学林分科六法 金融法规PDF电子书下载

证券法规类 1

证券交易法 1

第一章 总则 1

第二章 有价证券之募集发行及买卖 2

第三章 证券商 6

第四章 证券商同业公会 10

第五章 证券交易所 10

第六章 仲裁 17

第七章 罚则 18

第八章 附则 19

证券交易法施行细则 20

发行人募集与发行有价证券处理准则 22

第一章 总则 22

第二章 发行股票 26

第三章 发行公司债 29

第四章 公开招募 31

第五章 附则 32

公司募集发行有价证券公开说明书应行记载事项准则 33

第一章 总则 33

第二章 编制内容 34

第三章 附则 44

证券发行人财务报吿编制准则 44

第一章 总则 45

第二章 财务报表 46

第三章 财务预测 54

第四章 其他揭露事项 54

第五章 期中报告及特殊行业之财务报告 57

第六章 关系企业合并财务报表 57

第七章 附则 57

会计师办理公开发行公司财务报告查核签证核准准则 57

会计师查核签证财务报表规则 59

第一章 总则 59

第二章 查核程序 60

第三章 査核工作底稿 67

第四章 查核报告 67

第五章 财务报表 67

第六章 附则 67

公开发行公司财务预测资讯公开体系实施要点 68

公开发行公司董事、监察人股权成数及查核实施规则 72

公开发行公司出席股东会使用委讬书规则 74

公开发行公司股东会议事规范 79

公开发行股票公司股务处理准则 80

第一章 总则 80

第二章 公司股务作业 81

第三章 董事、监察人、经理人及持有公司股份超过股份总额百分之十股东股权之管理 86

第四章 附则 86

自办及代办公开发行公司股务应行注意事项 87

公开收购公开发行公司有债证券管理办法 89

第一章 总则 89

第二章 公开收购之申请及核准 89

第三章 公开收购程序之进行 90

第四章 附则 92

公开收购说明书应行记战事项要点 92

证券交易法第四十三条之一第一项取得股份申报事项要点 94

公开发行公司年报应行记戏事项准则 95

公开发行公司取得或处分资产处理要点 98

壹 制定目的 98

贰 法令依据 98

参 资产范围 98

肆 名词定义 98

伍 取得处分资产处理程序之拟订 98

陆 委请专家出具意见 99

柒 资讯公开 100

捌 应公告内容 101

玖 其他应注意事项 102

公开发行公司向阏系人购买不动产之处理要点 102

壹 制定目的 102

贰 法令依据 102

参 适用范围 102

肆 涉有非常规交易之认定标准 103

伍 涉有非常规交易之处理方式 104

上市上柜公司背书保证处理要点 105

壹 订定目的 105

贰 法令依据 105

参 适用范围 105

肆 背书保证对象 105

伍 应办理公告申报之标准 106

陆 应公告申报之时限及内容 106

柒 办理背书保证应注意事项 107

捌 背书保证作业程序之拟订 107

玖 附则 107

上市公司资金贷与他人应注意事项 108

公开发行公司建立内部控制制度实施要点 109

壹 内部控制制度 110

贰 内部稽核作业 112

参 自行评估作业 113

肆 考核 113

证券暨期货市场各服务事业建立内部控制制度实施要点 114

壹 内部控制制度 114

贰 内部稽核作业 116

参 自行评估作业 117

肆 考核 117

会计师执行公开发行公司内部控制制度专案审查作业要点 118

公开发行公司从事大陆地区投资处理要点 121

壹 制定目的 121

贰 法令依据 121

参 适用范围 121

肆 本会对公开发行公司间接赴大陆地区投资者申报(请）现金增资或募集公司债之处理原则 121

伍 资讯公开 121

台 湾证券交易所股份有限公司有债证券上市审查准则 122

第一章 总则 123

第二章 本国有价证券之上市 124

第三章 外国有价证券之上市 130

第四章 附则 132

台湾证券交易所股份有限公司有价证券上市审查准则补充规定 132

台湾证券交易所股份有限公司投资控股公司申请股票上市审查准则 138

上市上柜公司合并应注意事项 140

