高校内部控制实务研究PDF电子书下载
- 电子书积分:10 积分如何计算积分?
- 作 者:李国友,王灵著
- 出 版 社:长沙:中南大学出版社
- 出版年份:2018
- ISBN:9787548732372
- 页数:201 页
第一部分 高校内部控制建设范例 3
第一章 内部控制与高校治理 3
一、内部控制是一项基础性的保障工程 3
二、内部控制是高校“一把手”工程 3
三、内部控制是一项系统性的复杂工程 4
第二章 高校内部控制释义 5
一、高校内部控制的涵义 5
二、高校内部控制的特征 5
第三章 高校内部控制设计范例 7
一、指导思想和建设目标 7
二、组织领导与工作机制 8
三、建设任务与工作安排 9
四、总体目标与工作要求 11
第二部分 高校内部控制手册范本 16
第一章 内部控制手册概述 16
一、学校概况 16
二、内控手册使用说明 17
三、流程编码规则 19
第二章 风险评估 21
一、流程范围 21
二、控制目标 22
三、风险 22
四、校内各单位职责分工 22
五、业务流程描述 23
六、单位层面风险 27
七、业务层面风险 28
第三章 单位层面内部控制 29
一、组织架构 29
二、学校议事决策机制 30
三、文化精神 35
四、内控关键岗位责任制 35
五、会计机构与财务报告 40
六、评价与监督 40
七、信息系统 40
第四章 预算业务控制 41
一、流程范围 41
二、控制目标 41
三、审批权限 42
四、校内各单位及岗位职责 42
五、流程概述 44
六、流程风险 51
七、控制矩阵 53
八、关键控制文档 55
九、不相容职责分离 55
十、相关制度和备查文件 55
第五章 收入业务控制 56
一、流程范围 56
二、控制目标 56
三、审批权限 57
四、单位及岗位职责 57
五、流程概述 58
六、流程风险 62
七、控制矩阵 63
八、关键控制文档 64
九、不相容职责分离 64
十、相关制度和备查文件 64
第六章 支出业务控制 65
一、流程范围 65
二、控制目标 66
三、审批权限 66
四、部门及岗位职责 66
五、流程概述 68
六、流程风险 78
七、控制矩阵 79
八、关键控制文档 80
九、不相容职责分离 80
十、相关制度和备查文件 81
第七章 政府采购业务控制 82
一、流程范围 82
二、控制目标 82
三、审批权限 83
四、部门及岗位职责 83
五、流程概述 85
六、流程风险 98
七、控制矩阵 100
八、关键控制文档 102
九、不相容职责分离 102
十、相关制度和备查文件 102
第八章 资产控制 103
一、流程范围 103
二、控制目标 103
三、审批权限 103
四、部门及岗位职责 104
五、流程概述 106
六、流程风险 120
七、控制矩阵 122
八、关键控制文档 125
九、不相容职责分离 125
十、相关制度和备查文件 126
第九章 建设项目控制 127
一、流程范围 127
二、控制目标 127
三、审批权限 127
四、部门及岗位职责 128
五、流程概述 129
六、流程风险 137
七、控制矩阵 139
八、关键控制文档 140
九、不相容职责分离 140
十、相关制度和备查文件 140
第十章 合同控制 141
一、流程范围 141
二、控制目标 141
三、审批权限 142
四、部门及岗位职责 143
五、流程概述 144
六、流程风险 153
七、控制矩阵 155
八、关键控制文档 157
九、不相容职责分离 157
十、相关制度和备查文件 157
第十一章 评价与监督 158
一、流程范围 158
二、控制目标 158
三、审批权限 158
四、部门及岗位职责 159
五、流程概述 160
六、流程风险 164
七、控制矩阵 165
八、关键控制文档 166
九、不相容职责分离 166
十、相关制度和备查文件 166
第十二章 风险清单 167
第三部分 高校内部控制评价范文 183
某高校内部控制基础性评价报告 183
某高校内部控制年度自评报告 190
- 《红色旅游的社会效应研究》吴春焕著 2019
- 《汉语词汇知识与习得研究》邢红兵主编 2019
- 《生物质甘油共气化制氢基础研究》赵丽霞 2019
- 《东北民歌文化研究及艺术探析》(中国)杨清波 2019
- 《联吡啶基钌光敏染料的结构与性能的理论研究》李明霞 2019
- 《异质性条件下技术创新最优市场结构研究 以中国高技术产业为例》千慧雄 2019
- 《《国语》和《战国策》词汇比较研究》陈长书著 2017
- 《中国制造业绿色供应链发展研究报告》中国电子信息产业发展研究院 2019
- 《行政保留研究》门中敬著 2019
- 《新课标背景下英语教学理论与教学活动研究》应丽君 2018
- 《中风偏瘫 脑萎缩 痴呆 最新治疗原则与方法》孙作东著 2004
- 《水面舰艇编队作战运筹分析》谭安胜著 2009
- 《王蒙文集 新版 35 评点《红楼梦》 上》王蒙著 2020
- 《TED说话的力量 世界优秀演讲者的口才秘诀》(坦桑)阿卡什·P.卡里亚著 2019
- 《燕堂夜话》蒋忠和著 2019
- 《经久》静水边著 2019
- 《魔法销售台词》(美)埃尔默·惠勒著 2019
- 《微表情密码》(波)卡西亚·韦佐夫斯基,(波)帕特里克·韦佐夫斯基著 2019
- 《看书琐记与作文秘诀》鲁迅著 2019
- 《酒国》莫言著 2019
- 《大学计算机实验指导及习题解答》曹成志,宋长龙 2019
- 《大学生心理健康与人生发展》王琳责任编辑;(中国)肖宇 2019
- 《大学英语四级考试全真试题 标准模拟 四级》汪开虎主编 2012
- 《大学英语教学的跨文化交际视角研究与创新发展》许丽云,刘枫,尚利明著 2020
- 《复旦大学新闻学院教授学术丛书 新闻实务随想录》刘海贵 2019
- 《大学英语综合教程 1》王佃春,骆敏主编 2015
- 《大学物理简明教程 下 第2版》施卫主编 2020
- 《大学化学实验》李爱勤,侯学会主编 2016
- 《中国十大出版家》王震,贺越明著 1991
- 《近代民营出版机构的英语函授教育 以“商务、中华、开明”函授学校为个案 1915年-1946年版》丁伟 2017