外汇业务操作技巧PDF电子书下载

第一章 绪论 1

第一节 外汇业务概述 1

一、外汇业务的涵义 1

二、构成外汇业务的基本条件 5

三、外汇的形态 6

第二节 外汇业务的基本操作技术 9

一、外汇业务操作的目的 9

二、外汇业务中的基本操作技术 11

一、外汇业务的当事人及其关系 20

第三节 外汇业务的当事人及业务种类 20

二、联行、代理行、帐户行关系的建立 23

三、外汇业务的种类 25

第四节 外汇管理概述 30

一、外汇管理的涵义及目的 30

二、外汇管理的机构及其职责 31

三、金融机构经营外汇业务应遵循的外汇管理规定 33

四、企业办理外汇业务应遵循的外汇管理规定 38

第二章 进出口结算业务 40

第一节 进出口贸易业务概述 41

一、进出口贸易业务的分类 41

二、贸易出口业务的操作程序 43

三、贸易进口业务的操作程序 45

四、进出口贸易业务所涉及的单据及其填制 49

第二节 一般贸易项下出口结算业务的操作 52

一、出口收汇方式的选择 52

二、信用证项下出口结算业务的操作 54

三、托收项下出口结算业务的操作 58

四、汇款项下出口结算业务的操作 60

五、银行叙做出口结汇的方式 61

六、贸易出口收汇的分成及其核拨 63

七、结汇银行、经贸部门与外汇管理部门的职责分工 67

第三节 一般贸易项下进口结算业务的操作 69

一、信用证项下进口结算业务的操作 70

二、托收项下进口结算业务的操作 81

三、汇款项下进口结算业务的操作 85

第四节 灵活贸易项下进出口结算业务的操作 89

一、加工补偿贸易项下进出口结算业务的操作 89

二、寄售贸易项下进出口结算业务的操作 94

三、边境贸易价款的结算 96

四、进料加工项下进出口结算业务的操作 99

五、转口贸易项下价款的结算 100

附1 进口担保提货业务 102

附2 出口收汇核销业务 105

第一节 外汇存款业务概述 125

一、外汇存款的分类 125

第三章 外汇存款业务 125

二、外汇存款的货币种类 128

三、计算外汇存款利息的有关规定 128

四、银行经营外汇存款业务应注意的事项 130

第二节 单位外汇存款业务的操作 131

一、允许在境内银行开立外汇存款帐户的单位 131

二、允许存入外汇存款帐户的外汇来源 132

三、单位外汇存款业务的一般操作程序 134

一、个人外汇存款的对象及外汇来源 140

第三节 个人外汇存款业务的操作 140

二、个人外汇存款业务的操作程序 141

附1 中国银行甲、乙、丙种及外债专户存款情况对照表 144

附2 外汇信托存款、信托放款与信托投资业务简介 146

附3 企业申请在境外开立外汇帐户的程序 148

第四章 外汇融资业务 151

第一节 外汇贷款业务 151

一、外汇贷款的种类及其主要做法 151

二、外汇贷款的对象及贷款条件 154

三、外汇贷款的投向 155

四、外汇贷款的期限和利率 156

五、申请、使用和归还外汇贷款的一般程序 157

六、用出口收汇直接归还外汇贷款的申请手续 162

第二节 押汇业务 164

一、进口押汇与出口押汇 164

二、押汇融资的对象及条件 164

三、叙做出口押汇的程序 165

四、叙做进口押汇的程序 167

第三节 外币票据贴现业务 169

一、外币票据贴现的意义 169

二、叙做外币票据贴现业务的具体手续 169

三、银行承做外币票据贴现业务的程序 171

四、假远期信用证项下的外币票据贴现业务 172

五、外币票据贴现与外汇贷款的区别 173

第四节 外汇担保业务 175

一、外汇担保的涵义 175

二、外汇担保的种类 176

三、外汇担保业务的操作程序 180

四、办理外汇担保业务应注意的事项 184

第五节 出口买方信贷业务 186

一、出口买方信贷的对象及银行的贷款原则 187

二、银行办理出口买方信贷的程序 187