财团法人中华民国证券柜台买卖中心证券商萦业处所买卖有价证券审查准则 141

财团法人中华民国证券柜台买卖中心证券商营业处所买卖有债证券审查准则第十条第一项各款不宜上柜规定之具体认定标准 145

财团法人中华民国证券柜台买卖中心证券商营业处所买资有价证券审查准则第三条第一项第四款有关规定 150

财团法人中华民国证券柜台资中心参与公共建设之民间机构申请股票上柜之补充规定 151

财团法人中华民国证券柜台买卖中心建设公司申请上柜之补充规定 153

财团法人中华民国证券柜台买卖中心证券商营业处所买卖第二类股票审查准则 155

柜台买卖第二类股票上柜契约(范例） 158

有价证券柜台买卖推荐契约(范例） 159

财团法人中华民国证券柜台买卖中心审查柜台买卖第二类股票上柜作业程序 160

壹 总则 160

贰 收文及分案 160

参 第二类股票初次申请上柜之审查方式 160

肆 上柜公司所发行之同种类增资新股、新股权利证书与股款缴纳凭证上柜之办理 163

伍 上柜公司增资发行与原上柜股票不同种类股票(含权利义务不同之各种特别股）上柜之审查 163

陆 上柜公司以其未上柜股票转换为与已上柜同种类之股票申请上柜之审查 163

柒 第二类股票上柜之审议 163

捌 附则 164

柜台买资第二类股票风险预告书(范例） 164

财团法人中华民国证券柜台买卖中心申请有价证券上柜之公开说明书应行记载事项要点 165

财团法人中华民国证券柜台买卖中心推荐证券商辅导公开发行公司申请股票上柜作业应注意事项 168

财团法人中华民国证券柜台买卖中心申请股票上柜之推荐证券商评估报告应行记载事项要点 170

财团法人中华民国证券柜台买卖中心推荐证券商办理股票申请上柜案之评估查核程序 175

财团法人中华民国证券柜台买责中心有价证券上柜辅导及申请案变更推荐证券商作业要点 184

财团法人中华民国证券柜台买卖中心有价证券上柜审查费收费办法 186

财团法人中华民国证券柜台买卖中心有价证券上柜费费率标准 187

证券商设置标准 189

第一章 总则 189

第二章 证券商之设置 189

第三章 金融机构申请兼营证券业务 191

第四章 分支机构之设置 192

第五章 华侨及外国人投资证券商 195

第六章 业务种类之增加 195

第七章 附则 196

证券商管理规则 196

第一章 总则 197

第二章 财务 198

第三章 业务 200

第四章 附则 203

证券商办理有价证券买卖融资融券管理办法 204

有价证券得为融资融券标准 207

台湾证券交易所股份有限公司有价证券得为融资融券交易之具体认定标准及作业程序 210

证券投资顾问事业管理规则 211

证券投资信讬事业管理规则 213

证券金融事业管理规则 218

第一章 总则 218

第二章 有价证券买卖之融资融券 219

第三章 对证券商或其他证券金融事业之转融通 220

第四章 事业及人员之监督管理 221

第五章 附则 222

证券集中保管事业管理规则 222

有价证券集中保管账簿划拨作业办法 225

第一章 总则 225

第二章 帐户之开设与管理 225

第三章 有价证券之送存与领回 226

第四章 有价证券之账簿划拨 227

第五章 集中保管股票权之行使 228

第六章 附则 228

证券商经营期货交易辅助业务管理规则 229

第一章 总则 229

第二章 营业许可 230

第三章 监督与管理 231

第四章 附则 233

证券交易所管理规则 234

第一章 总则 234

第二章 设立许可 234

第三章 管理与监督 235

第四章 附则 239

证券商营业处所买资有价证券管理办法 240

发行人募集与发行有价证券承销商评估报告应行记载事项要点 241

壹 241

贰 承销商之评估报告应依下列原则编制 241

参 现金增资发行新股者，应载明或评估下列事项 242

肆 合并增资发行新股者，应载明或评估下列事项 248

伍 发行转换公司债者，其评估报告除依本要点参应说明或评估事项外，其评估内容尚应载明或评估下列事项 250

陆 发行普通公司债者，应载明或评估下列事项 251

柒 发行交换公司债者，其评估报告除依本要点陆应说明或评估事项外，其评估内容尚应载明或评估下列事项 254

