中小企业融资之道PDF电子书下载

前 言 陈辛 1

序 言 傅建华 1

第一章 中小企业融资理论 3

一、系统推进中小企业融资工作 3

（一）中小企业融资服务是商业银行实现可持续发展的关键 3

（二）《指导意见》为商业银行系统推进小企业信贷业务提供了指南 4

1.理念创新：首次系统地提出了建立小企业信贷体制的要求 4

2.流程创新：对小企业贷款审贷标准和流程提出了具体要求 5

3.机制创新：建立信贷激励与约束并重的机制 5

4.组织创新：建立专业小企业信贷队伍 5

1.企业发展阶段交替出现的融资方式：股权融资与债权融资 6

（三）正确理解和运用融资工具 6

2.中小企业信贷模式 7

（四）建立良好银企关系的五个要素 9

1.信用 9

2.忠诚度 9

3.成长性 9

4.综合回报 10

5.风险保障能力 10

（五）上海银行中小企业融资探索 10

1.上海银行小企业融资服务的三阶段 11

2.中小企业融资的创新做法 11

3.下一步小企业信贷工作的思路 12

（六）培育更多“小巨人”，是上海银行中小企业服务成功的标志 14

二、建立有金融特色的中小企业服务体系 15

（一）竭诚服务中小企业，培育行业“小巨人” 15

1.加大资金支持力度，落实优惠政策 15

2.发挥融资理财之长，当好企业参谋 16

3.整合社会优势资源，聚焦服务功能 16

4.加强各类培训服务，提高企业水平 17

（二）以金融服务为特色，不断健全中小企业服务体系 17

三、我国非国有中小企业资本结构和银行贷款 20

（一）文献回顾 20

1.数据可能存在的样本偏差 22

（二）数据 22

2.数据的特征 23

3.中小企业资产负债表的特点 24

（三）信贷约束和信贷歧视的实证分析 25

1.模型设定 26

2.结果和解释 26

（四）结论 30

四、中小企业融资困难及解决方法 31

（一）我国中小企业融资现状 31

1.我国中小企业融资概况 31

2.国内外中小企业及其融资特点介绍 31

3.我国中小企业融资难的原因分析 32

4.案例介绍 36

（二）中小企业融资理论回顾 37

1.国内外融资模式介绍 37

2.国外中小企业融资理论介绍 39

3.国内中小企业融资理论介绍 43

（三）有关国家和地区中小企业金融支持体系介绍 44

1.有关国家和地区中小企业金融支持体系介绍 45

2.有关国家和地区中小企业金融支持体系的特点分析 47

（四）解决我国中小企业融资难问题的若干建议 49

1.政府积极介入，加大对中小企业扶持力度 49

2.加快社会信用体系建设，构建重点支持中小企业融资的信用担保体系 50

3.深化金融体制改革，建立并完善与中小企业发展相匹配的金融组织体系 51

4.设立支持中小企业发展的风险投资基金，多渠道、多形式扩大中小企业直接融资的比例 52

第二章 中小企业融资方式 57

一、融资实务 57

（一）现代企业必需讲究理财之道 57

1.资本的概念 58

2.资本的特征 58

3.资本的运动形态 58

4.中小企业融资的特点及困难 58

（二）企业融资决策首先要有科学合理的筹资计划 59

1.分析融资环境 59

2.确定融资原则 61

3.确立融资战略 62

4.核定融资规模 63

5.选择融资渠道和方式 64

6.控制融资成本 66

7.用好财务杠杆，防范融资风险 68

（三）银行贷款的基本种类、申办条件、程序 69

1.银行贷款的种类 69

2.申请银行贷款的基本条件 70

3.办理银行贷款的一般程序 70

（四）企业应把握什么？ 72

1.企业“善意”的不诚信表现有哪些？ 72

2.会计造假，调节利润的八种表现 74

3.银行考察企业什么？ 75

4.特别提醒 76

（五）财务上应把握什么 78

1.理想的资产负债表 78

2.财务结构方面 78

3.偿债能力方面 78

4.现金流量方面 79

5.经营能力方面 79

6.经营效益方面 80

二、适用于中小企业的贷款品种介绍 81

（一）创业贷款 81

