会计电算化基础 第2版PDF电子书下载

第1章 会计电算化概述 1

1.1 会计电算化概述 1

1.1.1 会计数据处理技术的发展 1

1.1.2 会计电算化信息处理的特点 2

1.1.3 会计电算化与手工会计的区别 3

1.1.4 会计电算化的作用 4

1.1.5 会计电算化未来发展趋势展望 4

1.2 会计电算化信息系统概述 5

1.2.1 会计电算化信息系统的功能模块划分 5

1.2.2 通用会计核算软件的选择 8

1.3 会计电算化实施指导 11

1.3.1 硬件及环境设施的配置 11

1.3.2 会计资料的整理 12

1.3.3 制定内部管理制度 13

【本章小结】 15

【习题】 15

第2章 会计电算化实施准备 16

2.1 安装电算化软件 16

2.1.1 环境要求 16

2.1.2 安装金蝶2000 17

2.2 启动金蝶2000 19

2.2.1 启动金蝶2000 19

2.2.2 用户登录 19

2.3 系统操作流程 20

2.3.1 系统操作流程 20

2.3.2 初始建账流程 21

2.3.3 日常账务处理 22

2.4 会计资料整理 22

2.4.1 账套基本资料 23

2.4.2 账套参数 24

2.4.3 初始化设置 24

2.4.4 初始化数据 27

【本章小结】 29

第3章 系统初始化 30

3.1 新建账套 30

3.1.1 新建账套 30

3.1.2 设置账套文件名称 31

3.1.3 设置账套参数 32

3.1.4 初始设置 36

3.2 用户设置 36

3.2.1 更改密码 36

3.2.2 用户组管理 37

3.2.3 用户管理 38

3.2.4 用户授权 39

3.3 会计科目设置 41

3.3.1 查看科目 42

3.3.2 增加科目 42

3.3.3 修改科目 44

3.3.4 科目复制 44

3.3.5 删除科目 45

3.4 核算项目设置 45

3.4.1 核算类别设置 46

3.4.2 核算项目设置 47

3.5 账套选项设置 50

3.5.1 账套参数 51

3.5.2 特别科目 51

3.5.3 凭证处理 51

3.5.4 账簿选项 53

3.5.5 税务、银行 54

3.5.6 合并报表 54

3.5.7 高级配置选项 55

3.6 初始数据录入 55

3.6.1 科目初始数据 56

3.6.2 固定资产初始数据录入 58

3.6.3 试算平衡 60

3.7 账套启用 61

【本章小结】 62

【习题】 62

第4章 凭证处理 63

4.1 凭证输入 63

4.1.1 凭证录入菜单 64

4.1.2 录入记账凭证 66

4.1.3 凭证录入实例 68

4.2 凭证审核和过账 69

4.2.1 凭证审核 69

4.2.2 凭证过账 71

4.3 凭证辅助功能 73

4.3.1 凭证查询 73

4.3.2 凭证汇总 74

4.3.3 凭证检查 74

4.3.4 模式凭证 75

【本章小结】 76

【习题】 76

第5章 账簿管理 78

5.1 总分类账 78

5.1.1 总账查询条件 79

5.1.2 打印总分类账 80

5.2 明细账 81

5.2.1 设置查询条件 81

5.2.2 浏览明细账 82

5.3 多栏式明细账 83

5.3.1 设置多栏式明细账 83

5.3.2 浏览多栏式明细账 85

5.4 辅助核算账 86

5.4.1 数量金额总账 86

5.4.2 数量金额明细账 87

5.4.3 核算项目分类总账 88

【本章小结】 89

【习题】 89

第6章 期末处理 90

6.1 期末调汇 90

6.2 结转损益 93

6.3 自动转账 94

6.3.1 设置自动转账格式 94

6.3.2 生成凭证 96

6.4 期末结账 97

6.4.1 期末结账 97

6.4.2 反结账 98

【本章小结】 98

【习题】 98

第7章 报表管理 100

7.1 日报表 100

7.1.1 日报表查询设置 101

7.1.2 浏览查询日报表 101

7.1.3 打印输出 102

7.2 试算平衡表 102