捌 募集设立者，应载明或评估下列事项 254

玖 有价证券持有人对非特定人公开招募者，应载明或评估下列事项 255

发行人募集与发行有价证券价款专户存储要点 257

证券商财务报告编制准则 258

第一章 总则 258

第二章 定期报告 259

第三章 资产负债表 260

第四章 损益表 267

第五章 股东权益变动表 269

第六章 现金流量表 270

第七章 财务报表名称及格式 270

第八章 财务预测 271

第九章 其他揭露事项 271

第十章 期中财务报告 273

第十一章 关系企业合并财务报表 273

第十二章 附则 273

证券商负资人与业务人员管理规则 274

证券商自有资本管理办法 277

证券商同业公会业务管理规则 279

台湾证券交易所股份有限公司营业细则 281

财团法人中华民国证券柜台买卖中心证券商营业处所买卖有价证券业务规则 319

财团法人中华民国证券柜台买卖中心证券商营业处所买卖有价证券业务规则第二十八条之一规定补充事项 346

台湾地区与大陆地区证券及期货业务往来许可办法 347

台湾地区证券及期货机构在香港澳门设立分支机构子公司许可办法 348

证券业暨期货业申请电脑处理个人资料登记程序及收费标准办法 350

证券业暨期货业个人资料档案安全维护计画标准 351

证券业暨期货业接受个人资料查询阅览制给复制本之程序及收费标准办法 352

公共债务法 353

中央公债经售作业处理要点 355

第一章 总则 355

第二章 中央公债交易商之委讬 355

第三章 中央公债之经售 355

第四章 中央公债交易商之管理 357

第五章 附则 357

证券交易税条例 358

司法判解（一） 360

银行法规类 365

中央银行法 365

第一章 总则 365

第二章 组织 365

第三章 业务 366

第四章 预算及决算 368

第五章 附则 368

银行法 368

第一章 通则 369

第二章 银行之设立、变更、停业、解散 374

第三章 商业银行 375

第四章 储蓄银行 376

第五章 专业银行 377

第六章 信讬投资公司 378

第七章 外国银行 380

第八章 罚则 381

第九章 附则 382

银行法施行细则 383

商业银行设立标准 384

工业银行设立及管理办法 388

定期存款中途解约及逾期处理办法 393

定期储蓄存款质借及中途解约办法 395

银行自有资本与风险性资产之范围计算方法及未达标准之限制盈余分配办法 396

银行自有资本与风险性资产计算方法说明 398

一、简介 398

二、主要修正重点 398

三、适用范围 399

四、自有资本定义暨自有资本与风险性资产比率计算公式 401

银行金融债券发行办法 404

银行申请发行金融债券应注意事项 405

银行发行金融债券应注意事项 406

金融机构存款及其他各种负债准备金调整及查核办法 406

银行负责人应具备资格条件准则 409

票券商管理办法 411

信用卡业务管理办法 416

信用卡定型化契约(范本） 419

中央银行对银行办理证券金融公司或证券商资金融通管理办法 426

中央银行对银行办理融通作业要点 427

金融机构流动准备查核要点 429

金融机构安全设施设置基准 430

金融机机非营业用办公场所管理办法 431

金融机构增设迁移或裁撤国内分支机构管理办法 432

金融机构营业场所外自动化服务设备管理办法 434

金融机构监管接管办法 435

中央银行检查金融机构业务办法 437

台湾地区银行在香港澳门设立分支机构子公司许可办法 439

金融业募集发行有价证券公开说明书应行记载事项准则 440

第一章 总则 440

第二章 编制内容 442

第三章 附则 451

金融保险业募集设立公开说明书应行记载事项准则 451

第一章 总则 451

第二章 编制内容 452

第三章 附则 456

个人电脑银行业务及网路银行业务服务契约(范本） 457

银行申请办理与融资业务相关之财务顾问业务之有关规定 460

银行办理以指定用途信讬资金投资国外有债证券业务应行注意事项 460

银行对企业授信规范 461

