证券发行与承销 2010-2011年新大纲版PDF电子书下载

第一章 证券经营机构的投资银行业务 1

考试大纲 1

考点精讲 1

第一节 投资银行业务概述 1

第二节 投资银行业务资格 7

第三节 投资银行业务的内部控制 13

第四节 投资银行业务的监管 15

强化训练 17

答案详解 25

第二章 股份有限公司概述 33

考试大纲 33

考点精讲 34

第一节 股份有限公司的设立 34

第二节 股份有限公司的股份和公司债券 40

第三节 股份有限公司的组织机构 42

第四节 上市公司组织机构的特别规定 47

第五节 股份有限公司的财务会计 50

第六节 股份有限公司的合并、分立、解散和清算 51

强化训练 53

答案详解 57

第三章 企业的股份制改组 61

考试大纲 61

考点精讲 61

第一节 企业股份制改组的目的、要求和程序 61

第二节 股份制改组的清产核资、产权界定、资产评估、报表审计和法律审查 64

强化训练 69

答案详解 74

第四章 公司融资 78

考试大纲 78

考点精讲 78

第一节 公司融资概述 78

第二节 公司融资成本 79

第三节 资本结构理论 81

第四节 公司融资方式选择 85

强化训练 87

答案详解 90

第五章 首次公开发行股票的准备和推荐核准程序 94

考试大纲 94

考点精讲 94

第一节 首次公开发行股票申请文件的准备 94

第二节 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准 99

强化训练 104

答案详解 107

第六章 首次公开发行股票的操作 111

考试大纲 111

考点精讲 111

第一节 新股发行体制改革的原则、内容和目标 111

第二节 首次公开发行股票的估值和询价 112

第三节 首次公开发行股票的发行方式 116

第四节 首次公开发行的具体操作 124

第五节 股票的上市保荐 126

强化训练 131

答案详解 134

第七章 首次公开发行股票的信息披露 138

考试大纲 138

考点精讲 138

第一节 信息披露概述 138

第二节 首次公开发行股票招股说明书及其摘要 140

第三节 股票发行公告及发行过程中的有关公告 157

第四节 股票上市公告书 158

第五节 创业板信息披露方面的特殊要求 161

强化训练 162

答案详解 167

第八章 上市公司发行新股 173

考试大纲 173

考点精讲 173

第一节 上市公司发行新股的准备工作 173

第二节 上市公司发行新股的推荐核准程序 181

第三节 发行新股的发行方式和发行上市操作程序 183

第四节 与上市公司发行新股有关的信息披露 186

强化训练 189

答案详解 195

第九章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行 202

考试大纲 202

考点精讲 203

第一节 上市公司发行可转换公司债券的准备工作 203

第二节 可转换公司债券发行的申报与核准 209

第三节 可转换公司债券的发行与上市 211

第四节 可转换公司债券的信息披露 214

第五节 上市公司股东发行可交换公司债券 216

强化训练 218

答案详解 224

第十章 债券的发行与承销 230

考试大纲 230

考点精讲 231

第一节 国债的发行与承销 231

第二节 金融债券的发行与承销 234

第三节 企业债券的发行与承销 239

第四节 公司债券的发行与承销 243

第五节 短期融资券的发行与承销 254

第六节 中期票据的发行与承销 257

第七节 中小非金融企业集合票据 257

第八节 证券公司债券的发行与承销 258

第九节 资产支持证券的发行与承销 266

第十节 国际开发机构人民币债券的发行与承销 275

强化训练 277

答案详解 281

第十一章 外资股的发行 285

考试大纲 285

考点精讲 285

第一节 境内上市外资股的发行 285

第二节H股的发行与上市 288

第三节 中国内地企业在香港创业板的发行与上市 291

第四节 境内上市公司所属企业境外上市 292

第五节 外资股招股说明书的制作 295

第六节 国际推介与分销 296

强化训练 297

答案详解 302

第十二章 公司收购与资产重组 307

考试大纲 307

考点精讲 308

第一节 公司收购概述 308

第二节 上市公司收购 313

第三节 上市公司重大资产重组 330

第四节 并购重组审核委员会工作规程 340

第五节 上市公司并购重组财务顾问业务 345

第六节 上市公司国有股和法人股向外商的转让 352

第七节 外国投资者对上市公司的战略投资 354

第八节 关于外国投资者并购境内企业的规定 358

强化训练 365

答案详解 369

附：2010年5月份《证券发行与承销》真题及答案 374