风险评估 理论与实践PDF电子书下载

第一章 风险风险管理 2

第一节风险 2

一、风险的概念 2

二、对风险概念的认识 5

三、是否存在风险的判据 7

四、风险的基本特性 8

五、用于表示风险的两个突出特征 12

第二节风险管理 14

一、风险管理的概念 14

二、风险管理的基本途径 15

三、风险管理的基本特性 16

第三节不确定性 21

一、不确定性的两种客观性 21

二、风险管理领域中“不确定性”的概念 22

三、对不确定性概念的认识 23

四、风险管理的信息性、学习性 25

五、对不确定性的管理 26

思考题 32

第二章 风险管理原则、框架、过程 34

第一节风险管理原则 34

第二节风险管理框架 41

一、风险管理框架的概念 41

二、风险管理框架的构成及其相互关系 42

三、风险管理框架的主要内容 43

四、对“体系”、“框架”、“嵌入性”、“系统风险”的认识 47

第三节风险管理过程 57

一、风险管理过程的概念 57

二、风险管理过程的构成及其相互关系 57

三、风险管理过程的主要内容 59

第四节风险管理原则、框架、过程之间的关系 66

一、风险管理原则与框架的关系 66

二、风险管理框架与过程之间的关系 66

第五节实施风险管理的十七项帮助 67

第六节一幅完整的风险管理图像 68

一、风险管理的标准化 68

二、一幅完整的风险管理图像 69

三、风险管理的“完整性” 73

四、风险管理的“连贯性” 74

思考题 75

第三章 风险评估 78

第一节风险评估概述 78

一、过程 78

二、风险评估的概念 80

第二节风险评估与风险管理原则、框架、过程 81

一、风险评估与风险管理原则 81

二、风险评估与风险管理框架 81

三、风险评估与风险管理过程 82

第三节风险评估要回答的基本问题及其按三个子过程的划分 83

一、风险评估要回答的基本问题 84

二、基本问题按三个子过程的划分 84

第四节风险评估的根本任务及其对量化的要求 85

一、风险评估的根本任务 85

二、风险评估对量化的要求 85

第五节风险评估的评审 87

一、评审环境因素对风险评估的影响 87

二、风险评估评审的内容 88

思考题 89

第四章 风险识别 92

第一节风险识别概述 92

一、风险识别的概念 92

二、风险识别的目的 92

第二节风险识别过程的主要内容 93

一、识别潜在事件 93

二、识别风险源 93

三、识别风险原因 94

四、识别后果 94

五、识别后果的影响范围 95

六、识别后果的性质 96

七、识别控制措施 96

第三节风险识别过程的主要输出 97

第四节风险识别应关注的重要方面 99

一、风险识别的全面性 99

二、风险识别的重点性 99

三、识别风险与识别风险源、风险原因的关系 100

四、关注风险的传输作用 100

五、关注风险的两种极端情况 100

思考题 101

第五章 风险分析 104

第一节风险分析概述 104

一、风险分析的概念 104

二、风险分析的目的 105

第二节风险分析过程的主要内容 105

一、分析潜在事件、风险源、风险原因 105

二、分析风险后果 106

三、分析发生的可能性 107

四、分析影响后果、可能性的各种因素 109

五、确定风险等级 109

六、评价控制措施 113

七、内部控制的意义 116

八、分析风险之间的关系 119

九、初步分析 120

第三节风险分析过程的主要输出 121

第四节风险分析应关注的重要方面 122

一、深入对业务过程的理解 122

二、风险分析应反映过程输出的作用、目的 122

三、风险分析所采用的度量标准应与风险准则相一致 122

四、风险等级的先决条件、假设、敏感性 123

五、风险分析的详略程度 123

思考题 124

第六章 风险评价 126

第一节风险评价概述 126

一、风险评价的概念 126

二、风险评价的目的 127

第二节风险准则 127

一、风险准则的概念 127

二、建立风险准则的依据 129

三、风险准则的可能来源 130

四、建立风险准则的时机 131

五、建立风险准则的前提 131

六、风险准则应决定的内容 132

七、风险准则的内容 132

八、风险准则的评审 138

第三节C准则 139

一、C准则总论 139

二、C准则举例 141

第四节P准则 145

一、P准则总论 145

二、P准则举例 147

第五节风险评价过程的主要输出 150

第六节风险评价应关注的重要方面 151

一、风险评价与决策的关系 151

二、风险评价应考虑决策的有关方面 151

三、风险评价可能导致进一步的风险识别和风险分析 152

四、风险评价可能导致不进行任何风险应对的决定 152

思考题 153

第七章 风险评估的实施 156

第一节风险评估的总要求 156

一、范围已明确 156

二、“环境”已“建立” 156

三、风险评估的方法已明确 157

第二节风险评估策划阶段 157

一、年度风险评估计划 157

二、风险评估实施计划 159

三、其他准备工作 162

四、输出文件 163

第三节风险评估实施阶段 163

一、启动会议 163

二、评估阶段 164

三、总结阶段 171

第四节风险评估报告 172

第五节风险评估文档记录 172

一、风险评估文档 172

二、风险评估文档记录的要求 173

思考题 174

第八章 选择风险评估方法 176

第一节选择风险评估方法概述 176

一、适宜的风险评估方法的特征 176

