银行业务法律合规风险分析与控制 下 修订版PDF电子书下载

第一章 国际信贷与担保 1

第一节 出口信贷 1

一、出口信贷概述 1

（一）出口信贷概念及类型 1

（二）出口信贷主要当事人及法律文件 1

二、出口信贷协议主要内容 3

（一）提款先决条件 3

（二）提款 3

（三）贷款偿还 4

（四）借款人陈述和保证 4

（五）承诺条款 4

（六）权利转让 6

（七）违约事件 6

（八）法律适用条款 7

（九）争议解决条款 7

（十）税收条款 7

三、出口信贷保险与担保 8

（一）出口信用保险 8

（二）出口信贷担保 8

四、出口信贷业务法律风险分析与防控 11

（一）出口信贷业务法律风险分析 11

（二）出口信贷业务法律风险防控 13

第二节 融资租赁 14

一、融资租赁业务概述 14

（一）融资租赁概念及类型 14

（二）融资租赁业务特点 16

二、融资租赁主要当事人及法律文件 17

（一）主要当事人 17

（二）法律文件 18

三、融资租赁保险与担保 20

（一）融资租赁保险 20

（二）融资租赁担保 21

四、融资租赁法律规制 23

（一）民商法 23

（二）监管法 25

（三）会计法 25

（四）税法 26

五、融资租赁业务法律合规风险分析与防控 27

（一）融资租赁业务法律合规风险分析 27

（二）融资租赁业务法律合规风险防控 28

第三节 银行保函 29

一、银行保函概述 29

（一）银行保函概念及类型 29

（二）保函的法律性质 30

二、银行保函法律规制 31

（一）主要国际惯例 31

（二）《见索即付保函统一规则》 31

三、银行保函业务法律合规风险分析与控制 34

（一）银行保函业务法律合规风险分析 34

（二）银行保函业务法律合规风险防控 35

第四节 备用信用证 36

一、备用信用证概述 36

（一）备用信用证概念 36

（二）备用信用证法律性质 36

（三）备用信用证与银行保函、跟单信用证的区别 36

二、备用信用证法律规制 37

（一）适用范围 37

（二）备用信用证当事人的义务 38

（三）备用信用证的开立、通知与修改 38

（四）备用信用证下的提示与付款 39

（五）备用信用证单据的审核 40

（六）拒付的通知、排除和处理 41

（七）权利转让、款项让渡及因法律规定的转让 42

（八）备用信用证的撤销 42

（九）偿付义务 42

（十）共同开证责任/权益份额 42

三、备用信用证业务法律合规风险分析及防控 43

（一）备用信用证业务法律合规风险分析 43

（二）备用信用证业务法律合规风险防控 43

第五节 案例分析 44

一、出口信贷案例 44

（一）项目基本情况 44

（二）分析与启示 44

二、银行保函案例 46

（一）基本案情 46

（二）分析与点评 46

（三）相关启示 48

第二章 国际贸易融资 49

第一节 进口押汇 49

一、进口押汇概述 49

（一）进口押汇概念 49

（二）进口押汇法律特征 49

二、进口押汇业务法律合规风险分析 51

（一）进口押汇相关担保机制风险 51

（二）信托收据的风险 52

三、进口押汇业务法律合规风险防控 54

（一）规范进口押汇协议及担保文书 54

（二）注意担保形式的合法性 55

（三）防范信托收据风险 55

（四）审查押汇申请人以及担保人的资信能力 55

第二节 出口押汇 56

一、出口押汇概述 56

（一）出口押汇概念 56

（二）出口押汇的法律特征 57

二、出口押汇与议付的差异 58

（一）基本法律关系不同 58

（二）涉及的“款项”法律意义不同 58

（三）银行对单据享有的权利不同 58

（四）与银行审单责任的联系不同 58

（五）银行的救济权利不同 59

（六）适用的法律不同 59

三、出口押汇业务法律合规风险分析 59

（一）我国现行法律制度对出口押汇的影响 59

（二）UCP600对出口押汇的影响 61

（三）出口押汇中银行是否承担审单义务 62

四、出口押汇法律合规风险防控 62

（一）构建符合中国法的出口押汇法律关系 62

（二）规范出口押汇协议及相应权利义务关系 63

第三节 国际保理 63

一、国际保理业务概述 63

（一）国际保理及分类 63

（二）国际保理法律特点 64

二、国际保理法律规制 66

（一）FCI《国际保理规则》 66

（二）我国相关法律规定 66

三、国际保理业务法律合规风险分析 67

