法规选编 下 第二届注册会计师证券、期货相关业务资格考试PDF电子书下载

（二）其他行政法规及部门规章（续） 1

中国证券监督管理委员会关于发布《上市公司章程指引》的通知 1

附件：上市公司章程指引 3

企业债券管理条例 40

可转换公司债券管理暂行办法 46

国务院关于坚决制止乱集资和加强债券发行管理的通知 54

中华人民共和国公司登记管理条例 57

国务院关于原有有限责任公司和股份有限公司依照《中华人民共和国公司法》进行规范的通知 71

国家经济贸易委员会关于贯彻《国务院关于原有有限责任公司和股份有限公司依照〈中华人民共和国公司法〉进行规范的通知》有关问题的通知 74

中国证券监督管理委员会关于规范上市公司股东大会的通知 77

股份有限公司国有股股东行使股权行为规范意见 80

国务院证券委员会、国家经济体制改革委员会关于境外上市公司1995年召开股东年会和修改公司章程若干问题的通知 85

中国证券监督管理委员会关于加强对上市公司董事、监事、经理持有本公司股份管理的通知 88

中国证券监督管理委员会转发《关于上市公司股东大会议事规则的指导意见》 89

企业法人的法定代表人审批条件和登记管理暂行规定 91

国务院办公厅转发国家体改委等部门《关于立即制止发行内部职工股不规范做法的意见》 94

定向募集股份有限公司内部职工持股管理规定 96

国家经济体制改革委员会关于清理定向募集股份有限公司内部职工持股不规范做法的通知 102

国家税务总局关于外商投资企业、外国企业和外籍个人取得股票（股权）转让收益和股息所得税收问题的通知 105

国家国有资产管理局关于公开发行上市股票股份制试点企业资产评估立项、确认问题的通知 106

国家税务总局关于股份制试点企业适用税收法律问题的通知 108

国家体改委、国务院证券委员会关于社会募集股份有限公司向职工配售股份的补充规定 109

财政部、国家经济体制改革委员会、国务院证券委员会关于国内注册会计师执行国内企业境外上市有关业务若干规定的通知 110

国家体改委关于立即停止审批定向募集股份有限公司并重申停止审批和发行内部职工股的通知 111

财政部关于外商投资企业改组股份制企业有关资产重估会计处理规定的通知 112

国家国有资产管理局关于对上市公司国家股配股及股权转让等有关问题的通知 113

民政部、外经贸部、国家体改委、国家工商行政管理局关于外经贸试点企业内部职工持股会登记管理问题的暂行规定 115

中国证券监督管理委员会关于1996年上市公司配股工作的通知 117

上市公司配股申报材料的标准格式（试行） 121

中国证券监督管理委员会关于做好上市公司送配股复核工作的通知 124

中国证券监督管理委员会关于执行《公司法》规范上市配股的通知 126

中国证券监督管理委员会关于做好1997年股票发行工作的通知 128

中国证券监督管理委员会关于股票发行与认购方式的暂行规定 137

中国证券监督管理委员会关于股票发行工作若干规定的通知 144

中国证券监督管理委员会关于印发《申请公开发行股票公司报送材料标准格式》的通知 149

附件：申请公开发行股票公司报送材料标准格式 150

中国证券监督管理委员会关于受理历史遗留问题企业申报材料的通知 153

中国证券监督管理委员会关于做好上市公司配股后续工作的通知 155

中国证券监督管理委员会关于1995年下半年上市公司申请配股有关事项的通知 156

中国证券监督管理委员会、国家外汇管理局关于境外上市企业外汇管理有关问题的通知 158

公开发行股票公司信息披露实施细则（试行） 159

公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则 第一号招股说明书的内容与格式 167

公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则 第二号年度报告的内容与格式 194

公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则 第三号中期报告的内容与格式 221

公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则 第四号配股说明书的内容与格式（试行） 228

公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则 第五号公司股份变动报告的内容与格式（试行） 233

公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则 第六号法律意见书和律师工作报告的内容与格式（试行） 237

公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则 第七号上市公告书的内容与格式（试行） 252

中国证券监督管理委员会关于颁发《上市公司办理配股申请和信息披露的具体规定》的通知 259

附件：上市公司办理配股申请和信息披露的具体规定 260

附件一：《上市公司配股复审材料的标准格式（试行）》 263

附件二：公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第四号《配股说明书的内容与格式（试行）》说明 265

