中小企业海外上市指南PDF电子书下载

宏观篇 3

1 章中国中小企业发展现状 3

1.1统计分类及立法问题 4

1.2中小企业发展现状 9

2 章中小企业在发展中面临的问题与需求 19

2.1概述 19

2.2企业经营状况 21

2.3企业基本素质 22

2.4企业面临的问题 23

2.5企业的需求 30

小结 32

3.1国有及规模以上非国有企业融资 33

3 章中小企业融资面临的问题 33

3.2私营企业部门的融资 36

3.3乡镇企业的融资 37

3.4综述 40

4 章解决中小企业融资问题：改革和制度创新 47

4.1分级发展资本市场 47

4.2发展中小型金融机构——必要性和约束 49

4.3信用担保试验：情况与面临的制约 51

4.4政府建立相应的扶持基金 60

4.5改善银行的服务 61

5 章国外中小企业融资方式的比较研究 65

5.1国外中小企业融资的基本特点和融资难的原因分析 66

5.2国外中小企业融资的主要渠道和融资方式（金融产品） 69

5.3不同类型和不同阶段的中小企业对融资的不同要求 71

5.4国外中小企业融资的专业化 74

5.5国外政府中小企业融资扶持政策的比较 75

5.6对我国解决中小企业融资难问题的启示 79

6 章美国对不同层级证券市场的监管 83

6.1美国证券市场的层级结构 83

6.2美国证券市场的分级分层监管体系 84

6.3有关结论 93

附录 美国证券市场主要法律法规 94

7 章美国的小额证券市场 97

7.1美国小额证券市场的范围及特点 97

7.2纳斯达克小型资本市场 99

7.3场外公告板（OTCBB）市场 103

7.4粉红单市场（PinkSheets） 107

附件 纳斯达克的非数量标准 109

8 章欧洲三国小额股票市场的现状及有关启示 112

8.1欧洲三国小额股票市场现状 112

8.2有关结论和启示 116

9 章香港创业板市场介绍及其与NASDAQ的比较 121

9.1香港创业板的设立 122

9.2香港创业板的运作 124

9.3香港创业板市场的监管方式 129

9.4与海外创业板市场的比较 132

实务篇 137

10 章赴美国上市是我国中小企业理想的战略选择 137

10.1我国中小企业的融资需求现状 137

10.2我国资本市场对中小企业的进入壁垒 138

10.3美国证券市场的特点 140

10.4我国中小企业在美国上市的动因分析 141

11 章美国证券市场概览 145

111全国交易市场（Exchanges） 146

11.2场外交易市场（OverTheCounterMarket） 149

12 章场外交易市场 152

12.1纳斯达克（NASDAQ） 152

12.2场外证券交易行情公告榜（OTCBB） 158

12.3粉红单市场（PinkSheets） 165

13 章如何在美国证券市场上市 167

13.1上市（GoingPublic）与挂牌（Listing）的区别 167

13.2首次公开发行（InitialPublicOffering,IPO） 168

13.3小额公开发行（DirectPublicOffering,DPO） 169

13.4私募发行（PrivatePlacement） 169

13.5反向收购买壳上市（ReverseMerger） 170

14 章反向收购上市的操作及程序 171

14.1概述 171

14.2反向收购上市（ReverseMerger）相对于 172

首次公开发行（IPO）上市的优势 172

14.3反向收购上市的操作程序 174

14.4反向收购上市的注意事项 176

14.5其他相关问题 177

15 章壳公司的种类及性质 180

15.1壳公司的种类 180

15.2壳公司的性质 182

16 章反向收购上市的法律结构及方式 187

16.1概述 187

16.2Rule144（144规则） 187

16.3以在美国上市为目标的股份制重组 188

16.4设立海外（离岸）控股公司 189

16.5反向收购的一般程序 189

16.6反向收购结构的设计 191

17 章中国公司赴美国上市的有关会计问题 195

18 章中国公司赴美国上市的信息披露 199

18.1证交会规定的关于公司所需上报的要求 200

18.2赴美上市的中国公司何时具有披露信息的责任 201

18.3企业对误导性或虚假信息所负有的责任 202

18.4公司对新产品或新发展过于乐观的责任 203

18.5不作信息披露的责任 203

18.6董事或管理人员的个人责任 204

18.8集团诉讼的风险 205

18.7市场欺诈行为 205

18.9公司在证券起诉案中败诉的后果 206

18.10赔偿的计算 206

18.11给付判决的执行 207

19 章反向收购上市成功案例介绍 209

19.1蓝点软件 209

19.2世纪永联 210

19.3深圳明华 211

19.4武汉力兴 212

19.5托普科技 213

19.6台湾得益电讯 215

19.7GSL借壳上市 217

结论 219

附录 海外上市专业术语 224