（一）应收账款合法性风险 67

（二）应收账款可转让性风险 67

（三）应收账款转让中的权利瑕疵风险 68

（四）供应商履约瑕疵风险 69

（五）强制追偿风险 69

（六）各协议之间不协调的风险 69

（七）隐蔽型进口保理业务特有的风险 69

四、国际保理业务法律合规风险防控 70

（一）防范出口商欺诈风险 70

（二）避免不合格应收账款相关法律风险 72

（三）构建有效的追索权和补偿机制 72

（四）对特殊债权的风险防范 73

（五）审查进口保理商信誉和资格 73

（六）规范和完善法律适用规则和纠纷解决机制 73

（七）注意相关协议之间协调与匹配 74

（九）防范隐蔽型进口保理风险 74

第四节 福费廷 74

一、福费廷业务概述 74

（一）定义 74

（二）福费廷主要特点 75

二、福费廷与相关国际业务比较 75

（一）福费廷与保理 75

（二）福费廷与信用证出口押汇 77

（三）福费廷与票据贴现 77

（四）福费廷与商业贷款 77

三、福费廷业务法律合规风险分析 78

四、福费廷业务法律合规风险防控 78

（一）审查融资对象及其交易对手的信誉与资质 78

（二）审查贸易背景的真实性 79

（三）审查有关交易单据，确保合法性与有效性 79

（四）合理设置福费廷协议条款 79

第五节 相关案例分析 79

一、出口押汇案例 79

（一）基本案情 79

（二）分析与点评 83

（三）相关启示 84

二、保理案例 84

（一）基本案情 84

（二）分析与点评 87

（三）相关启示 88

第三章 国际结算 90

第一节 信用证 90

一、信用证概述 90

（一）信用证概念 90

（二）信用证的当事人 90

二、信用证法律规制 91

（一）国际商会《跟单信用证统一惯例》 91

（二）最高人民法院《关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定》 95

三、信用证业务法律合规风险分析与防控 96

（一）进口开证风险 96

（二）信用证审单风险 97

（三）信用证诈骗风险 100

第二节 托收 101

一、托收概述 101

（一）托收概念 101

（二）托收当事人 102

（三）托收基本分类 102

二、国际商会《托收统一规则》 103

（一）《托收统一规则》发展变化 103

（二）《托收统一规则》的主要内容 103

三、托收业务法律合规风险分析及防控 106

（一）托收业务法律合规风险分析 106

（二）托收业务法律合规风险防控 107

第三节 国际汇款 108

一、国际汇款概述 108

（一）汇款当事人 108

（二）汇款种类 109

二、国际汇款操作流程 110

（一）汇出国汇出汇款操作流程 110

（二）国外汇入汇款操作流程 111

三、国际汇款业务法律合规风险分析与防控 113

（一）国际汇款业务法律合规风险分析 113

（二）国际汇款业务法律合规风险防控 115

第四节 跨境人民币结算 119

一、跨境人民币结算概述 119

（一）跨境人民币结算监管规则 119

（二）跨境人民币结算业务发展概况 121

二、跨境人民币结算业务流程 121

（一）跨境人民币结算相关银行 121

（二）跨境人民币结算模式 122

（三）跨境人民币结算主要业务类型及其流程 123

三、跨境人民币结算业务法律合规风险分析与防控 126

（一）跨境人民币结算业务法律合规风险分析 126

（二）跨境人民币结算业务法律合规风险防控 128

第五节 相关案例分析 130

一、信用证案例 130

（一）基本案情 130

（二）分析与点评 131

（三）相关启示 133

二、托收案例 134

（一）基本案情 135

（二）分析与点评 136

（三）相关启示 137

第四章 金融市场业务 138

第一节 债券承销发行 138

一、债券承销发行概述 138

（一）债券与债券市场 138

（二）债券承销发行 140

二、债券承销发行法律规制 142

（一）金融债承销发行法律规制 142

（二）非金融企业债务融资工具承销发行法律规制 144

三、债券承销发行业务法律合规风险分析与防控 151

（一）公募债券承销发行法律合规风险分析与防控 151

（二）非公开定向发行债券承销有关特殊风险及其防控 153

第二节 账户类产品交易 155

一、账户类产品交易概述 155

（一）账户类产品交易的概念 155