银行发行可转让定期存单应注意事项 464

银行法等所称之公司最低资本额摞准 464

银行法第三十三条授权规定事项 465

银行法第三十三条之一银行利害关系人适用范围释义 466

银行对同一人或同一阏系人之授信限额规定 467

商业银行转投资总额及对个别转投资企业之持股规定 468

司法判解（二） 469

存款保险条例 474

存款保险条例施行细则 477

信用合作社法 478

第一章 总则 478

第二章 社员及社股 479

第三章 业务 479

第四章 组织及会议 480

第五章 内部制度 480

第六章 盈余及公积 481

第七章 监督 481

第八章 解散、合并、变更组织及清算 481

第九章 准用条款 482

第十章 罚则 483

第十一章 附则 484

公益彩券发行条例 484

农会法(节录） 486

渔会法(节录） 488

保险法规类 491

保险法 491

第一章 总则 491

第二章 保险契约 494

第三章 财产保险 496

第四章 人身保险 499

第五章 保险业 502

第六章 附则 507

保险法施行细则 508

保险业管理办法 511

海商法(节录） 514

存款保险条例 474

存款保险条例施行细则 477

保险代理人经纪人公证人管理规则 516

第一章 通则 517

第二章 资格条件 517

第三章 执业登记及执业证书之取得 518

第四章 管理 520

第五章 外国保险代理人、经纪人、公证人 522

第六章 附则 522

保险业务贝管理规则 523

第一章 通则 523

第二章 资格之取得及登录 523

第三章 教育训练 525

第四章 管理 525

第五章 奖惩 526

第六章 附则 527

中央再保胁公司条例 527

强制汽车责任保险法 528

第一章 总则 528

第二章 保险契约 529

第三章 汽车交通事故特别补偿基金 531

第四章 保险业之监理 532

第五章 罚则 532

第六章 附则 533

强制汽车责任保险法施行细则 533

简易人寿保险法 535

信讬法规类 539

第一章 练则 539

第二章 信讬财产 539

第三章 受益人 540

第四章 受讬人 540

第五章 信讬监察人 543

第六章 信讬之监督 543

第七章 信讬关系之消灭 544

第八章 公益信讬 544

第九章 附则 545

信讬业法(草案） 546

第一章 总则 546

第二章 设立及变更 546

第三章 业务 547

第四章 监督 549

第五章 公会 550

第六章 罚则 550

第七章 附则 551

证券投资信讬事业管理规则 213

证券投资信讬基金管理办法 552

第一章 总则 552

第二章 基金之募集与发行 552

第三章 基金之操作 554

第四章 基金之保管 556

第五章 基金之买回 556

第六章 基金之会计 557

第七章 受益凭证之事务处理 557

第八章 基金之存绩 558

第九章 附则 558

公务人员退休法(节录） 559

公务人员退休抚恤基金管理条例(节录） 559

劳动基准法(节录） 560

劳工退休准备金提拨及管理办法(节录） 561

劳工退休基金收支保管及运用办法(节录） 561

劳工保险条例(节录） 562

公职人员财产申报法 563

都市更新条例(节录） 565

都市更新投资信讬基金募集运用及管理办法 567

都市更新投资信讬公司设置监督及管理办法 572

信讬投资公司管理规则 578

第一章 总则 579

第二章 信讬业务 580

第三章 投资及其他业务 581

第四章 附则 581

司法判解（三） 581

期货与衍生性商品法规类 583

期货交易法 583

第一章 总则 583

第二章 期货交易所 583

第三章 期货结算机构 587

第四章 期货业 588

第五章 同业公会 591

第六章 监督与管理 592

第七章 仲裁 593

第八章 罚则 594

第九章 附则 595

期货交易法施行细则 596

期货商设置标准 597

第一章 总则 597

第二章 本国期货商之设置 598

第三章 外国期货商之设置 600

