《证券发行与承销》考点精讲PDF电子书下载

第一章 证券经营机构的投资银行业务 1

本章结构 1

本章学习目的与要求 3

本章内容变化情况 3

本章重点解析 3

第一节 投资银行业务概述 3

第二节 投资银行业务资格 10

第三节 投资银行业务的内部控制 15

第四节 投资银行业务的监管 17

第二章 股份有限公司概述 23

本章结构 23

本章学习目的与要求 25

本章内容变化情况 26

本章重点解析 26

第一节 股份有限公司的设立 26

第二节 股份有限公司的股份和公司债券 32

第三节 股份有限公司的组织机构 35

第四节 上市公司组织机构的特别规定 43

第五节 股份有限公司的财务会计 47

第六节 股份有限公司的合并、分立、解散和清算 48

第三章 企业的股份制改组 51

本章结构 51

本章学习目的与要求 52

本章内容变化情况 52

本章重点解析 53

第一节 企业股份制改组的目的、要求和程序 53

第二节 股份制改组的清产核资、产权界定、资产评估、报表审计和法律审查 58

第四章 公司融资 67

本章结构 67

本章学习目的与要求 68

本章内容变化情况 68

本章重点解析 68

第一节 公司融资概述 68

第二节 公司融资成本 70

第三节 资本结构理论 71

第四节 公司融资方式选择 73

第五章 首次公开发行股票的准备和推荐核准程序 75

本章结构 75

本章学习目的与要求 76

本章内容变化情况 76

本章重点解析 76

第一节 首次公开发行股票申请文件的准备 76

第二节 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准 85

第六章 首次公开发行股票的操作 93

本章结构 93

本章学习目的与要求 95

本章内容变化情况 95

本章重点解析 95

第一节 新股发行体制改革的原则、内容和目标 95

第二节 首次公开发行股票的估值和询价 97

第三节 首次公开发行股票的发行方式 100

第四节 首次公开发行的具体操作 105

第五节 股票的上市保荐 107

第七章 首次公开发行股票的信息披露 113

本章结构 113

本章学习目的与要求 115

本章内容变化情况 115

本章重点解析 116

第一节 信息披露概述 116

第二节 首次公开发行股票招股说明书及其摘要 118

第三节 股票发行公告及发行过程中的有关公告 130

第四节 股票上市公告书 131

第五节 创业板信息披露方面的特殊要求 133

第八章 上市公司发行新股 135

本章结构 135

本章学习目的与要求 136

本章内容变化情况 136

本章重点解析 136

第一节 上市公司发行新股的准备工作 137

第二节 上市公司发行新股的推荐核准程序 141

第三节 发行新股的发行方式和发行上市操作程序 142

第四节 与上市公司发行新股有关的信息披露 143

第九章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行 144

本章结构 144

本章学习目的与要求 146

本章内容变化情况 146

本章重点解析 146

第一节 上市公司发行可转换公司债券的准备工作 146

第二节 可转换公司债券发行的申报与核准 150

第三节 可转换公司债券的发行与上市 152

第四节 可转换公司债券的信息披露 154

第五节 上市公司股东发行可交换公司债券 155

第十章 债券的发行与承销 158

本章结构 158

本章学习目的与要求 162

本章内容变化情况 162

本章重点解析 163

第一节 国债的发行与承销 163

第二节 金融债券的发行与承销 166

第三节 企业债券的发行与承销 171

第四节 公司债券的发行与承销 178

第五节 短期融资券的发行与承销 186

第六节 中期票据的发行与承销 186

第七节 中小非金融企业集合票据 187

第八节 证券公司债券的发行与承销 188

第九节 资产支持证券的发行与承销 192

第十节 国际开发机构人民币债券的发行与承销 197

第十一章 外资股的发行 199

本章结构 199

本章学习目的与要求 201

本章内容变化情况 201

本章重点解析 201

第一节 境内上市外资股的发行 201

第二节H股的发行与上市 204

第三节 内地企业在香港创业板的发行与上市 207

第四节 境内上市公司所属企业境外上市 209

第五节 外资股招股说明书的制作 210

第六节 国际推介与分销 210

第十二章 公司收购与资产重组 213

本章结构 213

本章学习目的与要求 217

本章内容变化情况 218

本章重点解析 218

第一节 公司收购概述 218

第二节 上市公司收购 221

第三节 上市公司重大资产重组 232

第四节 并购重组审核委员会工作规程 238

第五节 上市公司并购重组财务顾问业务 241

第六节 上市公司国有股和法人股向外商的转让 245

第七节 外国投资者对上市公司的战略投资 246

第八节 关于外国投资者并购境内企业的规定 250