（二）账户类产品交易的特点 157

（三）开办账户类交易产品的基本条件 158

二、账户类产品交易流程及交易模式 159

（一）账户类产品交易流程 159

（二）账户类产品交易模式 160

三、账户类产品交易法律合规风险分析与防控 161

（一）账户类产品交易法律合规风险分析 161

（二）账户类产品交易法律合规风险防控 162

第三节 资产证券化 163

一、资产证券化概述 163

（一）资产证券化的概念 163

（二）资产证券化的参与方 164

（三）资产证券化的流程 165

（四）资产证券化在我国的发展 166

二、信贷资产证券化法律规制 167

（一）信贷资产证券化基本法律框架 167

（二）基本原则 169

（三）准入管理 170

（四）发行与承销 172

第四节 金融同业业务 174

一、金融同业业务概述 174

二、金融同业业务分类及其法律规制 175

（一）同业拆借 175

（二）同业存款 177

（三）同业借款 178

（四）同业代付 179

（五）买入返售 180

（六）同业投资 181

三、金融同业业务法律合规风险分析及防控 182

（一）金融同业业务法律合规风险分析 182

（二）金融同业业务法律合规风险防控 182

第五节 资产支持票据案例分析 184

（一）基本案情 184

（二）分析与点评 184

（三）相关启示 185

第五章 商业银行金融衍生业务 188

第一节 金融衍生产品概述 188

一、金融衍生产品的概念和分类 188

（一）金融衍生产品的概念 188

（二）金融衍生产品分类 188

二、金融衍生产品法律特征 190

（一）履行的未来性 190

（二）交易的零和性 190

（三）合约的现金价值性 191

（四）流转性与可交易性 191

（五）支付义务方的变动性与不确定性 191

（六）合同终止须兑现合约未来全部价值 191

第二节 金融衍生业务法律规制 192

一、《银行业金融机构衍生产品交易业务管理办法》 192

（一）衍生产品定义 192

（二）市场准入管理 193

（三）风险管理 193

二、相关监管文件 195

（一）《通知》适用范围 196

（二）机构客户适合度评估制度 196

（三）交易背景核查 196

（四）销售管理 196

（五）信息披露制度 197

（六）分支机构权限管理 197

（七）风险控制 198

（八）法律文本评估和管理 198

第三节 金融衍生产品交易主协议 198

一、国际互换与衍生产品协会及其主协议 198

（一）国际互换与衍生产品协会介绍 198

（二）ISDA交易主协议及相关文件概述 199

二、《中国银行间市场金融衍生产品交易主协议》 201

（一）NAFMII主协议制定背景 201

（二）NAFMII主协议系列文件及主要特点 202

三、NAFMII主协议重要条款解析 204

（一）声明与保证条款 204

（二）义务履行条款 204

（三）违约事件条款 205

（四）终止事件条款 206

（五）违约事件处理条款 207

（六）终止事件处理条款 208

（七）利息条款 209

（八）抵销条款 210

（九）转让条款 210

第四节 金融衍生业务法律合规风险分析及防控 210

一、金融衍生业务法律合规风险分析 210

（一）业务资质风险 210

（二）净额结算制度的法律确定性问题 211

（三）履约保障安排的法律确定性问题 212

（四）客户适格性评估与风险揭示义务 213

（五）背对背交易权利义务未衔接风险 214

二、金融衍生业务法律合规风险防控 214

（一）构建严密的风险评估与防范体系 214

（二）选择合适的协议文本规范交易双方的法律关系 215

（三）合理设置协议条款 215

（四）充分揭示相关风险 216

（五）注意背对背衍生产品交易协议之间的衔接 216

第五节 案例分析 216

一、基本案情 216

二、分析与点评 219

（一）代客衍生产品交易的法律性质 219

（二）金融衍生交易相关协议文本 220

（三）代客衍生交易协议签署与交易达成 221

三、相关启示 221

（一）构建完整的金融衍生交易协议体系 221

（二）及时签署交易确认书 222

（三）保留双方达成交易的相关证据 222

（四）完善客户授权书 222

第六章 电子银行业务 223

第一节 电子银行业务概述 223

一、电子银行业务发展的概况 223

