金融企业风险管理的通用原则PDF电子书下载

第一章 总体纲要 1

一、概述 1

二、结论 9

三、原则目录 9

风险管理战略—原则1—12 9

风险管理职能—原则13—19 11

风险的衡量、报告和控制—原则20—55 11

操作—原则56—78 15

风险管理系统—原则79—89 17

第二章 原则定义之——风险管理战略 19

1 风险管理战略 19

1．1 风险组织 19

原则1董事会的作用 21

原则2执行委员会的作用 22

原则3管理风险资本 24

原则4风险管理组的作用 26

原则5风险管理政策 27

原则6对风险管理组的支持 29

原则7责任线路 30

原则8风险职权的委派 31

原则9有效性的评价 32

1．2 资本配置 33

原则10资本配置的责任 34

原则11风险限额 35

原则12资本配置过程 37

第三章 原则定义之二——风险管理职能 39

2 风险管理职能 39

原则13风险管理职能部门的作用 42

原则15与业务部门的联系 46

原则16风险经理的作用 47

原则门业务部门主管的管理作用 48

原则18业务部门主管的政策制定作用 49

原则19人员的状况和经验 50

3 风险的衡量、报告和控制 51

3．1 市场风险衡量 51

第四章 原则定义之三——风险的衡量、报告和控制 51

原则20估价 53

原则21风险分解 55

原则22市场风险的衡量 56

原则23概率衡量法 57

原则24敏感性衡量 60

原则25压力测试 61

原则26事后验证 62

原则27头寸流动性 63

3．2 信用风险衡量 64

原则28清算前风险衡量 66

原则29当前和潜在的敞口风险 67

原则30可预期和不可预期的损失 70

原则31清算风险衡量 73

原则32轧差 74

原则33信用程度 75

原则34法律可执行性 76

原则35信用提高（包括抵押） 77

3．3 流动风险衡量 78

原则36现金管理 80

原则37筹资战略 80

原则38市场流动性 82

3．4 风险监控和汇总 83

原则39风险合并和监控 85

原则40风险资本汇总 86

3．5 限额 87

原则41风险资本限额 89

原则42市场风险限额 90

原则43信用风险限额 92

原则44限额审查程序 93

原则45新产品的评估和授权 94

3．6 收入和成本分配 95

原则46收入认可政策 97

原则47成本分配 98

原则48筹资和转移价格 99

原则49税务 100

原则50资本和未分配利润 101

3．7 业绩评估 102

原则51评估的连贯性基础 104

原则52定量和定性评价 105

原则53风险调整业债评估（RAPM）方法 107

原则54业绩目标 108

原则55预测政策 109

4 操作 111

4．1 前台 111

第五章 原则定义之四——操作 111

原则56授权 112

原则57决策支持 112

原则58交易对手的经验 114

原则59融资 115

原则60交易捕捉 116

4．2 中台和后台 117

原则61估价 118

原则62损益报告 119

原则63价格核实 120

原则64交易处理 122

原则65确认 124

原则66清算 125

原则67对帐 127

原则68资产控制 129

4．3 全公司 130

原则69交易报告 131

原则70资本充足率 132

原则71资金交易 133

原则72招聘与培训 133

原则73报酬政策 135

原则74内部稽核 136

原则75税务 137

原则76监管 138

原则77法律文件 139

原则78业务的继续 141

第六章 原则定义之五——风险管理系统 143

5 风险管理系统 144

原则79功能的确定 145

原则80功能的分布 146

原则81信息发送频率 148

原则82数据储存 150

原则83数据的完整性和所有权 152

原则84相互实施 153

原则85复杂程度 155

原则86系统和模型的安全 156

原则87备份、恢复和应急计划 157

原则88信息技术组织 158

原则89信息技术开发 159

附录1 风险定义 162

附录2 G30和DPG原则相互参照表 164

附录3 重要专用名词中英文对照表 169

原则14风险负责人的作用 44