红色警戒线 企业高管的刑事法律风险防范PDF电子书下载

前言 1

第一章 涉罪综述 3

第一节 刑罚与缓刑、追诉时效 3

一、管制 3

二、拘役 4

三、有期徒刑 4

四、无期徒刑 5

五、死刑 5

六、罚金 7

七、剥夺政治权利 9

八、没收财产 10

九、缓刑 11

十、追诉时效 13

第二节 犯罪的主体 14

一、国家工作人员 14

二、从事公务的人员 15

三、被委派从事公务的人员 15

四、其他依照法律从事公务的人员 16

五、国有企业的管理人员 16

六、管理民间资本的“干部” 17

第三节 减刑、假释、取保及追赃 18

一、减刑 18

二、假释 19

三、取保 20

四、追赃 25

第四节 单位犯罪 28

一、“单位”的界定 29

二、“单位行为”的认定 30

三、单位犯罪中自然人刑事责任的认定 30

四、自然人之间主从犯的区分 32

五、自然人的不归案与单位的不被诉 32

六、单位共犯的问题 33

七、“犯罪单位已不存在”的问题 34

八、单位犯罪的自首问题 34

九、对私有公司、企业的单位性质认定问题 35

十、对犯罪单位的处罚 36

第二章 出资与注册 39

第一节 抽逃出资犯罪——注册资本不是想抽就能抽的 39

一、抽逃出资的认定 39

二、常见的抽逃方式 40

三、注册资本的抽逃 42

四、出资的注意事项 44

第二节 虚假出资犯罪——说好的出资不能反悔 45

一、虚假出资的认定 45

二、与虚报注册资本的区别 46

第三章 融资与吸储 47

第一节 融资——每个公司都缺钱 47

一、融资主要涉及的罪名 47

二、犯罪数额的标准与计算 49

三、非法吸收公众存款与集资诈骗 51

四、私募“基金”问题 57

第二节 兼论有限合伙——那不叫基金 60

一、基金的界定 60

二、保底条款的性质 61

三、国外私募基金的情况 62

第三节 高利贷——刀尖上的舞蹈 65

一、高利贷的界定 65

二、涉嫌犯罪的处理 68

三、非法放贷与民间放贷 73

经典案例：吴英集资诈骗案 75

经典案例：“小姑娘”集资诈骗案 84

第四章 涉税犯罪 87

第一节 涉税犯罪——国税是不能逃的 87

一、涉税犯罪的种类 87

二、涉税犯罪的立法变革 88

第三节 虚开增值税专用发票犯罪 92

一、增值税的起源与发展 92

二、增值税原理 93

三、罪与非罪的研判 94

四、损失数额的认定 96

五、涉税犯罪有关规定 102

经典案例：新中国第一税案——浙江省金华县虚开增值税专用发票案 103

第五章 涉黑犯罪 109

一、涉黑犯罪的概念及特征 110

二、涉黑犯罪的处罚 111

三、涉黑犯罪的认定要点 112

经典案例：东北刘涌涉黑案 115

经典案例：浙江张畏、王秀芳涉黑案 118

第六章 诈骗犯罪 122

第一节 诈骗犯罪——诚信的缺失 122

一、诈骗犯罪的对象 122

二、诈骗犯罪的种类 123

三、诈骗罪与合同诈骗罪 123

第二节 诈骗的手段多样——大“千”世界 124

一、诈骗的认定 124

二、诈骗的方法 127

第三节 诉讼诈骗——打“假官司” 130

一、诉讼诈骗的定义与定性 131

二、司法实务中的刑法规制 132

三、以诈骗罪定性缺乏法理上的合理性 133

四、以妨害作证罪定性不符合立法本意 134

五、诉讼诈骗的法律支持 135

经典案例：森林公司被骗案 139

第七章 职务侵占与挪用资金犯罪 142

第一节 职务侵占——公司不是后花园 142

一、职务侵占的概念 142

二、临时工的侵占问题 145

三、职务侵占的几种特殊情况 146

第二节 “飞单”现象——身在曹营心在汉 149

第三节 挪用公款犯罪——“借船出海” 154

一、“挪用公款归个人使用”的解释 154

二、营利活动与非法活动 157

三、挪用公款转化为贪污罪的认定 159

第四节 挪用资金罪——借鸡生蛋 160

一、主体要求 160

二、行为要求 161

三、时间要求 162

四、数额要求 162