（一）我国电子银行业务发展现状 223

（二）电子银行业务发展前景 223

（三）电子银行业务面临的主要挑战 224

二、电子银行业务的主要类型 225

（一）网上银行 225

（二）手机银行 226

（三）电话银行 227

第二节 电子银行业务法律规制 228

一、《中华人民共和国电子签名法》 228

（一）《电子签名法》主要内容 228

（二）《电子签名法》对电子银行业务的影响 229

二、《电子银行业务管理办法》 230

（一）出台背景 230

（二）《管理办法》对电子银行业务的影响 231

三、《电子支付指引（第一号）》 231

（一）《指引》的主要内容 231

（二）《指引》的作用及存在的问题 232

四、《电子银行安全评估指引》 233

（一）出台背景 233

（二）《指引》的主要内容 233

（三）《指引》对电子银行业务的影响 234

第三节 电子银行业务相关法律问题 234

一、网上银行与手机银行业务法律问题 234

（一）电子资金划拨风险承担 235

（二）市场交易规则变化 235

（三）身份确认 236

（四）证据效力 236

（五）网上银行电脑犯罪问题 236

二、短信银行业务法律问题 237

（一）履行手机银行短信服务义务 237

（二）防控短信欺诈现象 237

（三）与移动通信服务商协作 238

三、电子签名法律问题 238

（一）电子签名认证问题 238

（二）数据电文和电子签名使用范围 239

（三）数据电文送达时间 239

四、私人密码法律问题 240

（一）私人密码功能 240

（二）私人密码使用效力规则 241

（三）司法机关对私人密码的态度 242

第四节 电子银行业务法律合规风险分析与防控 243

一、电子银行业务主要风险 243

（一）客户行为风险 243

（二）内部管理风险 243

（三）技术操作风险 244

（四）法律风险 244

二、电子银行业务法律合规风险防控 245

（一）增强风险防控意识 245

（二）完善电子银行业务章程及客户手续 246

（三）告知电子银行业务交易规则 247

（四）适当进行客户准入控制 247

（五）注意保存证据资料 247

（六）防范支付密码风险 249

（七）强化内部管理 249

第五节 相关案例分析 250

一、个人网上银行业务纠纷案 250

（一）基本案情 250

（二）分析与点评 252

（三）相关启示 254

二、超级网银业务纠纷案 255

（一）基本案情 255

（二）分析与点评 255

（三）相关启示 258

第七章 互联网金融 260

第一节 互联网金融概述 260

一、互联网金融界定 260

二、互联网金融发展概况 262

（一）业务模式不断创新 262

（二）快速发展的同时也存在风险隐患 262

（三）监管部门采取包容与鼓励的态度 263

第二节 互联网金融主要模式 263

一、网络理财 264

（一）网络理财含义和类型 264

（二）网络理财模式分析 264

二、电商金融 265

（一）电商金融概念 265

（二）电商金融主要类型 265

（三）电商金融业务特征 268

三、网络借贷 269

（一）P2 P网络借贷概念 269

（二）国外P2 P网络借贷模式及特征 270

（三）我国P2P网络借贷模式的异化和衍变 271

四、网络众筹 273

（一）网络众筹概念 273

（二）网络众筹主要特征 274

（三）网络众筹业务类型 274

第三节 国内外互联网金融监管比较分析 276

一、网络理财监管 276

（一）网络基金监管 276

（二）网络保险监管 276

（三）网络证券监管 277

二、电商金融监管 277

（一）国外电商金融监管 277

（二）我国电商金融监管 277

三、网络借贷监管 278

（一）国外网络借贷监管 278

（二）监管比较与分析 282

四、网络众筹监管 284

（一）国外网络众筹监管 284

（二）监管比较与分析 286

第四节 互联网金融相关法律问题分析 287

一、网络理财法律问题分析 287

（一）网络理财法律属性 287

（二）网络理财法律风险 288

（三）网络理财监管建议 288

二、网络借贷法律问题分析 289

（一）传统业务模式法律规制 289

（二）我国P2P网络借贷业务异化 290

（三）规范P2 P网络借贷业务 292

三、股权式众筹法律问题分析 293

（一）股权式众筹法律属性 293

