金融衍生产品风险管理 资产负债管理最新技术PDF电子书下载

第1章 金融衍生产品的现状 1

Ⅰ 衍生产品交易的分类和风险 2

1 衍生产品交易的分类 2

2 衍生产品交易的风险 7

Ⅱ 从数据看衍生产品市场的现状 11

1 从虚拟本金看衍生产品市场 11

2 从期间损益看日本的掉期市场 20

3 从风险暴露看衍生产品的风险 24

4 交易的集中度 28

5 融资业务与衍生产品交易的风险比较 29

6 衍生产品业务作为收益来源的重要性 33

Ⅲ 亏损事件的研究及教训 37

1 杠杠掉期 38

2 抵押证券担保债务证书与回购协议 41

3 外汇期货交易 46

4 亏损事件的教训 48

第2章 关于金融衍生产品的辩论及其发展方向 51

Ⅰ 限制衍生产品交易争论的历史 52

1 限制论的起源期（～1993年12月） 52

2 限制论的发展期（1994年1月～4月） 54

3 限制论的白热化时期（1994年4月～12月） 58

4 1995年1月以后 67

Ⅱ 对争论的整理 69

1 法律限制赞成派的主张 69

2 自主管理论者的主张 70

Ⅲ 日本对衍生产品交易的限制 71

1 日本有关限制争论的特征 71

2 日本衍生产品交易限制争论的历史 72

3 日本银行与大藏省的动向 74

4 日本银行考察和大藏省检查中有关衍生产品交易部分的要点 80

Ⅳ 今后的方向 86

第3章 风险管理体制的建立 89

Ⅰ 风险管理体制的设计 90

1 衍生产品交易与传统金融业务的风险的性质 90

2 风险管理体制的设计要点 91

Ⅱ 组织的建构 91

1 组织建构的基本思路 93

2 具体的风险管理组织和体制 95

Ⅲ 制定明文规定的制度 99

1 明文规定的意义 99

2 明文规定的内容 100

3 明文规定的实例 100

Ⅳ 头寸规则的设定 105

1 头寸限额（市场风险管理额度）的设定要点 106

2 头寸限额指标举例 108

1 授信管理 110

Ⅴ 与授信有关的规则、报告格式 110

2 报告的格式 111

Ⅵ 紧急对策 118

1 应对的程序 118

2 应对危机 118

Ⅶ 衍生产品风险管理与资产负债管理 120

1 衍生产品风险管理与银行资产负债管理 120

2 完善资产负债管理体制的要点 121

3 统一的风险管理指标的重要性 122

4 资产负债管理的发展阶段与风险管理方法的变迁 125

第4章 市场风险管理 135

Ⅰ 市价评估 136

1 现金流量评估的基础 136

2 掉期的评估 143

3 掉期期权的评估 149

4 封顶交易与保底交易的评估 158

5 布莱克·舒尔茨模型存在的问题 161

Ⅱ 风险暴露管理 162

1 德尔塔基点价值 163

2 债券期货换算 165

3 网格敏感度 166

4 变动率 170

5 其他风险指标 171

6 如何制作和阅读市场风险报告 172

Ⅲ 风险价值 177

1 风险价值的必要性 177

2 风险价值的定义 179

3 风险价值与统计学 184

4 风险价值的计算步骤（相关型） 193

5 其他风险价值计算模型 212

6 风险价值的局限 216

［补充］分布的正态性的检验 217

1 定性分析 218

2 利用尖度和歪度进行正态性检验 219

第5章 信用风险管理 227

序 关于信用风险管理 228

Ⅰ 衍生产品交易中的信用风险 229

1 信用风险与金融机构 229

2 信用风险的种类 229

Ⅱ 信用风险管理的实践 232

1 信用风险管理的程序与规则 232

2 信用风险管理机构 234

3 信用风险的计测方法 235

4 按交易对手汇总信用风险［抵消］（B） 239

5 对违约率的考虑 244

6 控制信用风险 245

7 信用风险管理报告 251

Ⅲ 从控制信用风险到灵活运用信用风险 255

第6章 法律事务管理 257

Ⅰ 衍生产品与法律风险 258

Ⅱ 日文合同书的注意事项 259

1 融资与掉期交易的不同 259

2 基本合同书与个别交易合同书 259

3 基本合同书（日文） 260

Ⅲ 英文合同书的注意事项 273

1 国际掉期与衍生产品协会基本合同书 273

2 国际掉期与衍生产品协会87年版合同书的构成 274

3 从87年版合同书到92年版合同书 281

Ⅳ 抵消的法律事务 284

1 日本的抵消 284

2 国际掉期与衍生产品协会87年版合同书对抵消的处理 284

第7章 税务·会计·业务管理 289

Ⅰ 关于会计和税务处理的基本思路 290

1 会计处理 291

2 税务处理 295

Ⅱ 套利会计与市价会计 298

1 套利会计 298

2 市价会计 299

Ⅲ 信息披露 300

1 日本的信息披露 300

2 海外有关信息披露的动向 307

Ⅳ 操作风险 308

1 操作风险的含义 310

2 减少操作风险 313

Ⅴ 最终用户业务管理实务（供参考） 313

1 交易的登记 313

2 市场风险的评估和管理 314

3 信用风险的管理 321

4 操作风险的管理 329

译者后记 335