第四章 他业申请兼营期货业务 601

第五章 业务种类之增加 604

第六章 附则 605

期货商管理规则 605

第一章 总则 605

第二章 财务 607

第三章 业务 608

第四章 附则 613

期货交易所设立标准 613

第一章 总则 613

第二章 设立许可 614

第三章 附则 616

期货交易所管理规则 616

第一章 总则 616

第二章 管理与监督 617

第三章 附则 620

台湾期货交易所股份有限公司「台湾证券交易所股价指数期货契约交易规则」 621

期货结算机构设置标准 623

第一章 总则 623

第二章 期货结算机构之设置 623

第三章 期货交易所或其他机构申请兼营期货结算机构业务 625

第四章 附则 626

期货结算机构管理规则 626

第一章 总则 626

第二章 财务 628

第三章 业务 629

第四章 人员 630

第五章 附则 631

期货市场监视准则 632

证券商经期货交易辅助业务管理规则 229

第一章 总则 229

第二章 营业许可 230

第三章 监督与管理 231

第四章 附则 233

期货交易税条例 633

公开发行公司从事衍生性商品交易处理要点 634

壹 制定目的 634

贰 法令依据 634

参 适用范围 634

肆 从事衍生性商品交易应办理事项 635

伍 从事衍生性商品交易应注意事项 635

发行人申请发行认购(售）权证处理要点 636

中央银行已开放外汇指定银行于其营业处所办理之外币新种金融产品 702

银行办理衍生性金融商品业务应注意事项 638

期货商负贲人及业务员管理规则 639

台湾期货交易所股份有限公司业务规则 642

外汇与跨国金融业务法规类 655

管理外汇条例 655

国际金融业务条例 658

华侨及外国人投资证券管理办法 685

第一章 总则 686

第二章 投资国外受益凭证 687

第三章 投资国内证券 688

第四章 投资海外公司债 690

第五章 投资海外存讬凭证 690

第六章 投资海外股票 691

第七章 附则 692

发行人募集与发行海外有价证券处理要点 660

壹 总则 660

贰 海外存讬凭证 663

参 海外公司债 665

肆 海外股票 666

伍 附则 667

外国发行人募集与发行有债证券处理准则 668

第一章 总则 668

第二章 台湾存讬凭证 670

第三章 债券 672

第四章 股票 674

第五章 附则 676

台湾证券交易所股份有限公司外国股票买卖办法 676

财团法人中华民国证券柜台买资中心外国有价证券柜台买卖资审查准则 677

第一章 总则 677

第二章 外国股票 678

第三章 台湾存讬凭证 679

第四章 外国债券 680

第五章 附则 680

证券商受讬买卖外国有价证券管理规则 681

证券商受讬买资外国有价证券交割结汇程序 684

壹 委讬人指定以外币交割者 684

贰 委讬人指定以新台币交割者 684

参 (删除） 685

华侨及外国人投资证券管理办法 685

第一章 总则 686

第二章 投资国外受益凭证 687

第三章 投资国内证券 688

第四章 投资海外公司债 690

第五章 投资海外存讬凭证 690

第六章 投资海外股票 691

第七章 附则 692

本国银行设立国外分支机构应注意事项 692

外国银行设立分行及代表人办事处审核准则 694

外国保险业许可标准及管理办法 696

第一章 总则 696

第二章 许可 696

第三章 管理 698

第四章 停业 699

民营事业中长期外债申报办法 700

中央银行已开放外汇指定银行于其业处所办理之外币新种金融产品 702

外国人投资条例 704

华侨回国投资条例 706

外国发行人募集与发行有价证券承销商评估报告应行记载事项要点 708

壹 708

贰 承销商评估报告编制之基本原则如下 708

参 承销商总结意见 709

肆 评估内容 709

各国际金融业务分行可承办之国际金融业务项目 711

涉及外汇业务之「外币保证金交易」「非法买卖外汇」及「国内外汇兑业务」等问题之一 711