（二）规范股权式众筹建议 294

四、商业银行开展互联网金融应注意的问题 295

（一）重视大数据技术应用 295

（二）尊重客户体验 296

（三）依法合规开展业务 296

（四）防范互联网欺诈风险 297

（五）做好电子化证据保存工作 297

第五节 相关案例分析 297

一、基本案情 297

二、分析与点评 298

（一）电商平台交易中银行的法律地位 298

（二）银行应承担的义务和责任 299

三、相关启示 301

第八章 知识产权保护 304

第一节 知识产权概述 304

一、知识产权概念和特征 304

二、知识产权保护对商业银行的意义 304

三、商业银行知识产权主要类型及特点 305

（一）商业银行知识产权主要类型 305

（二）不同类型知识产权的特点 305

（三）不同类型知识产权保护的关联性 308

第二节 相关立法与实践 308

一、国内相关立法与实践 308

（一）《著作权法》 308

（二）《商标法》 309

（三）《专利法》 309

（四）《反不正当竞争法》 309

（五）其他相关法律规定 310

二、国外相关立法与实践 310

（一）美国知识产权保护法律规制主要特点 310

（二）欧盟知识产权保护法律规制主要特点 312

三、相关国际条约 313

（一）《保护工业产权巴黎公约》 313

（二）《保护文学艺术作品伯尔尼公约》 314

（三）商标国际注册体系 314

（四）《与贸易有关的知识产权协议》 315

第三节 知识产权保护存在的主要问题 316

一、知识产权相关领域法制建设滞后 316

二、对知识产权保护重视程度有待提升 317

三、知识产权保护机制不健全 317

第四节 加强商业银行知识产权保护 318

一、从战略高度重视知识产权保护 318

（一）制定与银行自身定位相适应的知识产权战略 318

（二）强化知识产权保护风险意识 319

（三）搞好知识产权保护布局 319

二、完善知识产权保护管理机制和工作制度 320

（一）构建牵头管理和分工负责有效结合的管理机制 320

（二）建立有利于知识产权权利取得的保护制度 320

（三）优化知识产权保护专项制度 321

三、提升知识产权保护技术水平 321

（一）完善知识产权申请文件，提升知识产权权利取得水平 321

（二）发挥银行比较优势，提升知识产权维护水平 322

（三）开展知识产权分析工作，提升知识产权信息利用水平 323

四、改善知识产权保护法治环境 323

（一）积极参与立法修订工作 323

（二）推动全行业知识产权保护规划的制定 324

（三）推动监管机构、行业组织与知识产权行政管理机关和司法机关建立沟通协调机制 324

第五节 相关案例分析 324

一、商标侵权纠纷案 324

（一）基本案情 324

（二）分析与点评 325

（三）相关启示 326

二、两个专利对比案 326

（一）基本案情 326

（二）分析与点评 327

（三）相关启示 329

第九章 公司治理 330

第一节 公司治理概述 330

一、公司治理概念 330

二、国际监管机构对公司治理的理解 330

第二节 公司治理法律规制 331

一、《公司法》有关公司治理规定 331

（一）公司章程 331

（二）股东大会 332

（三）董事会 332

（四）监事会 332

（五）高级管理层 333

（六）上市公司特殊规定 333

二、《证券法》有关公司治理规定 333

（一）信息披露规范 333

（二）公司特定人员行为规范 334

三、商业银行公司治理监管规范 334

（一）《商业银行公司治理指引》 334

（二）《商业银行监事会工作指引》 336

（三）《商业银行信息披露办法》 337

（四）《上市公司信息披露管理办法》 337

（五）《商业银行稳健薪酬监管指引》 338

四、证券交易所有关上市公司公司治理规范 338

（一）约束大股东、实际控制人交易行为 338

（二）规制董事、监事、高管行为 339

（三）定期报告制度 339

（四）规范信息披露 339

五、监管指引文件与公司治理的关系 339

（一）注意指引文件与有关法律规范的适用关系 340

（二）注意指引文件与证券交易所规则的适用关系 340

（三）按从新原则处理与相关指引的适用关系 340

（四）将指引要求纳入公司章程及其他制度文件 340

第三节 依法合规履行信息披露义务 341

一、依法合规披露信息 341

