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第一章 总论 1

第一节 商业银行的职能与信贷、结算业务 1

一、银行的职能决定着商业银行经营信贷、结算业务 1

二、信贷资金及其运动规律 2

三、转帐结算及其运动规律 10

第二节 商业银行资产负债业务的经营管理 16

一、商业银行经营信贷业务的“三性”原则 16

二、我国商业银行的资产负债比例管理 20

第三节 商业银行的信贷资金管理 24

一、我国银行信贷资金管理沿革 24

二．我国现行的银行信贷资金管理体制 25

三、完善适应社会主义市场经济需要的信贷资金管理体制 36

第二章 商业银行负债业务的经营管理 37

第一节 商业银行负债业务经营管理概述 37

一．商业银行负债业务的概念 37

二、商业银行负债业务的经营理论 39

三、我国商业银行负债业务的管理 42

第二节 商业银行资本金业务的组织、管理 48

一、商业银行拥有资本金的必要性 48

二、我国商业银行资本金的构成与筹集 50

三、我国商业银行资本金业务管理的要求与内容 54

一、商业银行吸收存款的意义 57

第三节 商业银行吸收存款业务的组织、管理 57

二．我国商业银行吸收存款业务的政策、原则与途径 59

三、商业银行吸收存款业务的分类 62

第四节 商业银行借入资金业务的组织、管理 67

一、从国外筹集资金 67

二、在国内金融市场上发行金融债券 74

三、从国内金融机构借入资金 76

四、其他借入资金 83

一、商业银行资产的概念 85

二、商业银行资产的分类 85

第一节 商业银行资产概述 85

第三章 商业银行资产业务经营管理概述 85

三、西方商业银行的资产经营理论 86

第二节 商业银行资产业务经营管理的基本原则 89

一、计划性原则 90

二、保证性原则 93

三、偿还性原则 95

四、择优性原则 97

第三节 商业银行资产业务经营管理的基本政策 101

一、商业银行经营资产业务基本政策概述 101

二、关于对借款人的基本政策 103

三、关于对贷款人的基本政策 115

第四节 商业银行资产业务经营管理的基本制度 119

一、贷款主办行关系制度 119

二、贷放方式制度 122

三、贷款方法制度 123

四、国家银行统管国有企业流动资金制度 126

五、贷款限额管理制度 130

六、贷款程序制度 132

七、借款合同制度 133

八、贷款责任管理制度 134

第五节 商业银行信贷资产风险管理 138

一、信贷资产质量的监控考核 139

二、信贷资产风险度的测定管理 144

三、信贷资产风险准备金的提用管理 148

一、什么是流动资金 153

二、工业流动资金的构成 153

第四章 工业流动资金贷款的经营管理 153

第一节 工业流动资金的构成、周转与银行贷款的调节 153

三．工业流动资金的周转 157

四、银行贷款参与工业流动资金周转的调节 158

第二节 工业流动资金贷款的发放与收回 160

一、生产过程贷款 160

二、结算过程贷款 175

三．其他贷款 178

第三节 工业流动资金贷款使用情况的检查、分析 188

一、对借款企业财务状况的评价分析 189

二、对借款企业流动资金运用的综合分析 193

三、对借款企业流动资金效益的比较分析 202

四、对已发放贷款使用情况的检查分析 205

第五章 商业流动资金贷款的经营管理 216

第一节 商业流动资金的构成、周转与银行贷款的调节 217

一、商业流动资金的构成 217

二、商业流动资金的周转 218

三、银行贷款参与商业流动资金周转的调节 220

第二节 商业流动资金贷款的发放与收回 223

一、商业企业流动资金贷款 223

二、供销合作社流动资金贷款 243

三、外贸企业流动资金贷款 254

一、检查、分析商业流动资金信用贷款的商品物资保证 259

第三节 商业流动资金贷款使用情况的检查、分析 259

二、检查、分析商业流动资金的综合运用情况 261

三、检查、分析商品资金的增减变化情况 264

四、检查、分析商业流动资金利用效益 271

