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第一章 上市公司监管概述 1

第一节 上市公司概况 1

一、我国上市公司的基本状况 1

二、我国上市公司存在的主要问题和原因分析 6

第二节 上市公司监管架构 8

一、监管部门及其派出机构 8

二、自律管理 9

三、中介机构 10

四、社会监督 12

第三节 上市公司监管理念和原则 13

一、上市公司监管理念 13

二、上市公司监管原则 16

第四节 上市公司监管手段及方式 17

一、现场检查 18

二、非现场检查 18

第五节 上市公司违规行为的处罚措施 19

一、公开谴责、警告 19

二、罚款 20

三、取消再融资资格 20

四、市场禁入 20

五、中止交易和退市 20

六、违规行为引起的其他法律责任 20

第六节 上市公司监管的法规体系 23

第二章 信息披露制度 25

第一节 信息披露制度概述 25

一、信息披露制度的含义、意义、分类 25

二、信息披露的基本原则及我国上市公司信息披露制度概览 27

三、上市公司信息披露制度和信息披露传播方式的演进 31

四、上市公司信息披露制度的国际比较 33

第二节 上市公司信息披露内容和实务操作 38

一、定期报告的内容和披露务实操作 38

二、上市公司临时报告的内容及披露要求 43

三、信息披露豁免 54

第三节 上市公司信息披露现状及信息披露义务和责任 55

一、我国上市公司信息披露现状和存在的主要问题 55

二、我国法律、法规对上市公司信息披露义务及责任的规定 58

三、对上市公司提高信息披露质量的要求 61

第三章 公司治理 62

第一节 公司治理概述 62

一、公司治理理论、模式及历史沿革 62

二、公司治理的不同模式 63

三、美国公司治理存在的问题及安然事件后美国公司治理的改革 64

四、我国上市公司治理结构的改革 69

五、我国上市公司治理面临的问题和挑战 74

第二节 上市公司股东大会规范 75

一、股东大会概述 76

二、股东大会制度与程序 78

三、股东大会责任与义务 86

四、征集投票权与控制权之争 87

第三节 董事会规范 91

一、董事会的定位和职责 91

二、董事会会议 92

三、董事会专门委员会 94

四、公司治理与加强董事会建设 95

五、董事的任职资格与任免 95

六、董事的义务 97

七、董事的民事责任 98

八、上市公司董事如何做好本职工作 100

第四节 独立董事制度 102

一、概念介绍及其定位 102

二、现有规则和制度要求、运作程序 105

三、独立董事的权利和义务 106

四、实施独立董事制度对上市公司的要求 108

五、关于独立董事制度的其他几个重要问题探讨 108

第五节 上市公司监事会规范 109

一、监事会制度概述 109

二、监事会制度与职权 110

三、监事会的责任与义务 113

第六节 上市公司激励机制 114

一、激励机制的分类 115

二、我国上市公司激励机制的现状及其监管 117

第七节 股权分置改革 122

一、股权分置问题的形成 122

二、股权分置问题的负面影响 123

三、解决股权分置问题对上市公司及资本市场的积极意义 126

四、股权分置改革的总体思路及进程 127

第四章 上市公司并购重组 130

第一节 上市公司的收购 131

一、上市公司控制权市场的发展历程与监管思路的演变 131

二、上市公司收购制度的最新修订 134

三、上市公司股东拥有权益的信息披露制度 135

四、上市公司要约收购制度 137

五、上市公司协议收购制度及其他收购方式 139

六、管理层收购 147

七、外资收购 148

八、要约收购的义务及其豁免 150

九、被收购公司董事和控股股东的义务 151

十、收购活动相关当事人的法律责任 153

第二节 上市公司重大资产重组 154

一、上市公司资产重组 154

二、定向发行购买资产实施资产重组 158

三、债务重组 162

第三节 上市公司吸收合并 163

一、上市公司吸收合并的尝试 163

二、上市公司吸收合并的难点与存在的问题 166

三、吸收合并的现行程序 167

四、上市公司吸收合并工作推进的方向 167

第四节 上市公司股份回购 168

一、股份回购的定义 168

二、股份回购的法律依据 169

三、股份回购的作用 169

四、我国上市公司股份回购的实践 170

五、《上市公司回购社会公众股管理办法（试行）》内容解读 173

第五节 上市公司分拆上市 179

一、分拆上市的相关概念及方式 179

二、西方分拆上市经济动因的理论阐述 181

三、分拆上市的动机 183

四、分拆上市行为影响分析 185

五、我国上市公司分拆的特点及动因 189

第六节 并购重组中财务顾问的作用 201

一、财务顾问的必要性及所发挥的作用 201

二、对财务顾问的执业要求 202

第五章 上市公司重大风险防范 205

第一节 大股东资金占用风险与防范 205

一、从法律角度对“资金占用”的界定 205

二、资金占用行为的分类 207

三、资金占用的成因分析 209

四、占用资金的几种清偿方式的对比研究 210

第二节 募集资金使用风险与防范 214

一、募集资金使用的相关法律法规规定 214

二、募集资金使用与披露存在的问题 216

三、募集资金的使用、变更的监管思路 216

第三节 对外担保风险与防范 217

一、关于上市公司对外担保的主要规定 218

二、我国上市公司对外担保存在的主要问题 219

三、对上市公司违规担保的日常监管及处罚措施 220

第四节 关联交易风险与防范 222

一、上市公司关联交易的基本内容 222

二、上市公司关联交易监管的必要性 224

三、对上市公司关联交易进行监管的思路 224

第五节 同业竞争风险与防范 226

一、同业竞争的概念 226

二、各国禁止同业竞争的有关规定 227

三、上市公司运作中如何解决及避免同业竞争 227

四、避免特殊形态的同业竞争：董事、经理竞业 228

五、解决同业竞争案例分析——第一百货、华联商厦合并案例 229

第六章 上市公司退市机制 231

第一节 上市公司退市机制概论 231

一、上市公司退市的概念 231

二、建立上市公司退市机制的经济解释 233

三、建立上市公司退市机制的法律依据 236

第二节 我国建立退市制度的历程 238

一、对高风险公司股票交易实行特别处理制度 239

二、苏三山的暂停上市和特别转让制度的出台 239

三、退市制度的正式建立 241

四、公司退市的原因剖析 243

第三节 我国上市公司退市制度的基本规定与工作程序 248

一、退市制度的法律制度架构 248

二、退市风险警示制度 248

三、暂停上市、恢复上市和终止上市的标准与程序 250

四、退市标准完善的方向 253

第四节 上市公司退市之后的投资者权益保护 255

一、公司退市后的股份转让与多层次市场体系建设 255

二、支持退市公司重组，建立再次上市制度 258

三、建立健全公司破产和危机公司接管机制 260