二、保障投资者平等获取信息 341

三、协调境内外信息披露 342

四、健全信息披露机制 343

第四节 相关案例分析 343

一、商业银行公司治理文件不完备案 343

（一）基本案情 343

（二）分析与点评 343

（三）相关启示 344

二、上市公司信息披露案 345

（一）基本案情 345

（二）分析与点评 345

（三）相关启示 346

第十章 关联交易 347

第一节 关联交易概述 347

一、关联方及关联交易 347

（一）关联方内涵 347

（二）关联交易内涵 347

二、商业银行关联交易规制 348

（一）关联方范围 348

（二）关联交易类型及限制规则 348

（三）关联交易审批程序 349

（四）关联交易信息披露 350

第二节 关联交易法律规范 350

一、银监会监管规定 350

（一）关联交易基本原则 351

（二）关联方范围 351

（三）关联交易类型 352

（四）内部管理要求 352

（五）限制性规定 352

（六）对外披露规定 353

二、上海证券交易所《股票上市规则》有关规定 353

（一）关联人范围 353

（二）关联交易类型 354

（三）关联交易审议程序 354

（四）关联交易信息披露 354

三、上海证券交易所《上市公司关联交易实施指引》 355

（一）明确关联交易基本要求 355

（二）扩大关联方认定范围 355

（三）规范关联人报备行为 355

（四）强调关联交易披露及决策程序 356

（五）细化关联交易定价及有关交易规程 356

（六）明确关联交易披露和决策程序豁免规则 357

四、香港地区关联交易监管规定 357

（一）关连人士定义 357

（二）关连交易界定 357

（三）关连交易处理程序 358

（四）关连交易豁免规则 359

五、银监会监管规定与交易所规定的比较 359

（一）关联方范围 359

（二）关联交易类型范围 360

（三）最低披露标准 360

（四）豁免披露事项 360

六、境内相关监管规范存在的问题 360

（一）银监会《管理办法》 360

（二）交易所规范性文件 363

第三节 关联交易法律合规风险分析与防控 364

一、关联交易管理现状 364

（一）管理机构和职能分工 364

（二）关联方管理 364

（三）关联交易风险控制 364

（四）系统建设 364

二、关联交易管理存在的主要问题 365

（一）关联交易风险意识有待加强 365

（二）关联交易管理制度尚需完善 365

（三）关联方范围需要优化 365

三、加强关联交易风险防控措施 365

（一）强化关联交易风险意识 365

（二）完善关联交易管理制度 366

（三）强化关联方信息报告义务人履责约束 366

（四）理顺关联方和关联交易的信息报告流程 366

（五）在交易前端健全风险防控机制 367

（六）科学区别关联交易风险程度 367

（七）兼顾关联交易信息披露及其豁免原则 367

（八）加强集团成员关联交易风险管理 367

（九）提升关联交易管理信息化水平 367

（十）推动监管部门修改监管规则 368

第四节 相关案例分析 368

一、基本案情 368

二、分析与点评 369

（一）关于关联方的界定 369

（二）关于关联交易规范 370

三、相关启示 370

第十一章 反洗钱 372

第一节 反洗钱概述 372

一、洗钱的概念 372

（一）洗钱的定义 372

（二）洗钱的认定要素 372

二、洗钱方式 373

（一）利用金融机构渠道 373

（二）利用银行保密规定 373

（三）投资办产业 373

（四）通过特殊行业交易活动 373

（五）其他方式 374

三、洗钱活动的危害 374

（一）洗钱影响和危害经济健康发展 374

（二）洗钱滋生和助长腐败等犯罪行为 374

（三）洗钱使商业银行遭受风险损失 374

四、我国反洗钱立法情况 374

（一）刑法 374

（二）反洗钱法 375

（三）行政法规及监管规章 376

第二节 反洗钱法律规制 377

一、客户身份识别制度 377

二、客户身份资料和交易记录保存制度 379

三、大额交易和可疑交易报告制度 380

（一）大额交易报告 380

（二）可疑交易报告 381

第三节 反洗钱国际合作 382

一、反洗钱国际合作基本原则 382

二、反洗钱国际合作主管机关 383

三、反洗钱国际合作中的司法协助 383