第五章 借用外债业务 191

第一节 借用外国政府贷款业务的操作 192

一、外国政府贷款的涵义及其特点 192

二、我国目前使用的政府贷款的种类 192

三、我国使用外国政府贷款的货币及期限 193

四、我国对借用外国政府贷款的一些规定 194

五、借用外国政府贷款业务的具体操作程序 194

第二节 借用国际金融组织贷款业务的操作 199

一、国际货币基金组织贷款 200

二、世界银行贷款 202

三、联合国农业发展基金会贷款 203

四、亚洲开发银行贷款 205

第三节 借用国际商业贷款业务的操作 206

一、国际商业贷款的主要形式 207

二、国际商业贷款的特点 208

三、借用国际商业贷款业务的操作程序 209

第四节 借用出口信贷业务的操作 216

一、出口信贷的涵义 216

二、出口卖方信贷与出口买方信贷的涵义及运用 217

三、借用出口买方信贷业务的操作 218

第五节 发行国际债券业务的操作 222

一、选择市场 225

二、信誉评级 226

三、选定主干事及报批 227

四、发行债券 228

五、所筹资金的使用和管理 231

六、还本付息 232

第六章 外汇投资业务 233

第一节 境内外汇直接投资业务 234

一、境内外汇直接投资的特点 234

二、境内外汇直接投资的方式及原则 235

三、境内外汇直接投资业务的操作 238

一、境外直接投资的种类及投资目的 242

第二节 境外直接投资业务 242

二、境外直接投资的手段及其条件 246

三、境外直接投资的策略宪法 247

四、对外直接投资的审批手续 256

第三节 境外证券投资业务 261

一、证券投资的方式及证券种类 262

二、证券投资的风险及其对策 264

三、证券投资收益的计算 268

附1 在美国的直接投资 270

附2 在美国的证券投资 272

一、外汇市场的涵义 276

第一节 外汇市场概述 276

第七章 外汇市场业务 276

二、我国外汇市场的形成及其形式 279

三、我国外汇市场与西方外汇市场的区别 282

第二节 我国对公外汇调剂市场业务的操作 284

一、传统的外汇调剂市场业务的操作程序 284

二、外汇调剂公开市场业务的操作 287

三、调剂外汇的投向指导序列 289

第三节 我国对私外汇调剂市场业务的操作 290

一、受托行买入境内居民外汇业务的操作 291

二、受托行卖出调剂外汇业务的操作 292

三、受托行与外汇调剂中心的清算程序 297

四、对私外汇调剂的价格及代办费的计收 300

第四节 西方外汇市场业务的操作 301

一、西方外汇市场的外汇交易规则 302

二、西方外汇市场的交易程序 305

三、在西方外汇市场进行外汇交易应注意的事项 308

附1 西方外汇市场外汇交易的专用术语中英文对照 309

附2 世界主要外汇市场情况简介 312

第八章 外汇风险的管理 329

第一节 银行和企业可能遇到的外汇风险 329

一、外汇风险的涵义 329

二、外汇受险部分的测定 331

三、银行经营外汇业务可能遇到的外汇风险 332

四、企业从事外汇业务可能遇到的外汇风险 335

第二节 银行经营外汇业务的风险管理 338

一、外汇买卖风险的管理 339

二、外汇信用风险的管理 340

三、外汇借贷风险的管理 341

四、外汇储备风险的管理 342

第三节 企业从事外汇业务的风险管理 344

一、预测未来汇率变动的趋势 344

二、出口以硬币、进口以软币或多种货币报价 347

三、加价保值或压价保值 348

四、提早收款或推迟付款 350

五、以远期外汇买卖转嫁外汇风险 351

第四节 即远期外汇买卖业务 353

一、基本概念 354

二、业务处理程序 358

六、缩短出口收汇时间 362

三、实例操作示范 366

附 日本进出口企业的外汇风险管理 373

后记 378

参考书目 381