第六章 固定资金贷款的经营管理 274

第一节 固定资金贷款管理概述 274

一、固定资金及其循环周转 274

二、固定资产再生产的三种形式对于固定资金的三种需要 276

三、银行贷款对于固定资金需要的调节 277

四、我国银行积极开拓筹集固定资产投资资金的新领域 280

一、基本建设贷款的对象和条件 281

第二节 基本建设贷款的经营管理 281

二、基本建设贷款的种类 282

三、基本建设贷款的管理 297

第三节 技术改造贷款的经营管理 305

一、技术改造 305

二、银行技术改造贷款 306

第四节 其他固定资金贷款的经营管理 316

一、科技开发贷款 316

二、农田水利水电及农机贷款 320

三、小额技术改造贷款 322

四、城市商业网点设施贷款 322

六、进出口企业中长期贷款 324

五、供销合作社设备贷款和基础设施贷款 324

第七章 农业贷款的经营管理 326

第一节 农业短期周转贷款的经营管理 326

一、农业流动资金的构成、周转与银行贷款的调节 326

二、对国有农业企业贷款的管理 334

三、对集体合作农业组织贷款的管理 342

四、对家庭农场贷款的管理 345

五、对农村社员户贷款的管理 347

第二节 乡镇企业贷款的经营管理 351

一、乡镇企业流动资金贷款 351

二、乡镇企业专项贷款 359

一、农业一般开发专项贷款 362

第三节 农业专项贷款的经营管理 362

二、工地资源开发专项贷款 363

三、粮棉大县经济建设贷款 365

四、“两高一优”农业示范区贷款 366

五、大中城市“菜篮子工程”建设贷款 368

六、扶贫专项贷款 369

第八章 外汇贷款的经营管理 371

第一节 外汇贷款经营管理概述 371

一、外汇贷款的概念 371

二、外汇贷款的资金来源 373

三、外汇贷款的特点和优点 374

四、我国银行对办理外汇贷款的要求 375

五、外汇贷款的一般规定 376

第二节 我国外汇贷款的种类 380

一、现汇贷款 380

二、买方信贷 384

三、其他外汇贷款 389

第三节 外汇贷款的管理程序 396

一、外汇贷款的申请 396

二、外汇贷款的审批 397

三、外汇贷款发放管理的程序 399

一、担保贷及其特点 404

第一节 担保贷款经营管理概述 404

第九章 担保贷款与其他贷款的经营管理 404

二、担保贷款的经济意义 406

三、我国银行办理担保贷款的客观需要 408

第二节 保证贷款的经营管理 409

一、保证贷款的概念 409

二、保证贷款的保证范围与保证方式 410

三、保证人与保证人资格 410

四、保证人的义务与权利 412

五、保证合同 415

六、保证贷款的操作 415

一、抵押贷款与质押贷款的低息 416

第三节 抵押贷款与质押贷款的经营管理 416

二、抵押贷款及质押贷款的申请与审查 417

三、抵押物、质物的抵押权及质权的设定 419

四、确定抵押物、质物的估价和折扣率 424

五、抵押贷款、质押贷款的额度确定 434

六、抵押物及质物的处理 435

七、抵押贷款及质押贷款的管理要求 437

第四节 票据贴现的经营管理 442

一、票据贴现及其意义 442

二、国外商业银行的票据贴现 446

三、我国商业银行的票据贴现业务操作 447

第五节 其他专项贷款的经营管理 450

一、外商投资企业贷款 451

二、与外汇贷款配套的人民币专项贷款 459

第十章 转帐结算的经营管理 462

第一节 票据 462

一、票据的定义 462

二、票据的功能和特点 462

三、票据的种类 463

四、票据的一般规定 465

五、票据行为 468

第二节 转帐结算概述 475

一、结算与转帐结算 475

二、转帐结算的任务与作用 476

三、银行办理转帐结算的基本原则 478

四、银行办理转帐结算的基本规定 479

第三节 转帐结算方式 487

一、商业汇票结算 487

二、银行汇票结算 491

三、银行本票结算 495

四、支票结算 498

五、银行汇兑结算 503

六、委托收款结算 507

七、异地托收承付结算 510

后记 520