风险管理过程审计PDF电子书下载

第1章 为什么要有风险管理 1

1.1 引言 1

1.2 风险管理框架模型：阶段Ⅰ 3

1.3 风险管理框架模型：阶段Ⅱ 7

1.4 风险管理框架模型：阶段Ⅲ 10

1.5 风险管理框架模型：阶段Ⅳ 14

1.6 风险管理框架模型：阶段Ⅴ 19

1.7 小结 22

第2章 确定风险管理成熟度 25

2.1 引言 25

2.2 风险管理成熟度模型：阶段Ⅰ 26

2.3 风险管理成熟度模型：阶段Ⅱ 28

2.4 风险管理成熟度模型：阶段Ⅲ 33

2.5 风险管理成熟度模型：阶段Ⅳ 36

2.6 风险管理成熟度模型：阶段Ⅴ 40

2.7 小结 45

第3章 企业层面的风险管理 49

3.1 引言 49

3.2 企业风险管理模型：阶段Ⅰ 50

3.3 企业风险管理模型：阶段Ⅱ 51

3.4 企业风险管理模型：阶段Ⅲ 55

3.5 企业风险管理模型：阶段Ⅳ 56

3.6 企业风险管理模型：阶段Ⅴ 61

3.7 小结 66

第4章 风险容量 68

4.1 引言 68

4.2 风险容量模型：阶段Ⅰ 68

4.3 风险容量模型：阶段Ⅱ 71

4.4 风险容量模型：阶段Ⅲ 73

4.5 风险容量模型：阶段Ⅳ 75

4.6 风险容量模型：阶段Ⅴ 76

4.7 小结 79

第5章 控制风险自我评估 82

5.1 引言 82

5.2 控制风险自我评估模型：阶段Ⅰ 83

5.3 控制风险自我评估模型：阶段Ⅱ 85

5.4 控制风险自我评估模型：阶段Ⅲ 87

5.5 控制风险自我评估模型：阶段Ⅳ 90

5.6 控制风险自我评估模型：阶段Ⅴ 95

5.7 小结 97

第6章 制定审计方法 100

6.1 引言 100

6.2 审计方法模型：阶段Ⅰ 102

6.3 审计方法模型：阶段Ⅱ 105

6.4 审计方法模型：阶段Ⅲ 107

6.5 审计方法模型：阶段Ⅳ 113

6.6 审计方法模型：阶段Ⅴ 115

6.7 小结 120

第7章 虚幻的完美 123

7.1 引言 123

7.2 糟糕的实践模型：阶段Ⅰ 123

7.3 糟糕的实践模型：阶段Ⅱ 127

7.4 糟糕的实践模型：阶段Ⅲ 131

7.5 糟糕的实践模型：阶段Ⅳ 134

7.6 糟糕的实践模型：阶段Ⅴ 136

7.7 小结 138

第8章 全面的ERM理念 141

8.1 引言 141

8.2 ERM程序模型：阶段Ⅰ 141

8.3 ERM程序模型：阶段Ⅱ 143

8.4 ERM程序模型：阶段Ⅲ 145

8.5 ERM程序模型：阶段Ⅳ 149

8.6 ERM程序模型：阶段Ⅴ 151

8.7 小结 154

附录A应用ERM诊断工具 157