涉及外汇业务之「外币保证金交易」「非法买资外汇」及「国内外汇兑业务」等问题之二 712

其他与金融业务相关法规类 715

公司法 715

第一章 总则 716

第二章 无限公司 720

第三章 有限公司 724

第四章 两合公司 726

第五章 股份有限公司 727

第六章 (删除） 753

第六章之一 关系企业 753

第七章 外国公司 755

第八章 公司之登记及认许 757

第九章 附则 762

票据法 762

第一章 通则 763

第二章 汇票 764

第三章 本票 772

第四章 支票 773

第五章 附则 775

票据法施行细则 775

中央银行管理票据交换业务办法 776

第一章 总则 776

第二章 票据交换所之组织及职掌 777

第三章 参加交换之申请手续 778

第四章 交换票据种类及交换规则 778

第五章 违章处分及退票罚则 780

第六章 附则 782

支票存款户处理办法 782

支票存款户存款不足退票处理办法 785

金融业办理限额支票及限额保证支票存款业务办法 786

伪报票据遗失防止办法 788

票据交换所受理票据退票资料查询要点 789

票据交换作业处理程序 791

票据挂失止付处理准则 793

银行办理票据承兑、保证及贴现业务办法 794

强制执行法 795

第一章 总则 795

第二章 关于金钱请求权之执行 800

第三章 关于物之交付请求权之执行 812

第四章 关于行为及不行为请求权之执行 812

第五章 假扣押假处分之执行 813

第六章 附则 814

破产法 814

第一章 总则 814

第二章 和解 814

第三章 破产 818

第四章 罚则 825

动产担保交易法 826

第一章 总则 826

第二章 动产抵押 827

第三章 附条件买卖 828

第四章 信讬占有 828

第五章 罚则 829

第六章 附则 829

动产担保交易法施行细则 830

动产担保交易标的物品类表 833

民法 第一编 总则 836

第一章 法例 836

第二章 人 836

第三章 物 840

第四章 法律行为 840

第五章 期日及期间 844

第六章 消灭时效 844

第七章 权利之行使 846

民法总则施行法 847

民法 第二编 债 848

第一章 通则 849

第二章 各种之债 865

民法债编施行法 901

民法 第三编 物权 904

第一章 通则 904

第二章 所有权 904

第三章 地上权 909

第四章 永佃权 910

第五章 地役权 910

第六章 抵押权 911

第七章 质权 912

第八章 典权 914

第九章 留置权 915

第十章 占有 916

民法物权编施行法 918

消费者保护法(节录） 919

消费者保护法施行细则(节录） 920

公平交易法(节录） 921

公平交易法施行细则 922

土地法(节录） 926

土地登记规则 933

第一章 总则 933

第二章 登记书表簿册图状 934

第三章 登记程序 935

第四章 登记规费及罚锾 946

第五章 附则 947

非讼事件法(节录） 947

提存法 954

会计师法 957

第一章 总则 957

第二章 登录 958

第三章 业务及责任 958

第四章 公会 960

第五章 惩戒 961

第六章 附则 962

商业会计法 962

第一章 总则 962

第二章 会计凭证 964

第三章 会计账簿 964

第四章 会计科目、财务报表 965

第五章 会计事务处理程序 966

第六章 入账基础 966

第七章 损益计算 968

第八章 决算及审核 969

第九章 罚则 969

第十章 附则 971

信用评等事业管理规则 971

洗钱防制法 975

财税金融服务事业聘雇外国人许可及管理办法 977

大陆地区专业人士来台从事专业活动许可办法 979

电脑处理个人资料保护法 983

第一章 总则 983

第二章 公务机关之资料处理 983

第三章 非公务机关之资料处理 985

第四章 损害赔偿及其他救济 986

第五章 罚则 987

第六章 附则 987

电脑处理个人资料保护法施行细则 988