（二）法人房产按揭贷款 83

（四）个人商铺贷款 84

（三）流动资金循环贷款 84

（六）动产质押贷款 85

（五）企业收购兼并贷款 85

（七）标准仓单质押贷款 86

（八）其他权利质押贷款 86

（九）票据贴现业务 86

（十）“小康贷款” 87

（十一）买方付息票据贴现业务 88

（十二）应收账款出口保理业务 88

（十三）综合授信 90

（十四）项目贷款 90

（一）中投保政策性担保贷款 92

三、以政策性担保为主的中小企业信用担保贷款 92

（二）区担保中心担保贷款 94

（三）商业性担保公司担保贷款 94

（四）“中信保”出口信用保单 94

（五）科技型中小企业委托贷款 94

四、中小企业贸易融资 95

（一）减免保证金开立进口信用证业务 95

（二）进口押汇业务 96

（三）提货担保业务 96

（四）打包贷款业务 96

（六）假远期信用证 97

（五）出口押汇业务 97

（七）福费廷 98

五、中间业务 99

（一）理财渠道类 99

1.企业电话银行 99

2.企业网上银行 99

3.海关税费EDI电子支付业务 99

4.电子报税 99

（二）业务拓展类 99

1.银行承兑业务 99

2.资信证明 99

2.债券结算代理 100

5.开立信用证 100

4.出口议付 100

3.来证通知 100

3.保函 100

1.单位人民币委托贷款 100

（三）资金运作类 100

5.贷款承诺函 100

4.贷款意向书 100

4.见证业务 101

3.资信调查 101

2.外汇担保 101

1.结售汇业务 101

（四）其他业务 101

8.汇款（汇入／汇出）业务 101

7.进口代收 101

6.托收业务——出口（跟单、光票）托收 101

9.出口保理 101

（五）外汇资金业务 102

六、国家支持基金 103

（一）科技型中小企业技术创新基金 103

A.贷款贴息 104

B.无偿资助 104

C.资本金投入 104

2.申请小额资助支持的项目应具备下列条件 105

（二）国家科技型中小企业技术创新基金（小额资助） 105

1.申请小额资助支持的企业应具备下列条件 105

3.申请程序 106

4.申请材料 106

5.依托机构 108

（三）中小企业国际市场开拓资金 108

（四）大学生科技创业基金 111

（五）技改贴息资金 112

1.鼓励企业加大技术开发费用的投入 112

3.加速企业技术成果的产业化和商品化 113

4.推进企业机器设备的更新 113

2.动产学研的合作，促进联合开发 113

5.增加财政技术进步的投入，改进管理办法 114

第三章 中小企业融资实例 117

一、小企业多渠道多方式融资案例 117

二、永乐家电：合作造就成功诚信带来双赢 121

三、普利特：“小巨人”初长成 125

四、汇东纸业：银企合作结硕果 129

五、海联润滑：不断崛起中的民营科技企业 134

六、凯通电讯：弄堂小厂的融资策略 137

七、金田家具：成功融资，为金田腾飞插上翅膀 141

八、宝山发展：企业要找准“门”与“门道” 145

九、东方典当：典当为中小企业融资打开一扇窗 149

十、圆通租赁：创新租赁，中小企业融资的福音 156

十一、大众液压：争取政策扶持拓宽融资渠道 160

十二、申瑞电力：信用共资本一色 163

十三、查尔斯：公司成功之路 167

附录 中小企业融资政策法规 173

一、《中华人民共和国中小企业促进法》 173

二、《国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》 179

三、上海市人民政府关于贯彻《国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》的实施意见 188

四、中国银行业监督管理委员会《关于银行开展小企业贷款业务指导意见》 201

五、《中华人民共和国公司法》 206

六、《中小企业标准暂行规定》 242

编后语 245