人大重阳智库作品系列 商业保理发展指南PDF电子书下载

第一章 保理业的发展背景及意义 1

第一节 保理业起源及概述 1

一、国际上保理业发展起源 1

二、我国保理业发展历程 4

三、保理业务概述及与相关业务比较 8

第二节 我国保理业的发展机遇和挑战 13

一、我国保理业的发展机遇 13

二、我国保理业发展面临的挑战 15

第三节 我国发展保理业的现实意义 17

一、宏观意义 18

二、微观意义 19

第二章 国内外保理业的发展现状及比较 21

第一节 国际保理业发展现状 21

一、全球保理业务总量 21

二、全球保理市场区域分布情况 22

三、全球保理市场业务构成情况 24

第二节 我国保理业发展现状 26

一、我国银行保理发展现状 27

二、我国商业保理发展现状 29

三、银行保理与商业保理比较 34

第三节 国内外保理业比较 36

一、保理业外部环境 37

二、保理业运作现状 40

第三章 保理业的法律环境 44

第一节 保理业的法律体系 44

一、国际公约与国际惯例 45

二、国内法律法规及地方政策 45

三、国内司法解释、判例与司法建议 47

四、行业自律公约和业务规范 51

第二节 保理业的法律规定 52

一、保理的定义与分类 52

二、保理项下应收账款内涵 56

三、关于应收账款债权转让效力 59

第三节 GRIF的主要内容 67

第四章 商业保理热点业务模式点评 76

第一节 国内双保理 76

第二节 租赁保理 81

第三节 供应链保理 84

第四节 应收账款池保理 89

第五节 商业保理与银行保理合作 91

第六节 信用保险保理 93

第七节 隐蔽型保理（暗保理） 96

第八节 其他保理“创新”模式 97

一、未来收费权保理 98

二、反向保理 102

三、订单管理 103

四、催收救助 105

五、如何看待保理“创新” 106

第五章 商业保理运营管理 109

第一节 商业保理组织架构 109

第二节 商业保理业务流程 111

一、受理出口双保理业务申请 112

二、向进口保理商申请初步信用额度 114

三、签订出口保理协议 114

四、申请正式信用额度 114

五、应收账款的转让 114

六、融资 115

七、回款与催收 116

八、按有关规定要求进行人民银行征信系统登记 116

第三节 商业保理风险防范 116

一、操作风险 118

二、履约风险 122

三、信用风险 126

四、法律风险 128

五、其他风险 129

第六章 商业保理融资渠道 131

第一节 传统融资渠道 131

一、股东借款 131

二、银行贷款 132

第二节 新兴融资渠道 133

一、资产证券化 133

二、P2P平台融资 138

三、其他新兴融资渠道 139

第七章 商业保理业发展展望及建议 141

第一节 商业保理业发展展望 141

第二节 对于监管机构的呼吁 143

第三节 对于商业保理业的发展建议 146

第八章 保理业务案例分析 150

案例一 保理业务KYC、 KYB案例 150

案例二 保理业务欺诈案例 152

案例三 保理业务风险控制案例 154

案例四 保理业务争议处理案例 158

案例五 出口双保理业务拓展案例 163

案例六 进口保理业务案例 164

案例七 保理逆向营销案例 167

案例八 保理池融资案例 168

案例九 出口信保融资业务案例 170

案例十 国内信保融资案例 173

案例十一 租赁保理业务案例 175

案例十二 国内商业发票贴现案例 179

案例十三 保理业务债权转让登记案例 181

案例十四 保理业务应收账款禁止转让案例 182

案例十五 暗保理业务保理合同效力案例 186

案例十六 暗保理业务应收账款回款案例 188

附录一 FCI手册双保理协议参考模板 191

附录二 FCI手册补充协议参考模板 194

一、隐蔽型跨境保理业务补充协议参考模板 194

二、订单管理补充协议参考模板 199

三、救济补充协议（对到期未付出口应收账款的额外催收服务） 213

参考文献 220

后记 222