五、几种容易混淆的情况 163

六、挪用公款罪与挪用资金罪 165

第五节 背信损害上市公司利益犯罪——掏空上市公司 167

一、表现形式 167

二、犯罪主体及处罚 169

三、司法实践的争议 170

第八章 商业贿赂 172

第一节 商业贿赂犯罪 172

一、商业贿赂涉及的罪名 173

二、商业贿赂中的“财物” 176

三、贿赂的认定 177

四、不正当利益 177

五、贿赂与馈赠 178

六、其他行为的认定 179

第二节 利用影响力受贿犯罪 180

第三节 几种容易混淆的情形 181

第四节 “斡旋”受贿 192

第五节 性贿赂 193

第九章 敲诈勒索犯罪 195

一、犯罪主体与客体 196

二、犯罪的客观行为与主观意识 196

三、量刑要点 198

经典案例：徐风敲诈勒索案 201

第十章 易涉犯罪 203

第一节“倒卖”土地犯罪——来钱最快的“生意” 203

一、土地使用权出让的年限 206

二、“一地多卖” 206

三、符合条件的转让 207

四、闲置土地 209

第二节 侵犯商业秘密罪 212

一、商业秘密 212

二、保密措施 215

三、表现形式 216

四、失密途径 217

五、追诉标准 219

六、商业秘密与专利 222

七、主要法律依据 222

经典案例：绿水公司侵犯商业秘密案 225

第三节 洗钱犯罪 227

一、洗钱的界定 227

二、洗钱的方式 229

第四节 招投标犯罪 233

一、招标的范围 234

二、存在的问题 236

三、犯罪的认定 238

四、“串标” 240

五、“围标” 241

第五节 恶意欠薪犯罪 242

一、立法背景 242

二、犯罪主体 243

三、本罪的构成要件 246

四、设立本罪的价值与实践 248

经典案例：最高人民法院通报的三起“拒不支付劳动报酬案” 249

第六节 内幕交易犯罪 251

一、立法背景 251

二、追诉标准 253

第十一章 品味人生 258

第一节 毒品犯罪——“白粉”不是用来玩的 258

一、毒品的种类 258

二、毒品犯罪行为与处罚 261

三、毒品的危害 262

四、吸食毒品的方式 263

五、毒品纯度的问题 264

六、定罪量刑问题 266

第二节 赌博犯罪——“葡京”不是随便进的 271

一、赌博犯罪的主体 272

二、赌博犯罪的管辖 273

三、从重处罚的情形 274

第三节 性犯罪 275

第四节 危驾犯罪 286

第十二章 清算与破产 288

第一节 拒不执行判决、裁定罪 288

一、构成条件 289

二、犯罪主体 289

三、构成此罪的行为 290

四、追诉标准 291

第二节 妨害清算犯罪 292

一、犯罪主体 293

二、构成本罪的行为 294

三、追诉标准 295

第三节 销毁资料犯罪 296

一、犯罪主体 296

二、构成本罪的行为 297

三、追诉标准 298

四、处罚 299

第十三章 走私与引渡 300

第一节 走私犯罪 300

一、走私的认定 300

二、走私的形式 301

三、加工环节的走私 303

四、关于《核定证明书》 305

第二节 引渡 306

第三节 全球鹰眼——国际刑警组织 307

经典案例：厦门远华走私案——12年的归国之路 309

经典案例：空姐走私案——11年的牢狱之苦 318

附录：关税税则 319

附录：2013年关税实施方案 321

第十四章 自首与立功 324

第一节 自首——是一种自救 324

一、自首的分类 324

二、自首的时间 324

三、自首的对象 325

四、自首的方式 325

五、自首的认定 326

六、自首后的处罚 329

七、辩解与翻供 330

第二节 立功——另一种自救 330

第十五章 前车之鉴——曾经的“英雄” 335

一、国美帝国的“大亨”——黄光裕 335

二、压在“红塔”下的老总——褚时健 337

三、深能源的女能人——劳德容 338

四、“刚出来又进去”的上海滩名人——周正毅 341

五、“血染的风采”——苏越 343