二、影响选择风险评估方法的一般因素 176

第二节风险评估方法按子过程划分 177

第三节风险评估方法按重要影响因素划分 180

一、影响选择风险评估技术的重要因素 180

二、风险评估方法按重要影响因素划分 181

思考题 188

第九章 风险地图 190

第一节风险地图总论 190

一、风险地图的概念 190

二、风险地图的作用 190

三、关注有关风险地图的两个重要方面 191

四、建立风险地图依据 192

五、建立风险地图的方法 193

六、建立风险地图的途径 194

第二节风险地图的特征、分类 195

一、风险地图的特征 195

二、风险地图的分类 196

第三节风险地图的内容 198

一、风险地图的名称 198

二、风险地势 198

三、风险图谱（风险分布） 198

四、风险等位线 200

五、风险地图中的区域划分及区域大小（风险带） 201

六、风险地图中的“特区” 201

七、基于风险带下的风险图谱 201

八、总风险等级 201

九、在风险地图上显示风险对目标的影响 202

十、风险的动态特征 202

第四节风险地图中内容的实现 202

一、风险地势 203

二、风险等位线 204

三、风险地图上区域（风险带）的划分 208

四、风险接受带、风险容忍带 216

五、在风险地图上显示风险对目标的影响 224

六、风险的动态特征 226

思考题 229

第十章 风险排序 232

第一节Borda投票选举理论 232

一、简单多数投票选举 232

二、Borda的投票选举理论 232

第二节Borda风险排序方法 234

一、Borda数 234

二、Borda序数 240

三、风险排序 243

四、相关问题的讨论 245

第三节对Borda风险排序方法的深人认识 248

一、Borda风险排序方法中所体现的本质内容 248

二、Borda风险排序方法中的两个重要“特征数” 249

三、构造Borda风险排序方法中的二维平面（Nip，Nic） 250

四、Borda风险排序方法中的风险图谱 250

五、Borda风险排序方法中的风险等级 252

六、Borda风险排序方法中的风险等位线 252

七、Borda风险排序方法中的风险带 253

思考题 254

第十一章 风险评估方法 256

第一节头脑风暴法 256

一、概述 256

二、起源 256

三、用途 257

四、遵循的原则 257

五、实施步骤 258

六、输出 262

七、与德尔斐法比较 262

八、优点及局限性 263

第二节检查表法 264

一、概述 264

二、起源 265

三、检查表法的用途 265

四、检查表的主要构成 266

五、实施步骤 266

六、输出结果 267

七、检查表法的优点、局限性 268

思考题 268

第三节情景分析法 269

一、概述 269

二、起源 269

三、用途 270

四、情景分析法的特点 270

五、情景分析法与德尔斐方法的区别 271

六、情景分析法实施步骤 271

七、输出结果 277

八、情景分析法的优点及局限性 277

思考题 278

第四节德尔斐方法 278

一、德尔斐方法简介 278

二、德尔斐方法的用途、基础、特点 279

三、德尔斐方法的构成要素 279

四、德尔斐方法的实施程序 280

五、调查意见表的设计要求 281

六、常用统计分析量 282

七、德尔斐方法的优点、局限性、注意事项 285

思考题 286

第五节特性要因分析法 287

一、概述 287

二、鱼骨图的类型 287

三、鱼骨图的绘制 290

四、实施步骤 296

五、输出结果 296

六、优点和局限性 296

思考题 297

第六节事件树分析法 297

一、概述 297

二、原理 298

三、ETA的用途 299

四、ETA的实施步骤 300

五、输出结果 306

六、注意事项 306

七、事件树分析法的优点及局限性 307

思考题 308

第七节决策树分析法 308

一、概述 308

二、DTA的作用 309

三、期望损益值计算 309

四、决策树的构建 311

五、DTA的决策过程（以多级决策树为例） 313

六、输出结果 315

七、决策树分析法的优点及局限性 315

思考题 316

第十二章 组织常见风险 318

第一节组织架构风险 318

一、概述 318

二、常见风险 318

第二节发展战略风险 319

一、概述 319

二、常见风险 319

第三节人力资源风险 320

一、概述 320

二、常见风险 320

第四节社会责任风险 321

一、概述 321

二、常见风险 322

第五节企业文化风险 322

一、概述 322

二、常见风险 323

第六节资金活动风险 324

一、概述 324

二、常见风险 324

第七节采购风险 325

一、概述 325

二、常见风险 325

第八节资产管理风险 327

一、概述 327

二、常见风险 327

第九节销售业务风险 328

一、概述 328

二、常见风险 328

第十节研究与开发风险 330

一、概述 330

二、常见风险 330

第十一节工程项目风险 331

一、概述 331

二、常见风险 331

第十二节业务外包风险 333

一、概述 333

二、常见风险 333

第十三节财务报告风险 335

一、概述 335

二、常见风险 335

第十四节信息系统风险 335

一、概述 335

二、常见风险 336

思考题 337

参考文献 339