四、金融行动特别工作组（FATF） 384

五、反洗钱国际合作主要内容 385

（一）评估风险、制定政策和国内协调 385

（二）打击洗钱和恐怖融资 385

（三）在金融领域实施预防措施 386

第四节 反洗钱法律合规风险分析及防控 387

一、商业银行反洗钱法律合规风险概述 387

（一）法律风险 388

（二）监管风险 389

（三）声誉风险 389

二、商业银行反洗钱法律合规风险分析 390

（一）电子交易类业务洗钱风险分析 390

（二）银行卡业务洗钱风险分析 391

（三）资产管理业务洗钱风险分析 392

（四）第三方支付业务洗钱风险分析 393

三、商业银行反洗钱法律合规风险防控 394

（一）切实做好客户身份识别工作 394

（二）改进反洗钱技术监测手段 394

（三）提高大额和可疑交易报告质量 395

（四）不断完善反洗钱内部控制机制 395

（五）加强银行业反洗钱国际协作 395

第五节 相关案例分析 395

一、基本案情 395

二、分析与点评 397

（一）反洗钱内控机制存在缺陷 397

（二）对集团分支机构的反洗钱管控标准不一致 397

（三）刻意规避监管机构的交易监控 397

三、相关启示 398

（一）重视反洗钱法律合规风险，不断完善内部控制机制 398

（二）建立集团反洗钱一体化策略，增强对境外机构的管控能力 398

（三）对美国反洗钱长臂管辖有关做法保持关注 399

第十二章 银行协助执行 400

第一节 银行协助执行概述 400

一、银行协助执行的含义 400

（一）基本含义 400

（二）银行协助执行中的法律关系 401

（三）银行协助执行应注意的几个原则 401

二、银行协助执行事项的范围 402

（一）司法程序中的协助执行事项 402

（二）行政执法程序中的协助执行事项 402

三、查询、冻结、扣划单位或个人存款有权机关的范围 403

（一）查询、冻结、扣划个人存款的有权机关 404

（二）查询、冻结、扣划单位存款的有权机关 404

第二节 银行协助执行法律依据 405

一、银行协助执行法律依据类别 405

二、协助查询、冻结、扣划单位或个人存款的法律依据 406

（一）法律规定 406

（二）行政法规 408

（三）司法解释和文件 409

（四）部门规章和规范性文件 410

三、协助调查取证的法律依据 412

（一）诉讼程序中协助调查取证的法律依据 412

（二）行政执法程序中协助调查取证的法律依据 412

四、协助执行的法律责任规定 412

（一）对妨害民事诉讼强制措施的规定 412

（二）民事责任规定 413

（三）行政责任规定 413

（四）刑事责任规定 414

第三节 银行协助执行基本操作 414

一、协助查询 415

（一）协助查询的内容 415

（二）有权机关应提供的手续 415

（三）协助查询基本操作 416

（四）协助查询应注意的几个问题 416

二、协助冻结 419

（一）协助冻结存款的内容 419

（二）有权机关应提供的手续 419

（三）协助冻结存款基本操作 419

（四）协助冻结存款应注意的几个问题 420

三、协助扣划 425

（一）协助扣划存款的内容 425

（二）有权机关应提供的手续 425

（三）协助扣划存款基本操作 425

（四）协助扣划应注意的几个问题 425

四、几种特殊情况的协助执行 429

（一）协助执行保证金 429

（二）协助执行理财产品、金融衍生产品 431

（三）协助执行保管箱 432

（四）涉外事项的协助执行 434

第四节 银行协助执行法律合规风险分析与防控 434

一、银行协助执行风险表现 434

（一）内部规章制度与法律法规相冲突 434

（二）拖延、不当拒绝协助执行 434

（三）隐匿、转移存款或提前扣收贷款本息 434

（四）银行工作人员操作不当 435

（五）银行系统程序设计不完善 435

（六）网络化协助执行系统故障 435

（七）有权机关的执法风险 435

二、银行协助执行法律合规风险防控 435

（一）银行协助执行事前风险防控 435

（二）银行协助执行事中风险防控 436

（三）银行协助执行事后风险防控 437

第五节 相关案例分析 437

案例一：银行协助执行操作不当 437

案例二：银行协助执行操作失误 438

案例三：银行系统瑕疵引发争议 439

案例四：银行违法协助执行 441

案例五：有权机关法律手续存在瑕疵 442

后记 444