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第一部分 出纳业务 1

出纳工作的内容和基本要求是什么？ 1

出纳人员有哪些责任与权限？ 1

如何办理出纳交接？ 3

现金管理有何规定？ 4

出纳人员使用保险柜应注意哪些事项？ 8

如何加强现金管理？ 9

如何办理日常现金收付？ 11

如何编制现金日报表？ 11

第二部分 结算业务 12

银行结算有哪些原则及规定？ 12

银行结算有哪些方式？ 13

如何向银行申请开立户头？ 14

银行结算凭证和票据的填写有什么要求？ 17

如何办理银行帐户名称变更、合并、迁移及撤消事项？ 17

如何向银行办理现金存取？ 19

如何办理支票结算？ 20

如何办理支票挂失？ 25

如何加强银行存款管理？ 25

如何核对银行存款余额并编制银行存款余额调节表？ 26

如何办理商业汇票业务？ 27

如何办理银行本票结算？ 35

如何办理银行本票的退款？ 39

如何办理商业汇票遗失挂失手续？ 39

如何办理银行汇票结算？ 40

如何办理已签发银行汇票的退款？ 45

如何办理银行汇票挂失手续？ 46

如何办理异地托收承付结算业务？ 47

如何办理委托收款结算业务？ 54

如何办理汇兑结算业务？ 58

如何办理托收无承付结算业务？ 62

如何筹集企业资本金？ 63

第三部分 筹资业务 63

如何运用财务杠杆正确选择筹资方式？ 65

股票发行有何规定？ 67

如何进行国内股票发行？ 69

如何办理股票上市交易？ 72

如何确定股票发行价格？ 73

如何办理配股？ 74

如何办理股票回收？ 77

如何进行股息决策？ 78

债券发行有何规定？ 79

如何办理债券发行？ 80

如何确定债券发行价格？ 81

债券如何还本付息？ 83

如何办理信用贷款？ 85

向银行申请贷款需具备什么条件？ 85

如何办理经济担保贷款？ 88

如何办理抵押贷款？ 91

如何办理商业汇票贴现贷款？ 96

如何办理外汇贷款？ 98

如何办理贷款延期？ 103

如何办理融资租赁业务？ 104

如何计算融资租赁租金？ 124

第四部分 投资业务 127

如何办理企业买卖股票开户？ 127

如何买卖股票？ 129

如何办理国债期货交易开户？ 134

如何买卖国债期货？ 141

第五部分 财务业务 143

如何编制财务预算？ 143

如何编制销售预算？ 144

如何编制直接材料预算？ 145

如何编制生产预算？ 145

如何编制直接人工预算？ 146

如何编制制造费用预算？ 147

如何编制期间费用预算？ 148

如何编制资本支出预算？ 151

如何编制财务收支预算？ 151

如何编制估计损益表？ 154

如何编制估计资产负债表及估计财务状况变动表？ 155

第六部分 资产管理 158

如何确定适当的货币资金存量？ 158

如何管理应收帐款？ 161

如何从财务角度管理存货？ 169

如何处理固定资产折旧中的财务问题？ 175

企业哪些财产可以投保？ 181

企业财产为什么要投保？ 181

哪些原因造成的财产损失保险公司承担赔偿责任？ 182

如何办理企业财产投保手续？ 183

企业投保的财产遭受损失后如何索赔？ 189

第七部分 纳税申报 198

如何办理企业税务登记？ 198

税务机关对企业的财务、会计制度有哪些要求？ 200

企业如何取得和使用发票？ 201

办理纳税申报有哪些规定？ 203

如何办理税款缴纳？ 205

如何处理错交税款？ 209

如何计算申报增值税？ 209

如何计算申报营业税？ 215

如何计算申报企业（内资企业）所得税？ 216

如何计算申报企业扣缴个人所得税？ 223

如何计算申报外商投资企业和外国企业所得税？ 227

如何计算申报企业的其他税种？ 229

各项税收有哪些减、免税规定？ 255

第八部分 外贸业务 266

如何管理外汇收付核销？ 266

如何取得和使用境内机构外汇？ 273

如何办理出口退税？ 281

如何开立、使用、撤消外汇帐户？ 286

如何处理汇兑损益？ 291

如何以信用证支付方式办理结算？ 291

如何避免外汇风险？ 293

第九部分 利润分配 297

企业利润分配有哪些规定？ 297

如何确定企业利润分配方案？ 297

为什么要实行内部银行结算制度？ 298

第十部分 内部银行的管理 298

内部银行包括哪两种模式？ 300

内部银行应设置哪些工作岗位？ 301

内部银行对内结算方式有哪几种？ 302

内部银行如何办理内部结算业务？ 304

内部银行如何进行信贷管理？ 306

第十一部分 财务报告与财务分析 309

如何编写财务情况说明书？ 309

财务评价指标体系由哪些指标构成？ 318

如何计算分析各项财务评价指标？ 319

第十二部分 其他财务事项 323

企业股份制改造中如何清查、评估、调整原资产价值？ 323

如何进行企业清算？ 326

如何进行企业合并？ 339

第十三部分 财务主管 345

财务主管有哪些主要职责？ 345