企业重组与股份制改造PDF电子书下载

一、出资者产权 1

第一篇 基础理论 3

第一章 产权与产权界定 3

第一节 产权与产权激励 3

一、产权的定义 3

二、产权激励 9

第二节 出资者产权与公司法人产权 11

二、公司法人产权 13

第三节 公司产权特征及其运动 14

第二章 产权证券化 19

第一节 产权证券化的含义 19

一、产权证券化的含义 19

二、产权证券化的意义和作用 21

第二节 产权证券化的工具 22

一、商业债券 23

二、抵押品 23

三、应收款 23

四、可转让贷款工具和单据 24

五、商用财产 25

第三节 产权证券化的组织形式 25

一、信托 25

二、特殊目的的有限公司 27

三、不动产投资中介公司 29

四、其他形式 29

一、产权交易的含义 30

第三章 产权交易与产权市场 30

第一节 产权交易 30

二、产权交易市场的含义 32

第二节 产权交易的基本原理 33

一、产权交易的基本内容 33

二、产权交易的功能 35

三、产权交易的条件 37

第三节 国外产权交易市场简介 39

一、西方国家的产权交易 39

二、前苏联、东欧国家的产权交易 41

第四节 中国的产权交易与产权交易市场 43

一、中国产权交易的产生和发展 43

二、中国的产权交易市场 45

三、产权交易与企业股份化 47

第四章 证券市场 49

第一节 证券与证券市场 49

一、证券的概念和分类 49

二、证券市场的概念和分类 51

三、证券市场的构成要素 53

四、证券市场的功能 54

五、证券市场运行的指示器 55

六、证券市场运行效率的衡量 57

第二节 债券市场 59

一、债券的特征与分类 59

二、债券发行市场 63

第三节 基金市场 72

三、债券交易市场 72

一、基金的概念、特点与分类 73

二、基金的作用 77

三、基金的组织结构 78

四、投资基金的运作 82

五、投资基金与企业股份化、并购 83

第四节 股票市场 85

第二篇 企业重组 91

第五章 企业重组引论 91

第一节 国有企业改革与企业重组 91

第二节 企业重组的基本概念与分类 93

一、企业重组概念 93

二、企业重组的作用 94

三、企业重组的分类 96

第三节 我国企业重组的实践 102

一、娃哈哈与三枪牌内衣的并购重组效应 103

二、武汉市企业破产重组效应 103

三、上海二毛的联合重组扭亏增盈效应 103

四、万科集团战略重组稳健发展效应 104

五、中国华源成组收购择优上市重组效应 105

第四节 我国国有企业重组的障碍 106

第五节 我国企业重组的基本思路 108

第六节 企业重组：政府推动与市场推动 110

一、市场推动下的企业重组 112

二、政府在企业重组中的地位与作用 115

一、企业集团的特征 119

第一节 企业集团概述 119

第六章 企业集团式重组 119

二、企业集团的重要作用 120

第二节 企业集团的产生与发展 123

第三节 企业集团与其他经济联合组织的区别 128

第七章 企业托管式重组 130

第一节 企业托管的基本内涵 130

一、企业托管的含义 130

二、企业托管与承包、租赁经营的区别 133

第二节 企业托管重组的一般程序 134

第三节 企业托管重组的改革实践 136

一、海南的企业托管 136

二、江西的企业托管 138

三、黑龙江的企业托管 140

第八章 企业的破产重组 141

第一节 破产与企业重组 141

一、破产是对亏损企业资产实施重组的必然选择 141

二、破产的基本功能 143

三、破产对于实现“两个根本性转变”的意义 146

第二节 企业破产重组程序 150

一、破产条件与管辖 150

二、破产申请与受理 154

三、破产宣告 168

第三节 破产企业的重组 169

一、濒临破产企业的重组 169

二、两种重组方式的探讨 170

一、企业兼并的概念及形式 173

第九章 企业兼并 173

第一节 企业兼并的基本理论与实践 173

二、企业兼并的动机 174

三、目前世界企业兼并的特点 177

四、我国企业兼并的实践 179

第二节 企业兼并与其他重组形式比较 182

