公司上市与新股发行法律实务指引PDF电子书下载

第一章 引论 1

第一节 中国证券市场概述 1

一、中国证券市场的发展 1

二、发行制度的改革 2

三、资本市场的对外开放 3

第二节 公司证券融资概述 6

一、公司为何上市 6

二、公司证券融资流程概述 8

三、中介机构 9

四、公司的建章立制 12

第二章 股份有限公司——证券发行的主体 14

第一节 股份公司的设立 14

一、股份有限公司设立的条件和程序 14

二、股份公司发起人的资格要求 20

三、股份有限公司的章程 22

四、股份有限公司的组织机构 24

第二节 股份有限公司的股份和公司债券 40

一、股份有限公司的注册资本 40

二、股份有限公司的股份和债券 41

第三章 上市前的改制阶段 44

第一节 改制重组的目的、模式和程序 44

一、改制重组的目的和目标 44

二、改制重组常见模式以及业绩计算问题 50

三、企业改制重组的程序 52

第二节 国企股份制改制重组的特殊要求 59

一、国企股份制改制重组概述 59

二、国企改制的批准制度 61

三、国企股份制改制重组的清产核资 62

四、国企股份制改制重组的产权界定 63

五、股份制改制重组的资产评估 68

六、国企改制中的职工安置 73

七、国企改制中的产权转让 78

第三节 审计与律师的尽职调查 82

一、股份制改制重组的会计报表审计 82

二、股份制改制重组的法律尽职调查 85

第四章 上市前的保荐核准阶段 98

第一节 保荐人的尽职调查和法定辅导 98

一、保荐人的尽职调查 98

二、保荐人对首次公开发行股票公司的辅导 100

第二节 申请文件的准备 107

一、保荐机构的内核 107

二、首次公开发行股票申请文件制备 111

第三节 保荐人推荐程序 162

一、申请核准程序概述 162

二、证监会初审 164

三、证监会发审委的审核 169

第五章 交易所上市阶段 176

第一节 概况 176

一、上市推荐 176

二、股票的估值和定价 183

第二节 股票发行以及上市程序 188

一、承销准备 188

二、询价与公开推介 189

三、披露首次公开发行股票的招股文件 190

四、股票的发售 191

五、股票发行中的超额配售选择权 196

六、发行阶段的后期工作 198

第三节 首次公开发行股票的信息披露 199

一、信息披露概述 199

二、首次公开发行股票招股说明书 202

三、股票上市公告书 221

第六章 上市后的证券融资 228

第一节 上市公司发行新股 228

一、上市公司发行新股概述 228

二、保荐人的尽职调查与证监会的审核批准 233

三、新股发行申请文件的制备 237

四、新股发行方式及发行上市程序 291

五、上市公司发行新股过程中的信息披露 293

第二节 上市公司发行可转换公司债券 296

一、上市公司发行可转换公司债券的准备工作 296

二、可转换公司债券发行的申报与核准 303

三、可转换公司债券的发行与上市 306

四、可转换公司债券的信息披露 309