7.2.1 设置试算平衡表查询条件 103

7.2.2 浏览试算平衡表 103

7.3 科目余额表 104

7.3.1 设置科目余额表查询条件 104

7.3.2 浏览科目余额表 104

7.4 核算项目明细表 105

7.4.1 设定核算项目明细表查询条件 105

7.4.2 浏览核算项目明细表 106

7.5 自定义报表 106

7.5.1 功能特点 106

7.5.2 自定义报表管理 107

7.5.3 自定义报表格式设置 109

7.5.4 设置数据来源 114

7.5.5 勾稽关系定义和审核 117

7.5.6 其他操作 118

【本章小结】 119

【习题】 120

第8章 出纳系统 121

8.1 初始设置 121

8.1.1 现金余额初始录入 121

8.1.2 银行存款初始余额设置 122

8.2 日常处理 123

8.2.1 现金日记账 124

8.2.2 现金盘点与对账 126

8.2.3 银行日记账 127

8.2.4 银行对账单 128

8.2.5 银行存款对账 128

8.2.6 余额调节表 130

8.3 支票管理 131

8.3.1 支票购置登记 131

8.3.2 支票领用登记 132

8.4 出纳报表 134

8.4.1 资金日报表 134

8.4.2 长期未达账 134

8.5 出纳轧账 135

【本章小结】 136

【习题】 136

第9章 工资核算 137

9.1 核算方法 137

9.1.1 工资项目设置 138

9.1.2 工资计算方法 139

9.2 数据输入 141

9.2.1 建立工资输入过滤器 141

9.2.2 选择会计期间 142

9.2.3 数据输入 143

9.3 费用分配 145

9.4 报表输出 147

9.4.1 报表设置 148

9.4.2 常用工资报表操作方法 149

【本章小结】 151

【习题】 151

第10章 固定资产核算 153

10.1 变动资料录入 153

10.1.1 系统初始化设置 153

10.1.2 增加固定资产的处理 154

10.1.3 减少固定资产的处理 157

10.1.4 其他变动 157

10.2 计提折旧 159

10.3 报表输出 160

10.3.1 固定资产清单 161

10.3.2 固定资产增减表 162

10.3.3 固定资产明细账 163

【本章小结】 164

【习题】 164

第11章 财务分析 165

11.1 财务分析方法 166

11.1.1 结构分析 166

11.1.2 比较分析 166

11.1.3 趋势分析 166

11.1.4 比率分析 166

11.2 财务状况分析 167

11.2.1 财务状况报表 167

11.2.2 分析方法 167

11.2.3 操作分析结果 169

11.3 财务指标 169

11.3.1 财务指标报表 170

11.3.2 操作财务指标报表 170

【本章小结】 170

【习题】 171

第12章 往来管理 172

12.1 核销往来业务 172

12.2 往来对账单 173

12.2.1 设定往来对账单查询条件 173

12.2.2 浏览往来对账单 174

12.2.3 打印往来对账单 175

12.3 账龄分析表 175

12.3.1 设定账龄分析表查询条件 175

12.3.2 浏览查询账龄分析表 176

【本章小结】 176

【习题】 176

第13章 系统维护 177

13.1 备份与恢复 177

13.1.1 账套备份 177

13.1.2 账套恢复 177

13.2 数据交换 178

13.2.1 引入凭证 178

13.2.2 引入报表 180

13.2.3 引入摘要 180

13.2.4 引入工资核算办法 180

13.2.5 引入标准格式凭证 181

13.2.6 引出凭证 182

13.3 上机日志 182

13.3.1 浏览、查询上机日志 183

13.3.2 过滤 183

13.3.3 引出上机日志 183

【本章小结】 184

【习题】 184

附录一 会计电算化管理办法 185

附录二 会计电算化工作规范 187