一、企业兼并与横向联合的比较 182

二、企业兼并与行政性合并的比较 184

三、企业兼并与承包租赁的比较 185

四、企业兼并与破产重组的比较 187

一、有限责任公司和股份有限公司的合并程序 188

第三节 企业并购的程序 188

二、非有限责任公司和股份有限公司的兼并程序 189

三、上市公司的收购程序 190

四、企业并购的有关法律法规 192

五、企业兼并中的财务管理 194

第四节 企业兼并的其他相关问题 198

一、企业兼并的法律特征 198

二、产权登记和法人登记 199

三、兼并破产企业下岗职工的再就业 201

四、被兼并企业的债务处理 202

一、产权界定 207

第一节 企业法人股份制改造的过程 207

二、资产评估 207

第十章 企业股份制改造概述 207

第三篇 企业股份制改造 207

三、产权登记 208

四、人员安置 208

五、财务处理 209

六、组建新实体 209

第二节 企业法人股份制改造的类型与方法 209

一、企业法人股份制改造的类型 209

二、企业法人股份制改造的方法 210

第三节 股份制公司的形式及比较 214

一、现代公司形式 214

二、企业组织结构 215

三、法人股份制与自然人股份制 218

第十一章 股份制企业设立实务 220

第一节 股份有限公司的设立程序 220

一、股份有限公司的设立条件 220

二、股份有限公司的设立方式 222

三、股份有限公司的设立程序 222

第二节 有限责任公司的设立程序 228

一、有限责任公司的设立条件 228

二、有限责任公司的设立方式 229

三、有限责任公司的设立程序 229

第三节 国外设立股份制企业的程序 232

一、美国股份制企业的设立程序 232

二、日本股份制企业的设立程序 233

三、瑞典股份制企业的设立程序 235

一、发起人的资格 237

第四节 发起人的资格、责任及权利 237

二、发起人的责任和权利 238

第五节 协议内容与文本实例 239

第六节 申请书内容与文本实例 242

第七节 可行性研究报告与资产评估 250

一、可行性研究报告 250

二、资产评估 255

第十二章 公司章程与股权设置 259

第一节 公司章程的简介 259

一、公司章程的原则 259

二、公司章程的修改 260

一、股份有限公司的章程内容 261

第二节 公司章程内容与文本实例 261

二、有限责任公司的章程内容 263

三、股份有限公司章程实例 264

第三节 股权设置及划分 288

第四节 股权具体问题的处理办法 290

一、股权结构问题 290

二、国有股的增购和转让 291

第五节 股份制与国有资产管理 293

一、国有股权行政管理部门和持有单位 293

二、国有资产管理原则 294

三、股份公司设立时，国有股权的界定与管理 295

四、国有股股权和股权代表的管理与监督 296

第六节 股份制与社会保障、劳动人事制度 298

一、股票的概念及特点 300

第十三章 上市发行 300

第一节 股票的基本知识 300

二、股票的种类 301

三、股票的价格 308

四、股票的价格指数 310

第二节 股票的发行及上市 316

一、股票的发行 316

二、股票的上市 329

第三节 上市公司公开说明书 335

一、招股说明书 335

二、上市公告书 338

第四节 香港股票市场上市运作流程 340

一、香港市场对内地企业上市的优势 340

二、上市条件 341

三、上市流程 342

四、招股书的基本内容 344

第四篇 法规汇编 347

参考法规一 中华人民共和国证券法 347

参考法规二 中华人民共和国公司法 385

参考法规三 国有企业财产监督管理条例 432

参考法规四 中国人民银行、国家经贸委、财政部关于鼓励和支持18个试点城市优势国有企业兼并困难国有工业生产企业后有关银行贷款及利息处理问题的通知 441

参考法规五 国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定 443

案例 案例一：郑州金牛集团资产重组分析 448

案例二：山西南风化工集团股份有限公司资产重组的成功实践 460

参考文献 467

后记 469