附件三：公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则　第五号《公司股份变动报告的内容与格式（试行）》说明 270

中国证券监督管理委员会关于上市公司编制1997年度中期报告若干问题的通知 273

中国证券监督管理委员会关于境内上市外资股（B股）发行上市过程中有关信息披露问题处理意见的通知 276

中国证券监督管理委员会关于上市公司发布澄清公告若干问题的通知 277

中国证券监督管理委员会关于转发《关于上海证券市场信息传播管理的若干规定》的通知 279

附件：关于上海证券市场信息传播管理的若干规定 280

中国证券监督管理委员会关于授权地方证券期货监管部门行使部分监管职责的决定 283

中国证券监督管理委员会关于授权地方证券期货监管部门行使部分监管职责的决定实施细则 287

证券经营机构股票承销业务管理办法 293

证券交易所管理办法 303

中国证券监督管理委员会关于上市公司聘用、更换会计师事务所（审计事务所）有关问题的通知 325

会计师事务所、注册会计师从事证券相关业务许可证管理暂行办法 327

证券、期货投资咨询管理暂行办法 333

证券业从业人员资格管理暂行规定 342

证券经营机构证券自营业务管理办法 351

境内及境外证券经营机构从事外资股业务资格管理暂行规定 359

国家国有资产管理局、中国证券监督管理委员会关于印发《关于从事证券业务的资产评估机构资格确认的规定》的通知 366

财政部、中国证券监督管理委员会关于中外合作会计师事务所、境外会计师事务所执行中国企业在境外上市审计业务若干问题的规定的通知 369

国家国有资产管理局对外国资产评估机构来中国境内执行资产评估业务的暂行规定 372

证券投资基金管理暂行办法 374

中国证券监督管理委员会关于申请设立基金管理公司有关问题的通知 386

附件：设立基金管理公司申报材料的内容与格式 387

中国证券监督管理委员会关于申请设立证券投资基金有关问题的通知 390

附件：设立证券投资基金申报材料的内容与格式（试行） 391

中国证券监督管理委员会关于发布《证券投资基金管理暂行办法》实施准则的通知 393

附件一：《证券投资基金管理暂行办法》实施准则第一号 证券投资基金基金契约的内容与格式（试行） 394

附件二：《证券投资基金管理暂行办法》实施准则第二号 证券投资基金托管协议的内容与格式（试行） 414

附件三：《证券投资基金管理暂行办法》实施准则第三号 证券投资基金招募说明书的内容与格式（试行） 421

附件四：《证券投资基金管理暂行办法》实施准则第四号 基金管理公司章程必备条款指引（试行） 435

禁止证券欺诈行为暂行办法 443

证券市场禁入暂行规定 451

中国证券监督管理委员会关于规范上市公司行为若干问题的通知 457

上市公司检查制度实施办法 458

中国证券监督管理委员会关于禁止股票发行中不当行为的通知 461

关于严禁国有企业和上市公司炒作股票的规定 463

中国证券监督管理委员会关于健全查验制度防范股票盗卖的通知 465

中国证券监督管理委员会关于禁止证券经营机构申购自己承销股票的通知 466

中国证券监督管理委员会关于整顿证券经营交易行为的通知 468

中国证券监督管理委员会关于规范企业债券在证券交易所上市交易等有关问题的通知 470

中国证券监督管理委员会关于坚决制止股票发行中透支等行为的通知 472

中国证券监督管理委员会关于加强股票发行市场监管工作的通知 473

中国证券监督管理委员会关于加强证券市场风险管理和教育的通知 474

中国证券监督管理委员会关于强化证券交易所监管职能和市场稽查工作的通知 476

中国证券监督管理委员会关于防范运作风险、保障经营安全的通知 478

中国证券监督管理委员会关于严禁操纵证券市场行为的通知 479

最高人民法院关于会计师事务所为企业出具虚假验资证明应如何处理的复函 481

国务院证券委员会关于授权中国证券监督管理委员会查处证券违法违章行为的通知 482

三、附录 485

附录一：第二届注册会计师证券、期货相关业务资格考试《会计与审计考试大纲》 485

附录二：第二届注册会计师证券、期货相关业务资格考试《证券、期货业务相关法规考试大纲》 496

附录三：首届注册会计师证券相关业务资格考试《会计与审计》试题、答案及依据 508

附录四：首届注册会计师证券相关业务资格考试《证券业务相关法规》试题、答案及依据 551