互分配法） 436

156．产品成本计算表 437

157．成本汇总计算表 438

158．产品标准成本表 439

159．标准成本资料卡 440

160．生产成本核算表 441

161．产品成本记录表 442

162．产品成本控制表 443

163．产品生产完工报告单 444

164．产品综合成本比较表 445

165．成本分析表 446

166．成本中心责任报告 447

167．销售费用设定表 448

168．销售费用分析表 449

169．管理费用设定表 450

170．管理费用登记表 451

171．研究开发费报告表 452

172．会议费用管理表 453

173．基础退休金支付率表 454

174．财务费用设定表 455

175．财务费用登记表 456

176．收入预计表 457

177．汇总销货日报表 458

178．分部销货日报表 459

179．收款通知单 460

180．收款日报表（一） 461

181．收款日报表（二） 462

182．进货退出及索取折让证明单 463

183．销货明细表 464

184．月份收款状况表 465

185．营业分析月报表 466

186．产销量变动分析表 467

187．代销商品结算清单 468

188．各利润中心周转资金分析表 469

189．利润中心产销能力比较表 470

190．利润中心财务状况比较表 471

191．利润中心资金支出计划表 472

192．利润中心往来支出金额表 473

193．利润中心损益表 474

194．利润中心费用分摊表 475

195．利润中心奖金分配表 476

196．预算核算办法表 477

197．预算概略计算表 478

198．预算申请表 479

199．预算控制表 480

200．预算变更申请表 481

201．预算统计表 482

202．销售预算表 483

203．产品生产预算 484

204．材料采购预算 485

205．直接材料预算表 486

206．直接人工预算表 487

207．制造费用预算 488

208．销售费用及管理费用预算 489

209．生产成本预算表 490

210．现金预算 491

211．预计资产负债表 492

212．预计利润表 493

213．一般管理费预算差异分析表 494

214．实际费用与预计费用比较表 495

215．资金收支实际与预算比较表 496

216．资产评估机构统计表 497

217．资产评估情况统计表 498

218．企业整体评估统计表 499

219．年度审计项目计划表 500

220．审计工作计划大纲 501

221．审计调查项目计划表 502

222．项目实施计划表 503

223．项目实施计划 504

224．项目作业计划 505

225．被审计单位基本情况调查表 506

226．被审计单位概况表 507

227．经济技术指标完成情况调查表 508

228．审计工作底表 509

229．审计查询记录 510

230．审计调整分录汇总表 511

231．审计重分类分录汇总表 512

232．审计未调整不符事项汇总表 513

233．资产负债表试算平衡表工作底稿 514

234．损益及利润分配表试算平衡表工作底稿 515

235．审计完成工作核对清单 516

236．税务登记表 517

237．纳税人税种登记表 520

238．税务登记验（换）证申请表 522

239．变更税务登记表 523

240．停业申请审批表 524

241．复业单证领取表 525

242．注销税务登记申请审批表 526

243．增值税纳税申报表 527

244．应交增值税明细表 544

245．增值税纳税申请表附列资料 545

246．分支机构销售明细表 546

247．发票存根联封面 547

248．月份增值税专用发票存根联明细表 548

249．运输发票申报扣税汇总表 549

250．申报扣税凭证封面 550

251．增值税纳税申报表货物汇总清单 551

252．增值税小规模纳税人纳税申报表 552

253．消费税税目税率（税额）表 553

254．消费税纳税申报表 555

255．营业税纳税申报表 556

256．企业所得税年度纳税申报表 557

257．外商投资企业和外国企业年度所得税申报表 560

258．个人所得税税率表（一） 562

259．个人所得税税率表（二） 563

260．扣缴个人所得税报告 564

261．资源税纳税申报表 565

262．城市维护建设税纳税申报表 566

263．土地增值税纳税登记表 567

264．土地增值税纳税申报表 568

265．房产税纳税申报表 569

266．车船使用税税额表 570

267．车船使用税纳税申报表 571

268．印花税税目税率表 572

269．印花税纳税申报表 573

270．城镇土地使用纳税申报表 574

271．税款缴纳记录表 575

272．领购发票审批单 576

273．发票领用存月报表 577

274．发票使用登记表 578

275．发票年检表 579

276．发票缴销登记表 580

277．核销发票呈批表 581

278．违反发票管理简易处罚决定书 582

参考文献 583